BR - CVMInformações TrimestraisRef. 202463 páginasCódigo CVM 16241Versão 1Recebida em 14/05/2024valores em R$ mil

ITR 31/03/2024 de SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA

Name: ITR 31/03/2024 de SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA
Creator: SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA

SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA · CNPJ 46.119.855/0001-37

SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA

CNPJ 46.119.855/0001-37

ITR 31/03/2024

Exercício 2024

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Metadados

Empresa: SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA
CNPJ: 46.119.855/0001-37
Tipo: Informações Trimestrais
Páginas: 63
Ano de referência: 2024*
Publicado em: 14/05/2024 — BR - CVM
Indexado em: 05/08/2026, 23:59:19

* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação

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Demonstrações financeiras

Conta a conta · CVM

IndividualConta a conta, como entregue à CVM.

Código	Conta	31/03/2024	31/12/2023	Var.
1	Ativo Total	2.523.454	2.414.301	4,5%
1.01	Ativo Circulante	640.332	617.297	3,7%
1.01.01	Caixa e Equivalentes de Caixa	326.384	320.445	1,9%
1.01.01.01	Caixa e bancos	3.854	3.122	23,4%
1.01.01.02	Aplicações financeiras	322.530	317.323	1,6%
1.01.02	Aplicações Financeiras	0	0	—
1.01.02.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado	0	0	—
1.01.02.01.01	Títulos para Negociação	0	0	—
1.01.02.01.02	Títulos Designados a Valor Justo	0	0	—
1.01.02.02	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
1.01.02.03	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	0	0	—
1.01.03	Contas a Receber	261.567	264.586	−1,1%
1.01.03.01	Clientes	261.567	264.586	−1,1%
1.01.03.01.01	Contas a Receber e Fornec. a Faturar	341.606	338.949	0,8%
1.01.03.01.02	Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa (Lei 9.430/96)	−28.046	−26.755	−4,8%
1.01.03.01.03	Perdas Estimadas Com Créditos de Liquidação Duvidosa	−51.993	−47.608	−9,2%
1.01.03.02	Outras Contas a Receber	0	0	—
1.01.04	Estoques	24.054	24.944	−3,6%
1.01.05	Ativos Biológicos	0	0	—
1.01.06	Tributos a Recuperar	3.263	1.312	148,7%
1.01.06.01	Tributos Correntes a Recuperar	3.263	1.312	148,7%
1.01.07	Despesas Antecipadas	24.699	5.774	327,8%
1.01.07.01	Antecipações Salariais	20.348	3.909	420,5%
1.01.07.02	Despesas Antecipadas	4.351	1.865	133,3%
1.01.08	Outros Ativos Circulantes	365	236	54,7%
1.01.08.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.01.08.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.01.08.03	Outros	365	236	54,7%
1.01.08.03.01	Outras Contas a Receber	365	236	54,7%
1.02	Ativo Não Circulante	1.883.122	1.797.004	4,8%
1.02.01	Ativo Realizável a Longo Prazo	157.239	145.459	8,1%
1.02.01.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado	0	0	—
1.02.01.01.01	Títulos Designados a Valor Justo	0	0	—
1.02.01.02	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
1.02.01.03	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	21.051	19.740	6,6%
1.02.01.04	Contas a Receber	50.212	44.842	12,0%
1.02.01.04.01	Clientes	50.212	44.842	12,0%
1.02.01.04.02	Outras Contas a Receber	0	0	—
1.02.01.05	Estoques	0	0	—
1.02.01.06	Ativos Biológicos	0	0	—
1.02.01.07	Tributos Diferidos	11.001	9.948	10,6%
1.02.01.07.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	11.001	9.948	10,6%
1.02.01.08	Despesas Antecipadas	0	0	—
1.02.01.09	Créditos com Partes Relacionadas	0	0	—
1.02.01.09.01	Créditos com Coligadas	0	0	—
1.02.01.09.02	Créditos com Controladas	0	0	—
1.02.01.09.03	Créditos com Controladores	0	0	—
1.02.01.09.04	Créditos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
1.02.01.10	Outros Ativos Não Circulantes	74.975	70.929	5,7%
1.02.01.10.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.02.01.10.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.02.01.10.03	Depósitos Judiciais	68.986	65.825	4,8%
1.02.01.10.04	Impostos e Contribuições a Compensar	0	0	—
1.02.01.10.05	Outras Contas a Receber	5.989	5.104	17,3%
1.02.02	Investimentos	264	270	−2,2%
1.02.02.01	Participações Societárias	264	270	−2,2%
1.02.02.01.01	Participações em Coligadas	0	0	—
1.02.02.01.02	Participações em Controladas	0	0	—
1.02.02.01.03	Participações em Controladas em Conjunto	0	0	—
1.02.02.01.04	Outros Investimentos	264	270	−2,2%
1.02.02.02	Propriedades para Investimento	0	0	—
1.02.03	Imobilizado	1.688.654	1.616.931	4,4%
1.02.03.01	Imobilizado em Operação	1.114.770	1.084.297	2,8%
1.02.03.02	Direito de Uso em Arrendamento	101.016	97.409	3,7%
1.02.03.03	Imobilizado em Andamento	472.868	435.225	8,6%
1.02.04	Intangível	36.965	34.344	7,6%
1.02.04.01	Intangíveis	36.965	34.344	7,6%
1.02.04.01.01	Contrato de Concessão	0	0	—
1.02.04.01.02	Permissão de Uso de Solo	23.061	22.453	2,7%
1.02.04.01.03	Direito de Uso de Software	13.904	11.891	16,9%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/03/2024	31/12/2023	Var.
2	Passivo Total	2.523.454	2.414.301	4,5%
2.01	Passivo Circulante	361.708	334.844	8,0%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	60.417	69.766	−13,4%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	11.440	12.457	−8,2%
2.01.01.01.01	INSS	9.599	9.633	−0,4%
2.01.01.01.02	FGTS	1.841	2.824	−34,8%
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	48.977	57.309	−14,5%
2.01.01.02.01	Salários e Ordenados	183	12.843	−98,6%
2.01.01.02.02	Férias	41.206	44.466	−7,3%
2.01.01.02.03	Décimo Terceiro Salário	7.588	0	—
2.01.02	Fornecedores	84.986	83.407	1,9%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	84.986	83.407	1,9%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	0	0	—
2.01.03	Obrigações Fiscais	20.117	19.856	1,3%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	17.383	17.010	2,2%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	4.922	0	—
2.01.03.01.02	Imposto de Renda Retido na Fonte	6.400	10.175	−37,1%
2.01.03.01.03	Cofins	4.371	5.052	−13,5%
2.01.03.01.04	Pis	947	1.095	−13,5%
2.01.03.01.05	Imposto de Renda e Contribuição Social Parcelados	0	0	—
2.01.03.01.06	Cofins S/ Terceiros	479	444	7,9%
2.01.03.01.07	Pis S/ Terceiros	104	96	8,3%
2.01.03.01.08	Contribuição Social S/ Terceiros	160	148	8,1%
2.01.03.01.09	Ibama - Parcelamento de Débitos	0	0	—
2.01.03.01.10	IRRF s/ Juros Capital Próprio	0	0	—
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	0	0	—
2.01.03.02.01	ICMS a Recolher	0	0	—
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	2.734	2.846	−3,9%
2.01.03.03.01	IPTU	0	0	—
2.01.03.03.02	FUNDAP	1.221	1.211	0,8%
2.01.03.03.03	ISS S/ Terceiros	1.513	1.635	−7,5%
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	132.847	112.186	18,4%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	110.474	91.840	20,3%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	110.474	91.840	20,3%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	0	—
2.01.04.02	Debêntures	0	0	—
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	22.373	20.346	10,0%
2.01.05	Outras Obrigações	26.616	26.292	1,2%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	0	—
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.01.05.01.02	Débitos com Controladas	0	0	—
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	0	—
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.01.05.02	Outros	26.616	26.292	1,2%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	5.859	5.859	0,0%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	0	—
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.01.05.02.04	Títulos a Pagar - Irmandade	0	0	—
2.01.05.02.05	Adiantamento de Receita	574	338	69,8%
2.01.05.02.06	Consignados a Recolher	2.502	2.415	3,6%
2.01.05.02.07	Cauções e Valores em Garantia	904	804	12,4%
2.01.05.02.08	Retenções Processos Trabalhistas	691	691	0,0%
2.01.05.02.09	Fundo de Arrecadação Auxílio Deficiente	909	868	4,7%
2.01.05.02.10	Subvenções Governamentais	9.018	9.019	−0,0%
2.01.05.02.11	Processos Julgados	1.350	2.222	−39,2%
2.01.05.02.12	Débito Faturamento Residencial - ARES PJC 352 2020	1.815	1.834	−1,0%
2.01.05.02.13	Outras Contas a Pagar	2.994	2.242	33,5%
2.01.06	Provisões	36.725	23.337	57,4%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	36.725	23.337	57,4%
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	0	—
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	0	—
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	36.725	23.337	57,4%
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	0	—
2.01.06.02	Outras Provisões	0	0	—
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	0	—
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02	Passivo Não Circulante	1.426.417	1.387.966	2,8%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	1.228.976	1.188.220	3,4%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	1.143.686	1.105.948	3,4%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	1.143.686	1.105.948	3,4%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	0	—
2.02.01.02	Debêntures	0	0	—
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	85.290	82.272	3,7%
2.02.02	Outras Obrigações	1.402	1.426	−1,7%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.02.02.01.02	Débitos com Controladas	0	0	—
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	0	—
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.02	Outros	1.402	1.426	−1,7%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	0	—
2.02.02.02.03	Tributos parcelados	0	0	—
2.02.02.02.04	Encargos Sociais parcelados	0	0	—
2.02.02.02.05	Depósitos Judiciais - Autuação INSS	710	702	1,1%
2.02.02.02.06	Processos Julgados	648	664	−2,4%
2.02.02.02.07	Honorários Advocatícios	44	60	−26,7%
2.02.03	Tributos Diferidos	8.762	8.197	6,9%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	8.762	8.197	6,9%
2.02.04	Provisões	48.062	48.654	−1,2%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	48.062	48.654	−1,2%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	11.485	11.485	0,0%
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	4.568	4.164	9,7%
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	27.858	28.875	−3,5%
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	4.151	4.130	0,5%
2.02.04.02	Outras Provisões	0	0	—
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	0	—
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	139.215	141.469	−1,6%
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	0	—
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	0	—
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	139.215	141.469	−1,6%
2.02.06.03.01	Subvenções Governamentais	139.215	141.469	−1,6%
2.03	Patrimônio Líquido	735.329	691.491	6,3%
2.03.01	Capital Social Realizado	600.534	600.534	0,0%
2.03.02	Reservas de Capital	−7	23	−130,4%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	0	—
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	0	—
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	0	—
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	0	—
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	−30	0	—
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	0	—
2.03.02.07	Correção Monetária Especial	23	23	0,0%
2.03.02.08	Doações e Subvenções	0	0	—
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	0	—
2.03.04	Reservas de Lucros	105.939	105.939	0,0%
2.03.04.01	Reserva Legal	5.139	5.139	0,0%
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	0	—
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	0	—
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	0	—
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	27.641	27.641	0,0%
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	0	—
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	9.012	9.012	0,0%
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	0	—
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	0	—
2.03.04.10	Dividendo Mínimo Obrigatório	0	0	—
2.03.04.11	Dividendo Adicional proposto	64.147	64.147	0,0%
2.03.04.12	Juros Sobre o Capital Próprio	0	0	—
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	43.868	0	—
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	0	0	—
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	0	—
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	−15.005	−15.005	0,0%
2.03.08.01	Ganhos e Perdas Atuariais	−15.005	−15.005	0,0%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/03/2024	31/03/2023	Var.
3.01	Receita de Venda de Bens e/ou Serviços	334.478	290.667	15,1%
3.02	Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos	−171.821	−157.444	−9,1%
3.03	Resultado Bruto	162.657	133.223	22,1%
3.04	Despesas/Receitas Operacionais	−89.319	−80.413	−11,1%
3.04.01	Despesas com Vendas	−43.424	−35.506	−22,3%
3.04.02	Despesas Gerais e Administrativas	−63.404	−58.130	−9,1%
3.04.03	Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos	0	0	—
3.04.04	Outras Receitas Operacionais	17.573	13.326	31,9%
3.04.05	Outras Despesas Operacionais	−64	−103	37,9%
3.04.06	Resultado de Equivalência Patrimonial	0	0	—
3.05	Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos	73.338	52.810	38,9%
3.06	Resultado Financeiro	−25.035	−24.155	−3,6%
3.06.01	Receitas Financeiras	17.130	11.186	53,1%
3.06.02	Despesas Financeiras	−42.165	−35.341	−19,3%
3.07	Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro	48.303	28.655	68,6%
3.08	Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro	−4.435	−4.047	−9,6%
3.08.01	Corrente	−4.923	−3.150	−56,3%
3.08.02	Diferido	488	−897	154,4%
3.09	Resultado Líquido das Operações Continuadas	43.868	24.608	78,3%
3.10	Resultado Líquido de Operações Descontinuadas	0	0	—
3.10.01	Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas	0	0	—
3.10.02	Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
3.11	Lucro/Prejuízo do Período	43.868	24.608	78,3%
3.99	Lucro por Ação - (Reais / Ação)	0	0	—
3.99.01	Lucro Básico por Ação	0	0	—
3.99.01.01	ON	0	0	50,9%
3.99.02	Lucro Diluído por Ação	0	0	—
3.99.02.01	ON	0	0	50,9%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/03/2024	31/03/2023	Var.
4.01	Lucro Líquido do Período	43.868	24.608	78,3%
4.02	Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
4.03	Resultado Abrangente do Período	43.868	24.608	78,3%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/03/2024	31/03/2023	Var.
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	66.684	14.357	364,5%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	137.436	99.493	38,1%
6.01.01.01	Lucro líquido (Prejuizo) antes do IR e CSLL	48.303	28.655	68,6%
6.01.01.02	Depreciações e amortizações	22.976	19.527	17,7%
6.01.01.03	Custos das baixas do ativo imobilizado e intangivel	64	164	−61,0%
6.01.01.04	Provisão perdas realização de créditos	20.174	15.951	26,5%
6.01.01.05	Provisão créditos liquidação duvidosa	4.385	2.419	81,3%
6.01.01.06	IR e CSLL diferidos, líquidos	−488	898	−154,3%
6.01.01.07	Juros sobre financiamentos	35.819	26.297	36,2%
6.01.01.08	Subvenções governamentais realizadas	−2.256	−2.247	−0,4%
6.01.01.09	Encargos Financeiros antecipados	0	369	−100,0%
6.01.01.10	Encargos financeiros arrendamentos	4.334	2.622	65,3%
6.01.01.11	Juros s/tributos parcelados	0	0	—
6.01.01.12	Variações monetárias s/financiamentos	3.700	4.937	−25,1%
6.01.01.13	Provisões para contingências	425	−69	715,9%
6.01.01.14	Direito de uso e passivos de arrendamentos - líquidos	0	−30	100,0%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	−70.752	−85.136	16,9%
6.01.02.01	Contas receber e fornecimento a faturar	−27.050	−29.643	8,7%
6.01.02.02	Estoques	890	−1.765	150,4%
6.01.02.03	Contas a pagar fornecedores	1.581	−12.565	112,6%
6.01.02.04	Contas a pagar empregados	−16.492	−6.743	−144,6%
6.01.02.05	Receitas (Despesas) antecipadas	−3.095	−3.106	0,4%
6.01.02.06	Juros pagos	−19.102	−25.331	24,6%
6.01.02.07	Pagto./Restituição de IRPJ ou CSLL	−6.173	−5.878	−5,0%
6.01.02.08	Depósitos vinculados	−1.311	−105	−1.148,6%
6.01.03	Outros	0	0	—
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	−87.136	−58.654	−48,6%
6.02.01	Compra de ativo imobilizado e intangivel	−87.136	−58.654	−48,6%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	26.391	2.751	859,3%
6.03.01	Financiamentos obtidos	57.095	34.518	65,4%
6.03.02	Arredamento	0	0	—
6.03.03	Encargos financeiros	0	0	—
6.03.04	Pagamento de dividendos e juros sobre capital próprio	0	0	—
6.03.05	Amortização de financiamentos	−21.141	−21.046	−0,5%
6.03.06	Pagamento de passivos por arrendamento	−9.533	−10.721	11,1%
6.03.07	Ações em tesouraria	−30	0	—
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	0	—
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	5.939	−41.546	114,3%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	320.445	81.884	291,3%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	326.384	40.338	709,1%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/03/2024	31/03/2023	Var.
7.01	Receitas	347.706	302.852	14,8%
7.01.01	Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços	336.050	294.483	14,1%
7.01.02	Outras Receitas	30.455	22.035	38,2%
7.01.02.01	Prestação de Serviços	11.676	7.657	52,5%
7.01.02.02	Redes de Água e Esgoto	1.269	1.155	9,9%
7.01.02.03	Outras Receitas (Despesas) Operacionais	17.510	13.223	32,4%
7.01.03	Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios	5.761	4.705	22,4%
7.01.04	Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa	−24.560	−18.371	−33,7%
7.02	Insumos Adquiridos de Terceiros	−90.347	−74.066	−22,0%
7.02.01	Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos	−59.852	−45.849	−30,5%
7.02.02	Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros	−20.699	−15.959	−29,7%
7.02.03	Perda/Recuperação de Valores Ativos	0	0	—
7.02.04	Outros	−9.796	−12.258	20,1%
7.02.04.01	Materiais Químicos	−9.796	−12.258	20,1%
7.03	Valor Adicionado Bruto	257.359	228.786	12,5%
7.04	Retenções	−22.976	−19.527	−17,7%
7.04.01	Depreciação, Amortização e Exaustão	−22.976	−19.527	−17,7%
7.04.02	Outras	0	0	—
7.05	Valor Adicionado Líquido Produzido	234.383	209.259	12,0%
7.06	Vlr Adicionado Recebido em Transferência	17.130	11.185	53,2%
7.06.01	Resultado de Equivalência Patrimonial	0	0	—
7.06.02	Receitas Financeiras	17.130	11.185	53,2%
7.06.03	Outros	0	0	—
7.07	Valor Adicionado Total a Distribuir	251.513	220.444	14,1%
7.08	Distribuição do Valor Adicionado	251.513	220.444	14,1%
7.08.01	Pessoal	115.220	114.805	0,4%
7.08.01.01	Remuneração Direta	82.623	76.571	7,9%
7.08.01.02	Benefícios	26.858	32.778	−18,1%
7.08.01.03	F.G.T.S.	5.739	5.456	5,2%
7.08.01.04	Outros	0	0	—
7.08.02	Impostos, Taxas e Contribuições	41.541	38.472	8,0%
7.08.02.01	Federais	38.469	35.392	8,7%
7.08.02.02	Estaduais	1.278	1.441	−11,3%
7.08.02.03	Municipais	1.794	1.639	9,5%
7.08.03	Remuneração de Capitais de Terceiros	50.884	42.559	19,6%
7.08.03.01	Juros	29.973	22.343	34,1%
7.08.03.02	Aluguéis	8.719	7.218	20,8%
7.08.03.03	Outras	12.192	12.998	−6,2%
7.08.04	Remuneração de Capitais Próprios	43.868	24.608	78,3%
7.08.04.01	Juros sobre o Capital Próprio	0	0	—
7.08.04.02	Dividendos	0	0	—
7.08.04.03	Lucros Retidos / Prejuízo do Período	43.868	24.608	78,3%
7.08.05	Outros	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Movimentação	Capital Social Integralizado	Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria	Reservas de Lucro	Lucros ou Prejuízos Acumulados	Outros Resultados Abrangentes	Patrimônio Líquido
5.01Saldos Iniciais	600.534	23	105.939	0	−15.005	691.491
5.02Ajustes de Exercícios Anteriores	0	0	0	0	0	0
5.03Saldos Iniciais Ajustados	600.534	23	105.939	0	−15.005	691.491
5.04Transações de Capital com os Sócios	0	−30	0	0	0	−30
5.04.01Aumentos de Capital	0	0	0	0	0	0
5.04.02Gastos com Emissão de Ações	0	0	0	0	0	0
5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas	0	0	0	0	0	0
5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas	0	−30	0	0	0	−30
5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas	0	0	0	0	0	0
5.04.06Dividendos	0	0	0	0	0	0
5.04.07Juros sobre Capital Próprio	0	0	0	0	0	0
5.05Resultado Abrangente Total	0	0	0	43.868	0	43.868
5.05.01Lucro Líquido do Período	0	0	0	43.868	0	43.868
5.05.02Outros Resultados Abrangentes	0	0	0	0	0	0
5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0	0
5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0	0
5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas	0	0	0	0	0	0
5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0	0	0
5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0	0	0
5.05.03Reclassificações para o Resultado	0	0	0	0	0	0
5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0	0
5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido	0	0	0	0	0	0
5.06.01Constituição de Reservas	0	0	0	0	0	0
5.06.02Realização da Reserva Reavaliação	0	0	0	0	0	0
5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação	0	0	0	0	0	0
5.07Saldos Finais	600.534	−7	105.939	43.868	−15.005	735.329

Exercício encerrado em 31/03/2024; valores em R$ mil.

Revisão do auditor

Sem Ressalva

Ler o relatório completo

RELATÓRIO DE REVISÃO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS INFORMAÇÕES CONTÁBEIS INTERMEDIÁRIASAos Acionistas e Administradores daSociedade de Abastecimento de Água e Saneamento S.A.Campinas - SP IntroduçãoRevisamos as informações contábeis intermediárias da Sociedade de Abastecimento de Água e Saneamento S.A. ("Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR) referente ao trimestre findo em 31 de março de 2024, que compreendem o balanço patrimonial intermediário em 31 de março de 2024 e as respectivas demonstrações intermediárias do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de três meses findo naquela data, incluindo o resumo das principais políticas contábeis materiais e as demais notas explicativas. A Administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 (R1) - Demonstração intermediária e com a norma internacional "IAS 34 - Interim Financial Reporting", emitida pelo "International Accounting Standards Board (IASB)", assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM), aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações contábeis intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de informações contábeis intermediárias executada pelo auditor da Entidade e "ISRE 2410 - Review of interim financial information performed by the independent auditor of the entity", respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.Conclusão sobre as informações contábeis intermediáriasCom base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas Informações Trimestrais - ITR acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 (R1) e o IAS 34, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Outros assuntosDemonstrações intermediárias do Valor Adicionado - informação suplementarRevisamos também as Demonstrações intermediárias do Valor Adicionado (DVA), referentes ao período de três meses findo em 31 de março de 2024, preparadas sob a responsabilidade da Administração da Companhia, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e considerada informação suplementar pela IAS 34. Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das Informações Trimestrais (ITR), com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias, e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos na NBC TG 09 - Demonstração do Valor Adicionado. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas demonstrações intermediárias do valor adicionado, não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, segundo os critérios definidos nesta Norma e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias, tomadas em conjunto.Revisão dos valores correspondentes ao período anteriorAs informações contábeis intermediárias contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR mencionadas no primeiro parágrafo, incluem informações contábeis intermediárias correspondentes do período de três meses findos em 31 de março de 2023, obtidas das informações contábeis intermediárias daquele trimestre, apresentadas para fins de comparação. A revisão das informações intermediárias do trimestre findo em 31 de março de 2023, foram conduzidas sob a nossa responsabilidade com relatório datado em 7 de junho de 2023, o qual continha modificação relacionada ao não reconhecimento da receita com abastecimento de água e saneamento não faturada (que corresponde ao consumo estimado entre a data de leitura e o encerramento do mês por meio de estimativa) do trimestre comparativo findo em 31 de março de 2022. Como fato do trimestre corrente, o referido assunto não traz impacto nas informações contábeis intermediárias contidas no Formulário de Informações Trimestrais para o período findo em 31 de março de 2024.Campinas, 10 de maio de 2024. BDO RCS Auditores Independentes SS Ltda.CRC 2 SP 031522/F Ronaldo Silva dos SantosContador CRC 1 SP 228140/O-4

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRASO Diretor Presidente e os demais Diretores da Sociedade de Abastecimento de Água e Saneamento S/A (SANASA), sociedade de economia mista por ações, de capital aberto, com sede na Avenida da Saudade, nº 500, Bairro Ponte Preta, Campinas SP, inscrita no CNPJ sob o nº 46.119.855/0001-37, em atendimento ao disposto no inciso VI do parágrafo 1º do artigo 27 da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, declaram que: reviram, discutiram e concordam com as Informações Contábeis Intermediárias da SANASA do período findo em 31 de março de 2024, e seu comparativo com o período de 31 de março de 2023, compostas pelos Balanços Patrimoniais, Demonstrações do Resultado, Demonstrações do Resultado Abrangente, Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido, Demonstrações dos Fluxos de Caixa, Demonstrações do Valor Adicionado e Notas Explicativas, acompanhadas do respectivo Comentário do Desempenho.Campinas, 24 de abril de 2024...Manuelito Pereira Magalhães JuniorDiretor Presidente.Marco Antônio dos SantosDiretor Técnico.Fernando Sérgio Mancilha NevesDiretor Comercial. Paulo Jorge ZeraikDiretor Administrativo.Pedro Cláudio da SilvaDiretor Financeiro e de Relações Com Investidores

Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente

DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE O RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTEO Diretor Presidente e os demais Diretores da Sociedade de Abastecimento de Água e Saneamento S/A (SANASA), sociedade de economia mista por ações, de capital aberto, com sede na Avenida da Saudade, nº 500, Bairro Ponte Preta, Campinas SP, inscrita no CNPJ sob o nº 46.119.855/0001-37, em atendimento ao disposto no inciso V do parágrafo 1º do artigo 27 da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, declaram que: reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório da BDO RCS Auditores Independentes S.S. Ltda, relativamente às Informações Contábeis Intermediárias da SANASA do período findo em 31 de março de 2024.Campinas, 10 de maio de 2024..Manuelito Pereira Magalhães JuniorDiretor Presidente.Marco Antônio dos SantosDiretor Técnico.Fernando Sergio Mancilha NevesDiretor Comercial.Paulo Jorge ZeraikDiretor Administrativo.Pedro Cláudio da SilvaDiretor Financeiro e de Relações Com Investidores

Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente

PARECER DO CONSELHO FISCALO Conselho Fiscal da Sociedade de Abastecimento de Água e Saneamento S/A (SANASA), em cumprimento às atribuições legais e estatutárias, examinou as Informações Contábeis Intermediárias que lhe foram apresentadas, elaboradas de acordo com a legislação vigente, referentes ao período encerrado em 31 de março de 2024, e seu comparativo com o período de 31 de março de 2023, compostas pelos Balanços Patrimoniais, Demonstrações do Resultado, Demonstrações do Resultado Abrangente, Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido, Demonstrações dos Fluxos de Caixa, Demonstrações do Valor Adicionado e Notas Explicativas, acompanhadas do respectivo Comentário do Desempenho. Com base nos exames efetuados, e considerando as informações e esclarecimentos recebidos no decorrer do trimestre, o Conselho Fiscal opina favoravelmente à aprovação das Informações Contábeis Intermediárias da SANASA, referentes ao período encerrado em 31 de março de 2024, a serem apreciadas pelos Conselheiros de Administração da Sociedade.Campinas, 24 de abril de 2024.....MICHEL ABRÃO FERREIRA...ADERVAL FERNANDES JÚNIOR...LAIR ZAMBON

Composição do capital

Ações	Integralizadas	Em tesouraria
Ordinárias	600.534	30
Preferenciais	0	0
Total	600.534	30

Quantidade de ações, conforme a entrega.

Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.