DFP 2021 de BANCO INTER S.A

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações FinanceirasEm cumprimento à Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, as pessoas que ao final subscrevem, na qualidade de Diretores do Banco Inter S.A.DECLARAM, através da presente, que:Reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2021Belo Horizonte, 21 de fevereiro de 2022.Conselho de AdministraçãoRubens Menin Teixeira de Souza - PresidenteJosé Felipe Diniz - ConselheiroLeonardo Guimarães Corrêa - ConselheiroMaria Fernanda Nazareth Menin Teixeira de Souza - ConselheiraCarlos Henrique Carneiro de Medeiros - ConselheiroCristiano Henrique Vieira Gomes - ConselheiroThiago dos Santos Piau - ConselheiroLuiz Antônio Nogueira de França - Conselheiro IndependenteAndré Guilherme Cazzaniga Maciel - Conselheiro IndependentePresidênciaJoão Vitor Nazareth Menin Teixeira de SouzaVice-PresidênciaAlexandre Riccio de OliveiraMarco Túlio GuimarãesDiretoriaAna Luiza Vieira Franco ForattiniAndré Jacques Luciano Uchoa Costa Felipe BottinoFrederico Correa Ferreira de MeloGuilherme Ximenes de AlmeidaJanderson de Miranda FacchinHelena Lopes CaldeiraLeonardo Guimarães Corrêa Lucas de Souza BernardesPriscila Salles Vianna de PaulaRay Tarick Pereira ChalubSebastião Luiz da SilvaThiago Garrides Cabral de LimaConselho FiscalPaulino Ferreira Leite - ConselheiroThiago da Costa e Silva Lott - ConselheiroFernando Henrique da Fonseca - Conselheiro

Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor IndependenteEm cumprimento à Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, as pessoas que ao final subscrevem, na qualidade de Diretores do Banco Inter S.A.DECLARAM, através da presente, que:Reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no parecer dos auditores independentes, KPMG Auditores Independentes quanto às demonstrações financeiras da Companhia referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2021Belo Horizonte, 21 de fevereiro de 2022.Conselho de AdministraçãoRubens Menin Teixeira de Souza - PresidenteJosé Felipe Diniz - ConselheiroLeonardo Guimarães Corrêa - ConselheiroMaria Fernanda Nazareth Menin Teixeira de Souza - ConselheiraCarlos Henrique Carneiro de Medeiros - ConselheiroCristiano Henrique Vieira Gomes - ConselheiroThiago dos Santos Piau - ConselheiroLuiz Antônio Nogueira de França - Conselheiro IndependenteAndré Guilherme Cazzaniga Maciel - Conselheiro Independente PresidênciaJoão Vitor Nazareth Menin Teixeira de SouzaVice-PresidênciaAlexandre Riccio de OliveiraMarco Túlio Guimarães DiretoriaAna Luiza Vieira Franco ForattiniAndré Jacques Luciano Uchoa Costa Felipe BottinoFrederico Correa Ferreira de MeloGuilherme Ximenes de AlmeidaJanderson de Miranda FacchinHelena Lopes CaldeiraLeonardo Guimarães Corrêa Lucas de Souza BernardesPriscila Salles Vianna de PaulaRay Tarick Pereira ChalubSebastião Luiz da SilvaThiago Garrides Cabral de LimaConselho FiscalPaulino Ferreira Leite - ConselheiroThiago da Costa e Silva Lott - ConselheiroFernando Henrique da Fonseca - Conselheiro

BANCO INTER S.A.CNPJ/ME: 00.416.968/0001-01 / NIRE: 31300010864(COMPANHIA ABERTA DE CAPITAL AUTORIZADO) PARECER DO CONSELHO FISCAL DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS Data Base: 31 DE DEZEMBRO DE 2021O Conselho Fiscal do Banco Inter S.A., sociedade anônima de capital aberto, inscrito no CNPJ/ME sob no 00.416.968/0001-01, com sede na Av. Barbacena, no 1.219, Bairro Santo Agostinho, na cidade de Belo Horizonte, Estado de Minas Gerais, CEP: 30.190-131, em cumprimento às disposições legais e estatutárias, de acordo com o previsto no Art. 163, II e VII da Lei no 6.404/76 e suas atribuições legais e estatutárias, examinou o Relatório Anual da Administração, as Demonstrações Financeiras e as Notas Explicativas referentes ao exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2021. Com base nos exames efetuados e considerando o Relatório Anual da Administração, as Demonstrações Financeiras e as Notas Explicativas referentes ao exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2021 e, ainda, o parecer dos Auditores Independentes, KPMG Auditores Independentes, o Conselho Fiscal, de forma unânime, opina que os referidos documentos representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do Banco Inter S.A. em 31 de dezembro de 2021 e estão em condições de serem apreciados e aprovados pela Assembleia Geral Ordinária de Acionistas. Belo Horizonte, 17 de fevereiro de 2022. __________________________________ Paulino Ferreira Leite Conselheiro Fiscal__________________________________ Thiago da Costa e Silva Lott Conselheiro Fiscal __________________________________ Fernando Henrique da Fonseca Conselheiro Fiscal

1.Comitê de Auditoria Estatutário1.1.Histórico, Estrutura, Composição, Funcionamento e Atribuições1.1.1.HistóricoO Comitê de Auditoria ("CoAud") é um órgão estatutário, disciplinado pela Resolução do Conselho Monetário Nacional ("CMN") nº 4.910 de 27 de maio de 2021 ("Resolução CMN nº 4.910"), pela Instrução nº 23 de 25 de fevereiro de 2021, da Comissão de Valores Mobiliários ("Instrução CVM nº 23" e "CVM" respectivamente), pelo Estatuto Social do Banco Inter S.A. ("Inter") e por seu Regimento Interno, disponível no Portal de RI (ri.bancointer.com.br), aprovado pelo Conselho de Administração do Inter em reunião realizada no dia 27 de março de 2021 e atualizado em reunião realizada no dia 29 de abril de 2021.Como parte do processo de (i) evolução da governança corporativa do Inter e (ii) alinhamento às melhores práticas internacionais, o CoAud foi instituído pela Assembleia Geral Extraordinária do Inter realizada em 22 de dezembro de 2020, e instalado pelo Conselho de Administração do Inter em reunião realizada em 18 de março de 2021.1.1.2.EstruturaDe acordo com o item 2.1 do Regimento Interno do CoAud e os artigos 36 e 37 do Estatuto Social do Inter, o CoAud é composto por, no mínimo 03 (três) e no máximo 05 (cinco) membros, eleitos e destituíveis pelo Conselho de Administração do Inter, a qualquer tempo, com as qualificações e experiências necessárias para o cumprimento de suas atribuições, conforme previsto na legislação aplicável e em seu Regimento Interno.Os membros do CoAud terão mandato de 05 (cinco) anos, que se estenderá até a posse dos seus substitutos, sendo que tais membros somente poderão voltar a integrar o referido Comitê após decorridos, no mínimo, 03 (três) anos do final do seu mandato anterior. 1.1.3.ComposiçãoOs membros do CoAud foram eleitos pelo Conselho de Administração do Inter em reunião realizada no dia 18 de março de 2021, para um mandato de 5 (cinco) anos, conforme tabela abaixo.NOMEFUNÇÃOINDEPENDENTE/EXTERNOPARTICIPAÇÃO EM REUNIÕES*Luiz Antônio Nogueira de França**CoordenadorMembro Independente19/19Antônio KandirSecretárioMembro Independente19/19Pierre Carvalho MagalhãesEspecialista FinanceiroMembro Independente19/19* Período de março de 2021 a dezembro de 2021. ** O Sr. Luiz Antônio Nogueira de França acumula os cargos de membro do CoAud e membro do Conselho de Administração.1.1.4.Funcionamento O CoAud se reúne conforme plano de trabalho e calendário proposto pelo Coordenador, e aprovado pelos demais membros e sempre que necessário, mas no mínimo bimestralmente, de forma que as informações contábeis sejam sempre apreciadas antes de sua divulgação. Cada membro do CoAud tem direito a 1 (um) voto nas reuniões, competindo ao Coordenador o voto de qualidade em caso de empate nas deliberações. As deliberações são tomadas por maioria simples dos presentes, registradas em ata pelo Coordenador ou Secretario, assinada pelos membros presentes, registrando-se os ausentes, bem como a eventual participação de convidados. 1.1.5.AtribuiçõesO CoAud é órgão estatutário de assessoramento vinculado diretamente ao Conselho de Administração do Inter, com autonomia operacional e dotação orçamentária, responsável pela supervisão das áreas de (i) elaboração das demonstrações financeiras, (ii) controles internos e administração de riscos, e (iii) auditoria interna do Inter, bem como pela supervisão das atividades das empresas de auditoria independente contratadas pelo Inter, a fim de avaliar a sua independência, a qualidade dos serviços prestados e a adequação dos serviços prestados às necessidades do Inter. Neste contexto, considerando seu âmbito de atuação, além de outras atribuições determinadas pelo Banco Central do Brasil ("BACEN") compete ao CoAud:(i)estabelecer as regras operacionais para seu próprio funcionamento (ii)opinar e recomendar a` administração do Inter o prestador dos serviços de auditoria independente, bem como a substituição deste, caso considere necessário, para a realização da auditoria externa independente ou para qualquer outro serviço (iii)revisar, previamente a` publicação, as demonstrações contábeis trimestrais, semestrais e anuais, inclusive notas explicativas, relatórios da administração e parecer do auditor independente (iv)monitorar a qualidade e integridade: (a) dos mecanismos de controles internos (b) das informações trimestrais, demonstrações intermediarias e demonstrações financeiras do Inter (c) das informações e medições divulgadas com base em dados contábeis ajustados e em dados não contábeis que acrescentem elementos não previstos na estrutura dos relatórios usuais das demonstrações financeiras (v)avaliar a efetividade das auditorias independente e interna, inclusive quanto a` verificação do cumprimento de dispositivos legais e normativos aplicáveis ao Inter, além de políticas e códigos internos (vi)avaliar o cumprimento pela administração do Inter das recomendações feitas pelos auditores independentes ou internos (vii)estabelecer e divulgar procedimentos para recepção e tratamento de informações acerca do descumprimento de dispositivos legais e normativos aplicáveis ao Inter, além de regulamentos e códigos internos, inclusive com previsão de procedimentos específicos para proteção do prestador e da confidencialidade da informação (viii)recomendar a` Diretoria do Inter a correção ou aprimoramento de políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito de suas atribuições (ix)reunir-se, no mínimo bimestralmente, com a Diretoria, a auditoria independente e a auditoria interna para verificar o cumprimento de suas recomendações ou indagações, inclusive no que se refere ao planejamento dos respectivos trabalhos de auditoria, formalizando, em atas, os conteúdos de tais encontros(x)verificar, por ocasião das reuniões previstas no inciso (ix), o cumprimento de suas recomendações pela Diretoria (xi)reunir-se com o Conselho Fiscal e Conselho de Administração, por solicitação dos mesmos, para discutir acerca de políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito das suas respectivas competências (xii)avaliar e monitorar as exposições de risco do Inter, podendo, inclusive, requerer informações detalhadas de políticas e procedimentos relacionados com: (a) a remuneração da administração (b) a utilização de ativos do Inter e (c) as despesas incorridas em nome do Inter e (xiii)avaliar e monitorar, juntamente com a administração e a área de auditoria interna, a adequação das transações com partes relacionadas realizadas pelo Inter e suas respectivas evidenciações. 1.2.Auditoria Interna e Auditoria Independente1.2.1.Auditoria InternaA Auditoria Interna do Inter tem como missão prover os acionistas, o Conselho de Administração e a Diretoria com avaliações independentes, imparciais e tempestivas sobre a efetividade do gerenciamento dos riscos, a adequação dos controles e cumprimento de normas e regulamentos associados às operações do Inter. 1.2.2.Auditoria IndependenteA KPMG Auditores Independentes ("KPMG") e´ a empresa responsável pela prestação dos serviços de auditoria independente das demonstrações contábeis do Inter, a qual cabe opinar sobre a sua adequação em relação a` posição financeira e patrimonial, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, bem como avaliar a qualidade e adequação do sistema de controles internos, inclusive sistemas de processamento eletrônico de dados e de gerenciamento de riscos, e o cumprimento de dispositivos legais e regulamentares.O CoAud mantém canal regular de comunicação com a KPMG, discutindo o escopo, o planejamento e os trabalhos executados, bem como a opinião do auditor, as considerações contábeis relevantes, os relatórios e as recomendações feitas, além da independência do auditor, seu relacionamento com a Diretoria Executiva e a participação ativa da KPMG nas reuniões do CoAud.2.Atividades do Comitê no Exercício Social2.1.Reuniões RealizadasDesde sua instalação, em 18 de março de 2021, até o encerramento d o exercício social de 2021 (31 de dezembro de 2021), o CoAud realizou 19 (dezenove) reuniões, que contaram com a participação de diversos órgãos e áreas do Inter, incluindo membros da Diretoria, auditoria interna, auditoria independente, controladoria, compliance e responsáveis pelas áreas de negócios e controles.Reunião realizada em 14 de abril de 2021Ordem do DiaApreciação e emissão de parecer sobre as demonstrações financeiras de 2020.Reunião realizada em 26 de abril de 2021Ordem do DiaDiscussão dos pontos sensíveis a migração da base acionária do Inter para a NASDAQ.Reunião realizada em 10 de maio de 2021Ordem do DiaDeliberar sobre a análise acerca dos resultados referentes ao trimestre encerrado em 31 de março de 2021 e o Formulário de Informações Trimestrais - 01ITR2021, inclusive notas explicativas, relatório da administração e relatório de revisão do auditor independente e emissão do parecer final do Comitê de Auditoria Estatutário, nos termos do item 5.1, inciso (iii), do Regimento Interno do Comitê de Auditoria Estatutário.Reunião realizada em 10 de maio de 2021Ordem do DiaApresentação do Relatório específico de avaliação da efetividade da política, dos procedimentos e dos controles internos de PLDFT - Circ. 3.978/20 Bacen.Reunião realizada em 10 de maio de 2021Ordem do DiaApresentação pelo Diretor responsável pelo Jurídico contencioso do risco legal, principais contingências e provisões.Apresentação pelo Diretor responsável pela Ouvidoria do relatório quantitativo e qualitativo referente às atividades desenvolvidas no 2º semestre/2020.Reunião realizada em 10 de maio de 2021Ordem do DiaAvaliação e aprovação do Relatório Anual da Auditoria Interna - Res. 4879/20 Bacen.Apresentação do Plano anual de Auditoria Interna de 2021 - Res. 4879/20 Bacen - e sua avaliação pelo Comitê.Apresentação do parecer da Auditoria Interna acerca do relatório elaborado pelo Diretor responsável pela Ouvidoria na data-base de 31.12.2020 - Res.4860/20 Bacen e ICVM 529/12.Apresentação dos principais aspectos do acompanhamento das atividades relacionadas com o sistema de controles internos - data-base 31.12.2020. Reunião realizada em 10 de maio de 2021Ordem do DiaApresentação inicial dos Auditores Externos.Avaliação do Plano anual de Trabalhos Auditoria Externa de 2021.Reunião realizada em 29 de junho de 2021Ordem do DiaApresentação (a) de informações sobre os trabalhos desenvolvidos relacionados a controles internos, avaliação das matrizes de risco e controles internos do Inter, e (b) das evoluções do trabalho da Auditoria Interna do Inter.Deliberação sobre a resposta a ser apresentada ao Banco Central do Brasil S.A. sobre as informações solicitadas em relação ao ativo intangível. Reunião realizada em 21 de julho de 2021Ordem do DiaEstrutura para alinhamento estratégico com membros do Comitê Executivo e da Diretoria do Inter. Apresentação pela área de Compliance sobre (a) o andamento do projeto de adequação dos controles e da divulgação de transações com partes relacionadas realizadas (art. 31-D, inciso V, ICVM 308/1999) (b) dos resultados das atividades relacionadas à função de conformidade (Resolução nº 4.595/2017, Bacen), (c) o status de endereçamento das recomendações do Bacen no período (follow-up), (d) o status da regularização de deficiências e recomendações dos órgãos supervisores (follow-up) (Resolução nº 4.595/2017, Bacen).Apresentação pela KPMG dos pontos relevantes previstos no Relatório de Controles Internos (Circular nº 3.467/2009, Bacen) e no Relatório sobre Crédito (Resolução nº 2.682/1999).Reunião realizada em 05 de agosto de 2021Ordem do DiaDeliberar sobre a análise dos resultados operacionais, econômicos e financeiros, e emitir parecer nos termos do item 5.1, inciso (iii), do Regimento Interno do Comite^, acerca das Demonstrações Financeiras referentes ao 1º semestre de 2021, acompanhadas das Notas Explicativas, do Relatório da Administração e do Parecer do Auditor Independente, e do Formulário de Informações Trimestrais - 02ITR2021 do Inter, referente ao trimestre encerrado em 30 de junho de 2021.Deliberar sobre o relatório semestral do Comitê referente ao período encerrado em 30 de junho de 2021.Reunião realizada em 24 de agosto de 2021Ordem do DiaApresentação do status do Projeto de Adequação à Lei Sarbanes-Oxley, ("SOX").Apresentação do status do projeto de internacionalização.Alinhamento estratégico do CoAud com membros do Comitê Executivo e da Diretoria do Inter.Apresentação pela área de Compliance sobre (a) os resultados das atividades relacionadas à função de conformidade (Resolução nº 4.595/2017, Bacen), (b) o status de endereçamento das recomendações do Bacen no período (follow-up), (c) o status da regularização de deficiências e recomendações dos órgãos supervisores (follow-up) (Resolução nº 4.595/2017, Bacen).Reunião realizada em 09 de setembro de 2021Ordem do DiaDeliberar sobre a análise da contratação da KPMG para prestação de serviços extra-auditoria, e emitir parecer nos termos do artigo 31-D, alínea a), inciso II, da Instrução CVM nº 308, de 1999.Reunião realizada em 30 de setembro de 2021Ordem do DiaApresentação do novo roadmap da Auditoria Interna do ano de 2021 e cronograma das atividades da Auditoria Interna de 2021.Apresentação acerca dos aspectos relevantes levantados pelo auditor independente relativos às Demonstrações Financeiras com data-base de 30.06.2021 - Res. 3.198/04 Bacen.Apresentação de acompanhamento do status das recomendações da Auditoria Externa no período.Apresentação do status do Projeto de Adequação à Lei Sarbanes-Oxley ("SOX").Atualização sobre assuntos estratégicos da Companhia com a Diretoria.Reunião realizada em 19 de outubro 2021Ordem do DiaApresentação das informações relevantes dos trabalhos desenvolvidos relacionados a controles internos, inclusive o status do Projeto de Adequação à Lei Sarbanes-Oxley ("SOX").Apresentação do portal de privacidade do Inter, do arcabouço de segurança da informação e dos procedimentos relacionados ao tratamento de dados de terceiros frente a` LGPD e adequações para GDPR.Apresentação pelo Diretor responsável pela Ouvidoria do relatório quantitativo e qualitativo referente às atividades desenvolvidas no 1º semestre/2021.Apresentação pelo Diretor responsável pelo Jurídico Contencioso do risco legal, principais contingências e provisões.Apresentação da nova metodologia de Abordagem de Riscos da Auditoria Interna.Atualização sobre assuntos estratégicos do Inter com a Diretoria.Reunião realizada em 22 de outubro de 2021Ordem do DiaDeliberar sobre a análise dos resultados operacionais, econômicos e financeiros, acompanhadas do Formulário de Informações Trimestrais - 03ITR2021 do Inter, referente ao trimestre encerrado em 30 de setembro de 2021.Deliberar sobre o relatório semestral do Comitê referente ao período encerrado em 30 de setembro de 2021. Reunião realizada em 28 de outubro de 2021Ordem do DiaA ratificação, ad referendum da Assembleia Geral de Acionistas do Inter, da contratação da KPMG Auditores Independentes Ltda., inscrita no CNPJ sob o n.º 57.755.217/0001-29 ("KPMG") para elaboração do laudo de avaliação contendo o valor das ações de emissão do Inter a serem incorporadas pela Inter Holding Financeira S.A. ("HoldFin" e "Incorporação de Ações"), com base no valor de patrimônio líquido contábil do Inter, na 30 de junho de 2021 ("Data Base"), para fins de verificação do aumento de capital de HoldFin ("Laudo de Incorporação de Ações") (ii) laudo de asseguração razoável sobre as informações financeiras pro forma do Inter, considerando a concretização da Incorporação de Ações, relativas à Data-Base, nos termos do artigo 7º da ICVM 565 ("Laudo de Asseguração" e, em conjunto com o Laudo de Incorporação de Ações, os "Laudos KPMG").A aprovação e a recomendação ao Conselho de Administração de aprovação, ad referendum da Assembleia, dos Laudos KPMG, os quais estão arquivados na sede do InterA aprovação e a recomendação ao Conselho de Administr ação para aprovação do laudo de avaliação das ações do Inter, emitido pela PricewaterhouseCoopers Corporate Finance & Recovery Ltda. ("PwC"), que atende aos requisitos estabelecidos no ofício 141/2021-DIE, emitido pela B3 S.A. - Brasil, Bolsa, Balcão ("B3") em 12 de abril de 2021 ("Ofício"), para a realização da Reorganização Societária, laudo este que determina: (a) o valor econômico das ações do Inter, conforme disposto no item 10.1 do Regulamento do Nível 2 da B3 e observados os requisitos do §1º do artigo 8º da Lei Federal nº 6.404 de 1976 ("Lei das Sociedades por Ações") e as disposições pertinentes da Instrução CVM 361 e da Instrução CVM 565, conforme alteradas ("Instruções da CVM") e (b) o valor das ações de emissão do Inter e da HoldFin para fins do artigo 264 da Lei das S.A., segundo o critério do fluxo de caixa descontado ("Laudo de Avaliação") laudo este que está arquivado na sede do Inter.A aprovação e a recomendação de aprovação ao Conselho de Administração, ad referendum da Assembleia, do Protocolo e Justificação da Incorporação das Ações de Emissão do Inter pela HoldFin ("Protocolo e Justificação"), que contém os termos e condições da Reorganização Societária, incluindo a Incorporação de Ações e está arquivado na sede do Inter.A aprovação e a recomendação ao Conselho de Administração de aprovação, ad referendum da Assembleia, da Incorporação de Ações, no contexto da Reorganização Societária.Reunião realizada em 03 de novembro de 2021Ordem do DiaA aprovação e a recomendação ao Conselho de Administração do Inter de aprovação do Primeiro Aditamento ao Protocolo e Justificação da Incorporação das Ações do Inter pela HoldFin ("Protocolo e Justificação") que contém todos os termos e condições da Reorganização Societária, incluindo a Incorporação de Ações, com vistas a retificar o valor relativo ao eventual exercício do Direito de Recesso (conforme definido no Protocolo e Justificação).A ratificação de todas as demais decisões aprovadas na Reunião deste Comitê realizada no dia 28 de outubro de 2021.Reunião realizada em 12 de novembro de 2021Ordem do DiaDeliberar sobre a contratação da KPMG para prestação de serviço extra-auditoria, qual seja, a realização de due diligence em carteira de recebíveis de crédito consignado, e emitir parecer nos termos do artigo 31-D, I, da Instrução CVM n. 308 de 1999. Reunião realizada em 23 de novembro de 2021Ordem do DiaAcompanhamento da regularização de deficiências e recomendações dos órgãos supervisores (follow-up) - Resp. 4595/17 Bacen.Apresentação dos principais pontos relacionados ao Gerenciamento de Riscos (Crédito, Mercado, Liquidez e Operacional) e de CapitalApresentação das auditorias concluídas e respectivos resultados, atualizações sobre a Abordagem de Risco da Auditoria Interna e Plano Anual de Auditoria Interna 2022.Atualização sobre assuntos estratégicos do Inter com a Diretoria.Reunião realizada em 23 de dezembro de 2021Ordem do DiaApresentação dos relatórios de auditoria interna emitidos no período: (i) Repactuação de Crédito Imobiliário, (ii) Dação em pagamento com opção de recompra e (iii) Prevenção à Lavagem de Dinheiro ("PLD") e Combate ao Financiamento do Terrorismo ("CFT").Aprovação das normas de (i) responsabilidades da área da Auditoria Interna (ii) metodologia da Auditoria Interna e (iii) abordagem da auditoria interna.Aprovação do Plano Anual da Auditoria Interna de 2022 ("PAAI 2022") - Res. 4.879/20 Bacen.Atualização sobre assuntos estratégicos do Inter com a Diretoria.2.2.Principais Atividades 2.2.1.Atividades relacionadas ao monitoramento do processo de elaboração das demonstrações financeirasO CoAud revisou os processos de suporte à elaboração das Demonstrações Financeiras (individuais e consolidadas) e a adesão às práticas contábeis adotadas no Brasil, considerando os requerimentos do Banco Central do Brasil (BACEN) e da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) para o semestre encerrado em 30 de junho de 2021 e para as demonstrações financeiras relativas ao exercício social de 2021 ,encerrado em 31 de dezembro de 2021.A reunião para a revisão e avaliação das Demonstrações Financeiras do Inter para o período de janeiro a junho de 2021 foi realizada no dia 5 de agosto de 2021 e, além dos membros do CoAud, contou com a presença da Diretora Financeira e de Relações com Investidores, Helena Lopes Caldeira, do Diretor de Controladoria, Janderson de Miranda Facchin, e da Diretora de Governança, Operações Corporativas e Compliance, Ana Luiza Vieira Franco Forattini.A reunião para revisão e avaliação das Demonstrações Financeiras do Inter para o exercício social de 2021 foi realizada no dia 17 de fevereiro de 2022 e, além dos membros do CoAud, contou com a presença do Diretor de Controladoria, Janderson de Miranda Facchin e da Diretora de Governança, Operações Corporativas e Compliance, Ana Luiza Vieira Franco Forattini.As Demonstrações Financeiras consolidadas do Inter, com data base de 30 de junho de 2021, foram apresentadas comparativamente às Demonstrações Financeiras referentes ao 1º semestre de 2020, além de conterem comparativos com 31 de dezembro de 2020, tendo sido recomendadas pelo CoAud para aprovação pelo Conselho de Administração.No que concerne as Demonstrações Fincanceiras, com data base de 31 de dezembro de 2021, com base nos exames efetuados e considerando os resultado do exercício, inclusive notas explicativas, relatório da administração e, ainda, o relatório de revisão dos Auditores Independentes, KPMG Auditores Independentes, de forma unânime, opina que os referidos documentos representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do Banco Inter S.A. em 31 de dezembro de 2021 e recomenda a sua aprovação pelo Conselho de Administração.2.2.2.Atividades relacionadas ao monitoramento do gerenciamento de riscos e controles internosOs membros do CoAud, para o monitoramento do gerecimento de riscos e controles internos, solicitaram (i) uma apresentação regular da Diretoria sobre o momento atual, as estratégias do Inter, desafios, riscos e fatores mitigantes, (ii) o envio de materiais das áreas que tratam de riscos (Auditoria Interna, Controles Internos, Compliance, Auditores Independentes e Canal de Auditoria). Ademais, foram realizadas reuniões especificas tratar do gerenciamento de riscos e controles internos nas seguintes reuniões: (i) 10 de maio de 2021 (ii) 21 de julho de 2021 (iii) 19 de outubro de 2021 e (iv) 23 de novembro de 2021 2.2.3.Atividades relacionadas ao monitoramento da conformidade, integridade (compliance) e éticaTendo em vista que o CoAud foi instalado já na segunda metade do 1º semestre de 2021, o Programa de Integridade planejado para o ano de 2021 foi apresentado e discutido com o CoAud em reunião realizada em 21 de julho de 2021. Na oportunidade, foram avaliadas as atividades já executadas e os resultados apurados nos índices de conformidade medidos por pessoa jurídica do Grupo Inter, quais sejam: aderência a treinamentos obrigatórios, correção de não conformidades, aderência a regulamentações e leis, e atualização dos normativos. Na sequência, foi apresentado o status dos projetos de mapeamento e melhoria de práticas do Grupo Inter, tais como: (a)MCGC Compliance: projeto concluído que mapeou os processos chave da Inter Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda., para identificação da aderência regulatória, do ambiente de conformidade e da efetividade dos controles internos(b)Mapa Regulatório - Inter: projeto concluído que mapeou o arcabouço regulatório aplicado às empresas do Inter e busca garantir a atualização periódica(c)Conflitos de Interesse/Segregação de Funções: projeto em andamento que busca evitar potenciais conflitos de interesses entre atividades do grupo(d)Pessoas Vinculadas e Investimentos Pessoais: projeto em andamento para aprimoramento da adequação, do controle e padronização das posições/atividades em que o conceito de partes vinculadas se aplica (Instrução CVM 505)(e)Suitability: projeto em andamento de regularização do cumprimento da Instrução CVM 539 e do Código Anbima de Distribuição e(f)Normatiza Inter: projeto em andamento que visa garantir a adequada formalização das diretrizes de governança, dos processos e procedimentos do Inter, com foco em eficiência e continuidade do negócio.Os membros do CoAud destacaram a importância (i) do desenvolvimento da governança para estimular a formalização do processo de tomada de decisão, e (ii) do detalhamento e definição das funções e responsabilidades de cada área da estrutura organizacional do Grupo Inter.2.2.4.Atividades relacionadas ao monitoramento de trabalhos de Auditoria InternaAs atividades da Auditoria Interna são regularmente monitoradas pelo CoAud, deste modo o Gerente de Auditoria Interna, Sr. Bernardo Segadaes de Alvarenga, apresentou em diversas reuniões os andamentos realizados pela Auditoria Interna ao longo do ano de 2021, em conformidade com a Res. CMN 4.879/20.Em reunião realizada no dia 29 de junho de 2021, o Gerente de Auditoria Interna, Sr. Bernardo Segadaes de Alvarenga, apresentou o plano de auditoria interna, indicando os trabalhos concluídos e em execução. Além da análise geral do plano, foram abordados de forma mais específica (i) o trabalho sobre LGPD, (ii) o Projeto Follow the Money, cujo propósito é identificar e mapear os controles sobre movimentações financeiras com foco nas situações de saída de recursos do Inter, e (iii) o trabalho relacionado ao financiamento imobiliário. Também foram apresentados (i) os números de apontamentos recorrentes, e (ii) o Projeto Manhattan, cujo objetivo é melhorar o nível de maturidade da auditoria interna a partir de quatro frentes: (a) mapeamento e desenho dos fluxos de processos, com levantamento dos riscos e organização dos controles internos (b) definição dos meios de comunicação e reporte com o CoAud e a alta administração (c) elaboração de matriz de riscos e controles (MRC) e regulamentos da auditoria interna e (d) revisão da política de auditoria interna e dos manuais internos da área.Na reunião do dia 23 de dezembro de 2021, o Sr. Bernardo, apresentou os relatórios de auditoria interna emitidos no período, quais sejam: (i) Repactuação de Crédito Imobiliário, (ii) Dação em pagamento com opção de recompra e (iii) Prevenção à Lavagem de Dinheiro ("PLD") e Combate ao Financiamento do Terrorismo ("CFT"). Na mesma reunião o CoAud aprovou as normas de (i) responsabilidades da área da Auditoria Interna (ii) metodologia da Auditoria Interna e (iii) abordagem da auditoria interna. E, por fim, aprovou ainda o Aprovação do Plano Anual da Auditoria Interna de 2022 ("PAAI 2022"), em atenção a Res. 4.879/20 Bacen.2.2.5.Atividades relacionadas ao monitoramento de trabalhos de Auditoria IndependenteOs Auditores Independentes têm suas atividades monitoradas regularmente pelo CoAud. Desta forma, foi objeto de várias reuniões a análise dos trabalhos realizados pela KPMG Auditores Independentes, auditor independente do Inter. Em reunião realizada no dia 21 de julho de 2021, a KPMG apresentou uma visão geral do Relatório 3.467 sobre os controles internos do Inter para elaboração das demonstrações financeiras. A KPMG informou que não identificou deficiências significativas de controle interno ou descumprimento relevante de dispositivos legais e regulamentares a serem reportados que tivessem impactado as demonstrações financeiras. Na sequência foi apresentado o histórico de apontamentos (novos e recorrentes) relacionados a (i) procedimentos contábeis e controles internos em geral (ii) segurança da informação e (iii) tecnologia. Os pontos levantados, por natureza, foram os seguintes: (i) políticas e governança: necessidade de melhorias na formalização de políticas e normativos internos do Inter (ii) aspectos contábeis e basileia: classificação de títulos, diferimento e amortização de goodwill, mapeamento de contas e critérios utilizados em recálculos (iii) controles internos: conciliações, armazenamento de informações, revisões e PPAs (iv) aspectos fiscais: aprimoramento em controles, deduções e reconhecimento a maior de impostos e (v) tecnologia da informação: acessos, criptografia, parâmetros de senha e configurações sistêmicas.Em 30 de setembro de 2021, a KPMG Auditores Independentes apresentou os trabalhos relacionados à auditoria das demonstrações financeiras referentes ao semestre findo em 30 de junho de 2021, inclusive o escopo, principais assuntos de auditoria, outros procedimentos de auditoria executados, evolução dos apontamentos de controle e comunicações.3.Conclusões do CoAud3.1.Posicionamento sobre as Demonstrações Financeiras do Exercício Social de 2021.Com base nas atividades desenvolvidas pelo CoAud no exercício social de 2021, e tendo presente suas atribuições e as limitações inerentes ao escopo de sua atuação, o CoAud concluiu que: (i)A estrutura de controles internos e gerenciamento de riscos do Inter e´ efetiva e está adequada ao porte, natureza das operações e riscos relacionados às atividades do Inter (ii)A Auditoria Interna desempenha suas atividades de maneira satisfatória, profissional e com independência (iii)A Auditoria Independente atuou com efetividade e alocou profissionais em número e qualificação adequados ao exame das demonstrações financeiras do período (iv)As Demonstrações Contábeis referentes ao exercício social de 2021 foram elaboradas em conformidade com as normas legais e com as práticas adotadas no Brasil e refletem, nos aspectos relevantes, a situação patrimonial e financeira do Inter mencionadas naquele período e (v)Com base nas atividades desenvolvidas, o CoAud recomendou ao Conselho de Administração em 17 de fevereiro de 2022, a aprovação das Demonstrações Financeiras do exercício social de 2021. 4.Recomendações do CoAud4.1.Recomendações para o 1º Semestre de 2022.Conforme mencionado acima, ao longo dos seus trabalhos, o CoAud realizou recomendações relacionadas (i) ao desenvolvimento da governança e formalização do processo de tomada de decisão, (ii) ao detalhamento e definição das funções e responsabilidades de cada área da estrutura organizacional do Inter, (iii) ao desenvolvimento dos controles de processos e riscos do Inter.Além disso, o CoAud recomendou à Diretoria Executiva do Inter que (i) as metas da equipe no ano de 2022 sejam estruturadas com o objetivo de incentivar, conforme necessário, a conclusão dos trabalhos de adequação das práticas adotadas pelo Inter à Lei Sarbanes-Oxley, e (ii) os Diretores e áreas responsáveis pelo desenvolvimento e aprimoramento dos controles internos do Inter sejam diretamente envolvidos na fixação e no desdobramento dessas metas. Estas recomendações já foram implementadas pela administração.Belo Horizonte 17 de fevereiro de 2022.___________________________________Luiz Antônio Nogueira de FrançaMembro Coordenador_____________________________________Antonio KandirMembro Secretário___________________________________Pierre Carvalho MagalhãesMembro Especialista Financeiro