ITR 31/03/2023 de COMPANHIA RIOGRANDENSE DE SANEAMENTO - CORSAN
COMPANHIA RIOGRANDENSE DE SANEAMENTO - CORSAN · CNPJ 92.802.784/0001-90
Metadados
- Empresa
- COMPANHIA RIOGRANDENSE DE SANEAMENTO - CORSAN
- CNPJ
- 92.802.784/0001-90
- Tipo
- Informações Trimestrais
- Páginas
- 90
- Ano de referência
- 2023*
- Publicado em
- 15/05/2023 — BR - CVM
- Indexado em
- 05/08/2026, 23:59:06
* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação
Outros documentos da empresa
- ITR 30/06/202605/08/2026
- ITR 31/03/202606/05/2026
- Companhia Riograndense de Saneamento - Corsan18/04/2026
- DFP 202516/04/2026
- ITR 30/09/202505/11/2025
- ITR 30/06/202506/08/2025
Demonstrações financeiras
Conta a conta · CVM| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/12/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 8.753.053 | 8.485.693 | 3,2% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 2.846.011 | 2.722.636 | 4,5% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 745.027 | 665.124 | 12,0% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 540.362 | 531.899 | 1,6% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 540.362 | 531.899 | 1,6% |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.01.04 | Estoques | 124.181 | 114.401 | 8,5% |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 1.423.117 | 1.397.210 | 1,9% |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 1.423.117 | 1.397.210 | 1,9% |
| 1.01.06.01.01 | IRPJ e CSLL a Recuperar | 1.423.117 | 1.397.210 | 1,9% |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 13.324 | 14.002 | −4,8% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 13.324 | 14.002 | −4,8% |
| 1.01.08.03.01 | Depósitos Judiciais | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03.02 | Outros Créditos | 13.324 | 14.002 | −4,8% |
| 1.01.08.03.03 | Precatórios a receber | 0 | 0 | — |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 5.907.042 | 5.763.057 | 2,5% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 2.904.041 | 2.959.296 | −1,9% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.01.01 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04 | Contas a Receber | 6.560 | 5.412 | 21,2% |
| 1.02.01.04.01 | Clientes | 6.560 | 5.412 | 21,2% |
| 1.02.01.04.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.05 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Tributos Diferidos | 113.204 | 113.046 | 0,1% |
| 1.02.01.07.01 | Créditos fiscais Diferidos | 113.204 | 113.046 | 0,1% |
| 1.02.01.08 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.02 | Créditos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 2.784.277 | 2.840.838 | −2,0% |
| 1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.03 | Aplicações financeiras | 63.256 | 61.948 | 2,1% |
| 1.02.01.10.04 | Aplicações no caixa único do Estado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.05 | Depósitos judiciais | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.06 | Ativos financeiros contratuais | 744.183 | 675.923 | 10,1% |
| 1.02.01.10.07 | Indenização por desapropriação | 54.090 | 53.999 | 0,2% |
| 1.02.01.10.08 | IRPJ e CSLL a recuperar | 26.537 | 26.021 | 2,0% |
| 1.02.01.10.09 | Ativos de contratos | 1.516.174 | 1.652.239 | −8,2% |
| 1.02.01.10.10 | Precatórios a receber | 353.606 | 344.176 | 2,7% |
| 1.02.01.10.11 | Outros créditos | 26.431 | 26.532 | −0,4% |
| 1.02.02 | Investimentos | 287 | 287 | 0,0% |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 287 | 287 | 0,0% |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.02 | Participações em Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.03 | Participações em Controladas em Conjunto | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.04 | Outros Investimentos | 287 | 287 | 0,0% |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 173.006 | 177.633 | −2,6% |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 166.330 | 166.101 | 0,1% |
| 1.02.03.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 6.676 | 11.532 | −42,1% |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.04 | Intangível | 2.829.708 | 2.625.841 | 7,8% |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 2.829.708 | 2.625.841 | 7,8% |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 2.829.708 | 2.625.841 | 7,8% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/12/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 8.753.053 | 8.485.693 | 3,2% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 2.161.051 | 2.110.650 | 2,4% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 116.909 | 112.291 | 4,1% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 19.915 | 22.900 | −13,0% |
| 2.01.01.01.01 | INSS | 19.915 | 22.900 | −13,0% |
| 2.01.01.01.02 | INSS Parcelamento | 0 | 0 | — |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 96.994 | 89.391 | 8,5% |
| 2.01.01.02.01 | Salarios a pagar | 12.245 | 6.618 | 85,0% |
| 2.01.01.02.02 | FGTS | 3.898 | 6.598 | −40,9% |
| 2.01.01.02.03 | Participação nos Resultados (PPLR) | 71.258 | 64.757 | 10,0% |
| 2.01.01.02.04 | Fundação Corsan | 4.091 | 5.225 | −21,7% |
| 2.01.01.02.05 | IPE | 5.502 | 6.193 | −11,2% |
| 2.01.02 | Fornecedores | 145.214 | 164.414 | −11,7% |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 145.214 | 164.414 | −11,7% |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 0 | 0 | — |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 39.313 | 47.527 | −17,3% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 38.078 | 46.025 | −17,3% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 878 | 1.505 | −41,7% |
| 2.01.03.01.02 | IRPJ Retenção | 6.810 | 14.359 | −52,6% |
| 2.01.03.01.03 | PASEP/COFINS | 26.376 | 26.929 | −2,1% |
| 2.01.03.01.05 | PIS/COFINS/CSLL s/Prestação Serviços | 4.014 | 3.232 | 24,2% |
| 2.01.03.01.06 | Outros Tributos e Contribuições Federais | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 1.235 | 1.502 | −17,8% |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 136.546 | 151.025 | −9,6% |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 81.476 | 95.645 | −14,8% |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 81.476 | 95.645 | −14,8% |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 55.070 | 55.380 | −0,6% |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento | 0 | 0 | — |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 1.610.938 | 1.521.622 | 5,9% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02 | Outros | 1.610.938 | 1.521.622 | 5,9% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.04 | Dividendos e JSCP a Pagar | 1.424.709 | 1.356.775 | 5,0% |
| 2.01.05.02.05 | Obrigações com acionistas | 137.503 | 111.596 | 23,2% |
| 2.01.05.02.06 | Impostos e contribuições - parcelamento | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.07 | Obrigações contratuais | 34.536 | 34.679 | −0,4% |
| 2.01.05.02.08 | Passivos de arrendamento | 5.324 | 9.669 | −44,9% |
| 2.01.05.02.09 | Outros débitos | 8.866 | 8.903 | −0,4% |
| 2.01.06 | Provisões | 112.131 | 113.771 | −1,4% |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 108.448 | 110.088 | −1,5% |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.05 | Provisões para Férias e Encargos a Pagar | 108.448 | 110.088 | −1,5% |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 3.683 | 3.683 | 0,0% |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.04 | Provisões para Tributos Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.05 | Provisão para FMGC | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.06 | Provisão Convênio SENAI/CORSAN | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.07 | Provisão Contingências Fiscais | 3.683 | 3.683 | 0,0% |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 2.392.411 | 2.426.790 | −1,4% |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 936.785 | 959.311 | −2,3% |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 363.775 | 347.787 | 4,6% |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 363.775 | 347.787 | 4,6% |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 573.010 | 611.524 | −6,3% |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento | 0 | 0 | — |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 170.478 | 163.214 | 4,5% |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02 | Outros | 170.478 | 163.214 | 4,5% |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.03 | Fornecedores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.04 | Impostos e contribuições - parcelamento | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.05 | Dívidas com Fundação Corsan | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.06 | Contratos de repasse OGE/FUNASA/ANA | 101.641 | 101.641 | 0,0% |
| 2.02.02.02.07 | Passivos de arrendamento | 1.710 | 2.318 | −26,2% |
| 2.02.02.02.08 | Obrigações contratuais | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.09 | Parceria Público Privada - RMPA | 67.127 | 59.255 | 13,3% |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.04 | Provisões | 1.285.148 | 1.304.265 | −1,5% |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 1.250.466 | 1.269.909 | −1,5% |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 658.172 | 650.344 | 1,2% |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.05 | Provisão para riscos tributários, cíveis, ambientais e trabalhistas | 592.294 | 619.565 | −4,4% |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 34.682 | 34.356 | 0,9% |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.04 | Débitos fiscais diferidos | 34.682 | 34.356 | 0,9% |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido | 4.199.591 | 3.948.253 | 6,4% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 1.878.540 | 1.878.540 | 0,0% |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 18.232 | 18.232 | 0,0% |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 1.084 | 1.084 | 0,0% |
| 2.03.02.07 | Auxílios para Obras | 9.262 | 9.262 | 0,0% |
| 2.03.02.08 | Doações e Subvenções para Investimentos | 7.886 | 7.886 | 0,0% |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 0 | 0 | — |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 1.793.857 | 1.793.857 | 0,0% |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 284.492 | 284.492 | 0,0% |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 1.506.675 | 1.506.675 | 0,0% |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 2.690 | 2.690 | 0,0% |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | 251.715 | 0 | — |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | 257.247 | 257.624 | −0,1% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/03/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 1.151.860 | 952.309 | 21,0% |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | −676.308 | −576.425 | −17,3% |
| 3.03 | Resultado Bruto | 475.552 | 375.884 | 26,5% |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −116.310 | −149.752 | 22,3% |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | −48.258 | −44.748 | −7,8% |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −118.481 | −140.876 | 15,9% |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | 0 | 0 | — |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | 56.191 | 41.700 | 34,8% |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | −5.762 | −5.828 | 1,1% |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 359.242 | 226.132 | 58,9% |
| 3.06 | Resultado Financeiro | −15.981 | −27.047 | 40,9% |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 58.873 | 67.416 | −12,7% |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −74.854 | −94.463 | 20,8% |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 343.261 | 199.085 | 72,4% |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | −23.989 | −13.083 | −83,4% |
| 3.08.01 | Corrente | −24.146 | −16.672 | −44,8% |
| 3.08.02 | Diferido | 157 | 3.589 | −95,6% |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | 319.272 | 186.002 | 71,6% |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo do Período | 319.272 | 186.002 | 71,6% |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — |
| 3.99.01.01 | PN | 1 | 0 | 71,7% |
| 3.99.01.02 | ON | 0 | 0 | 71,7% |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — |
| 3.99.02.01 | PN | 1 | 0 | 71,7% |
| 3.99.02.02 | ON | 0 | 0 | 71,7% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/03/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido do Período | 319.272 | 186.002 | 71,6% |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | −377 | −376 | −0,3% |
| 4.02.01 | Realização da reserva de reavaliação | −377 | −376 | −0,3% |
| 4.03 | Resultado Abrangente do Período | 318.895 | 185.626 | 71,8% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/03/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 264.734 | 139.457 | 89,8% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 390.274 | 275.844 | 41,5% |
| 6.01.01.01 | Lucro antes do imposto de renda e contribuição social | 343.261 | 199.085 | 72,4% |
| 6.01.01.02 | Ajustes para reconciliação: | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.03 | Depreciação e amortização | 54.642 | 46.951 | 16,4% |
| 6.01.01.04 | Baixa de imobilizado, intangível e ativos de contratos | 569 | 100 | 469,0% |
| 6.01.01.05 | Provisão para perda esperada na realização de créditos de clientes | 5.318 | 10.230 | −48,0% |
| 6.01.01.06 | Provisão para riscos tributários, cíveis, ambientais e trabalhistas | −51.418 | −29.135 | −76,5% |
| 6.01.01.07 | Provisão para benefício pós-emprego | 7.828 | −3.425 | 328,6% |
| 6.01.01.08 | Provisão para participação nos resultados | 6.500 | 11.500 | −43,5% |
| 6.01.01.09 | Juros e variações monetárias sobre financiamentos | 7.020 | 12.866 | −45,4% |
| 6.01.01.10 | Juros e variações monetárias sobre outras dívidas | 18.685 | 23.179 | −19,4% |
| 6.01.01.11 | Variações monetárias sobre contingências | 45.030 | 58.409 | −22,9% |
| 6.01.01.12 | Variação líquida da indenização da imunidade tributária | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.13 | Atualização monetária de precatórios | −9.430 | −25.673 | 63,3% |
| 6.01.01.14 | Outros ajustes do lucro | 95 | −15 | 733,3% |
| 6.01.01.15 | Rendimento sobre aplicações financeiras de curto prazo | −23.937 | −18.407 | −30,0% |
| 6.01.01.16 | Ajuste a valor presente sobre clientes | −603 | 642 | −193,9% |
| 6.01.01.17 | Ajuste a valor presente sobre ativos financeiros | −12.082 | −10.679 | −13,1% |
| 6.01.01.18 | Margem na construção de obras - contratos de concessão | −2.276 | −1.611 | −41,3% |
| 6.01.01.19 | Provisão para tributos diferidos (Cofins/Pasep) | 326 | 1.081 | −69,8% |
| 6.01.01.20 | Apropriação de custos na captação de recursos de terceiros | 746 | 746 | 0,0% |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | −125.540 | −136.387 | 8,0% |
| 6.01.02.01 | (Aumento) de contas a receber de clientes | −14.327 | −34.026 | 57,9% |
| 6.01.02.02 | (Aumento) de estoques | −9.780 | −19.116 | 48,8% |
| 6.01.02.03 | (Aumento) de depósitos judiciais | −20.883 | −27.442 | 23,9% |
| 6.01.02.04 | (Aumento) de indenização por desapropriação | −91 | −740 | 87,7% |
| 6.01.02.05 | (Aumento) de tributos a recuperar | −26.423 | −20.220 | −30,7% |
| 6.01.02.06 | Redução de outros créditos | 779 | 1.496 | −47,9% |
| 6.01.02.07 | (Redução) de fornecedores | −19.200 | −12.617 | −52,2% |
| 6.01.02.08 | (Redução) de impostos e contribuições | −8.390 | −849 | −888,2% |
| 6.01.02.09 | (Redução) de impostos e contribuições - parcelamento | 0 | −4.085 | 100,0% |
| 6.01.02.10 | (Redução) aumento de dívidas com Fundação Corsan | 0 | 17.500 | −100,0% |
| 6.01.02.11 | (Redução) de férias e encargos a pagar | −3.347 | −407 | −722,4% |
| 6.01.02.12 | Aumento de Parceria Público Privada - RMPA | 7.872 | 1.159 | 579,2% |
| 6.01.02.13 | (Redução) de obrigações contratuais | −142 | −10.426 | 98,6% |
| 6.01.02.14 | Aumento obrigações com acionistas | 25.907 | 0 | — |
| 6.01.02.15 | (Redução) aumento de outros débitos | −37 | 19.826 | −100,2% |
| 6.01.02.16 | Contribuição social paga | −24.146 | −16.672 | −44,8% |
| 6.01.02.19 | Empréstimos e financiamentos - pagamento de juros | −9.113 | −10.896 | 16,4% |
| 6.01.02.20 | Debêntures - pagamento de juros | −24.219 | −18.872 | −28,3% |
| 6.01.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | −141.120 | −120.714 | −16,9% |
| 6.02.01 | Fluxo de caixa das atividades de investimento: | 0 | 0 | — |
| 6.02.02 | Aplicações financeiras | 22.630 | 15.475 | 46,2% |
| 6.02.03 | Aquisição de bens do ativo imobilizado | −9.303 | −11.013 | 15,5% |
| 6.02.04 | Aquisição de ativos de construção | −119.312 | −83.253 | −43,3% |
| 6.02.05 | Aquisições de ativos intangíveis | −35.135 | −41.923 | 16,2% |
| 6.02.06 | Outros investimentos | 0 | 0 | — |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | −43.711 | −27.440 | −59,3% |
| 6.03.01 | Fluxo de caixa das atividades de financiamento: | 0 | 0 | — |
| 6.03.02 | Empréstimos e financiamentos - captação | 27.678 | 4.235 | 553,6% |
| 6.03.03 | Empréstimos e financiamentos - pagamento de principal | −28.567 | −29.860 | 4,3% |
| 6.03.04 | Debêntures - pagamento de principal | −37.500 | 0 | — |
| 6.03.07 | Contratos de repasse - Governo Estadual/Funasa/ANA | 0 | 2.654 | −100,0% |
| 6.03.08 | Dividendos/juros sobre capital proprio - pagamento | 0 | 0 | — |
| 6.03.09 | Amortização do passivo de arrendamento | −5.322 | −4.469 | −19,1% |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | 79.903 | −8.697 | 1.018,7% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 665.124 | 678.979 | −2,0% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 745.027 | 670.282 | 11,2% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/03/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 1.305.373 | 1.065.964 | 22,5% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 1.135.635 | 956.379 | 18,7% |
| 7.01.02 | Outras Receitas | 53.468 | 34.951 | 53,0% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 121.588 | 84.864 | 43,3% |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | −5.318 | −10.230 | 48,0% |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −438.358 | −387.322 | −13,2% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | −369.232 | −314.390 | −17,4% |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | −74.286 | −64.181 | −15,7% |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | 0 | 0 | — |
| 7.02.04 | Outros | 5.160 | −8.751 | 159,0% |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 867.015 | 678.642 | 27,8% |
| 7.04 | Retenções | −54.642 | −46.951 | −16,4% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −54.642 | −46.951 | −16,4% |
| 7.04.02 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 812.373 | 631.691 | 28,6% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 61.048 | 74.109 | −17,6% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 58.873 | 67.416 | −12,7% |
| 7.06.03 | Outros | 2.175 | 6.693 | −67,5% |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 873.421 | 705.800 | 23,7% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 873.421 | 705.800 | 23,7% |
| 7.08.01 | Pessoal | 299.761 | 277.052 | 8,2% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 215.042 | 192.143 | 11,9% |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 50.372 | 45.572 | 10,5% |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 11.862 | 10.803 | 9,8% |
| 7.08.01.04 | Outros | 22.485 | 28.534 | −21,2% |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 173.272 | 143.571 | 20,7% |
| 7.08.02.01 | Federais | 168.496 | 138.993 | 21,2% |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 4.660 | 4.481 | 4,0% |
| 7.08.02.03 | Municipais | 116 | 97 | 19,6% |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 81.116 | 99.175 | −18,2% |
| 7.08.03.01 | Juros | 74.854 | 94.463 | −20,8% |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 6.262 | 4.712 | 32,9% |
| 7.08.03.03 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | 319.272 | 186.002 | 71,6% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 67.934 | 46.822 | 45,1% |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | 251.338 | 139.180 | 80,6% |
| 7.08.05 | Outros | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 1.878.540 | 18.232 | 1.793.857 | 0 | 257.624 | 3.948.253 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 1.878.540 | 18.232 | 1.793.857 | 0 | 257.624 | 3.948.253 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 0 | 0 | 0 | −67.934 | 0 | −67.934 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | −67.934 | 0 | −67.934 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | 319.272 | 0 | 319.272 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | 319.272 | 0 | 319.272 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 0 | 0 | 377 | −377 | 0 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 377 | −377 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.07Saldos Finais | 1.878.540 | 18.232 | 1.793.857 | 251.715 | 257.247 | 4.199.591 |
Exercício encerrado em 31/03/2023; valores em R$ mil.
Revisão do auditor
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Relatório sobre a revisão de informações trimestraisAos Administradores e AcionistasCompanhia Riograndense de Saneamento - CorsanIntroduçãoRevisamos as informações contábeis intermediárias da Companhia Riograndense de Saneamento - Corsan ("Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR referente ao trimestre findo em 31 de março de 2023, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de março de 2023 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de três meses findo nessa data, incluindo as notas explicativas. A administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 - Demonstração Intermediária e com a norma internacional de contabilidade IAS 34 -Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.Conclusão sobre as informações intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 e o IAS 34, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Outros assuntosDemonstração do valor adicionadoAs informações trimestrais acima referidas incluem a demonstração do valor adicionado (DVA), referente ao período de três meses findo em 31 de março de 2023, elaborada sob a responsabilidade da administração da Companhia e apresentada como informação suplementar para fins do IAS 34. Essa demonstração foi submetida a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais, com o objetivo de concluir se ela está conciliada com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos no Pronunciamento Técnico CPC 09 - "Demonstração do Valor Adicionado". Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essa demonstração do valor adicionado não foi elaborada em todos aspectos relevantes, segundo os critérios definidos nesse Pronunciamento Técnico e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto. Porto Alegre, 03 de maio de 2023.PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes Ltda.CRC 2SP000160/O-5Rafael Biedermann MarianteContador CRC 1SP243373/O-0
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
Em conformidade com o inciso VI do artigo 25 da Instrução CVM Nº 480, de 7 de dezembro de 2009, a Diretoria declara que revisou, discutiu e concordou com as Informações Contábeis da Companhia referentes ao trimestre findo em 31 de março de 2023.Porto Alegre, 03 de maio de 2023.ROBERTO CORREA BARBUTIDiretor-PresidenteANDRÉ GUTTERRES BORGESDiretor de Expansão DOUGLAS RONAN CASAGRANDE DA SILVADiretor Administrativo, Financeiro e de Relações com Investidores JEAN CARLO FLORES BORDINDiretor Comercial, de Inovação e Relacionamento LILIANI ADAMI CAFRUNIDiretora de Meio Ambiente e SustentabilidadeMILTON INÁCIO CORDEIRODiretor de Operações
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
Em conformidade com o inciso V do artigo 25 da Instrução CVM Nº 480, de 7 de dezembro de 2009, a Diretoria declara que revisou, discutiu e concordou com o conteúdo e opinião expressos no Relatório dos Auditores Independentes sobre as Informações Contábeis da Companhia referentes ao trimestre findo em 31 de março de 2023.Porto Alegre, 03 de maio de 2023.ROBERTO CORREA BARBUTIDiretor-PresidenteANDRÉ GUTTERRES BORGESDiretor de Expansão DOUGLAS RONAN CASAGRANDE DA SILVADiretor Administrativo, Financeiro e de Relações com Investidores JEAN CARLO FLORES BORDINDiretor Comercial, de Inovação e Relacionamento LILIANI ADAMI CAFRUNIDiretora de Meio Ambiente e SustentabilidadeMILTON INÁCIO CORDEIRODiretor de Operações
Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente
Os membros do Conselho Fiscal da Companhia Riograndense de Saneamento - Corsan, dentro de suas atribuições e responsabilidades legais, procederam aos exames das Informações Contábeis compreendendo: Balanço Patrimonial, Demonstração do Resultado, Demonstração do Resultado Abrangente, Demonstração dos Fluxos de Caixa, Demonstração do Valor Adicionado, Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido, Notas Explicativas às Informações Contábeis referentes ao trimestre findo em 31 de março de 2023. Com base nos exames efetuados, considerando, ainda, o Relatório sem ressalvas do Auditor Independente, Pricewaterhouse e Coopers Auditores Independentes, datado de 03 de maio de 2023, concluímos que os referidos documentos foram elaborados, em todos aspectos relevantes, de acordo com a legislação vigente. Porto Alegre, 03 de maio de 2023.ALSONES BALESTRINConselheiroMARIA BETÂNIA BRAUNConselheiraPAULO ROBERTO DIAS PEREIRAConselheiro
Composição do capital
| Ações | Integralizadas | Em tesouraria |
|---|---|---|
| Ordinárias | 317.630.893 | 0 |
| Preferenciais | 315.592.525 | 0 |
| Total | 633.223.418 | 0 |
Quantidade de ações, conforme a entrega.
Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.