BR - CVMInformações TrimestraisRef. 2024114 páginasCódigo CVM 14443Versão 2 · reapresentaçãoRecebida em 11/11/2024valores em R$ mil

ITR 30/09/2024 de COMPANHIA DE SANEAMENTO BASICO DO ESTADO DE SAO PAULO - SABESP

Name: ITR 30/09/2024 de COMPANHIA DE SANEAMENTO BASICO DO ESTADO DE SAO PAULO - SABESP
Creator: COMPANHIA DE SANEAMENTO BASICO DO ESTADO DE SAO PAULO - SABESP

COMPANHIA DE SANEAMENTO BASICO DO ESTADO DE SAO PAULO - SABESP · CNPJ 43.776.517/0001-80

Versões desta data de referência: v1 (11/11/2024) · v2 (11/11/2024), esta

COMPANHIA DE SANEAMENTO BASICO DO ESTADO DE SAO PAULO - SABESP

CNPJ 43.776.517/0001-80

ITR 30/09/2024 (V2)

Exercício 2024

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Metadados

Empresa: COMPANHIA DE SANEAMENTO BASICO DO ESTADO DE SAO PAULO - SABESP
CNPJ: 43.776.517/0001-80
Tipo: Informações Trimestrais
Páginas: 114
Ano de referência: 2024*
Publicado em: 11/11/2024 — BR - CVM
Indexado em: 05/08/2026, 23:59:19

* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação

Outros documentos da empresa

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Demonstrações Financeiras18/03/2026
DFP 202516/03/2026
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Demonstrações financeiras

Conta a conta · CVM

Conta a conta, como entregue à CVM.

Código	Conta	30/09/2024	31/12/2023	Var.
1	Ativo Total	76.134.948	61.470.957	23,9%
1.01	Ativo Circulante	8.169.783	7.783.450	5,0%
1.01.01	Caixa e Equivalentes de Caixa	2.393.304	838.484	185,4%
1.01.02	Aplicações Financeiras	1.275.704	2.426.752	−47,4%
1.01.02.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado	0	0	—
1.01.02.01.01	Títulos para Negociação	0	0	—
1.01.02.01.02	Títulos Designados a Valor Justo	0	0	—
1.01.02.02	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
1.01.02.03	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	1.275.704	2.426.752	−47,4%
1.01.03	Contas a Receber	3.918.411	3.845.567	1,9%
1.01.03.01	Clientes	3.645.752	3.584.287	1,7%
1.01.03.02	Outras Contas a Receber	272.659	261.280	4,4%
1.01.03.02.01	Saldos com Partes Relacionadas	272.659	261.280	4,4%
1.01.04	Estoques	98.121	86.008	14,1%
1.01.05	Ativos Biológicos	0	0	—
1.01.06	Tributos a Recuperar	183.761	494.647	−62,9%
1.01.06.01	Tributos Correntes a Recuperar	183.761	494.647	−62,9%
1.01.07	Despesas Antecipadas	0	0	—
1.01.08	Outros Ativos Circulantes	300.482	91.992	226,6%
1.01.08.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.01.08.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.01.08.03	Outros	300.482	91.992	226,6%
1.01.08.03.01	Caixa Restrito	29.596	54.944	−46,1%
1.01.08.03.02	Outros Ativos	99.636	37.048	168,9%
1.01.08.03.03	Instrumentos financeiros derivativos	171.250	0	—
1.02	Ativo Não Circulante	67.965.165	53.687.507	26,6%
1.02.01	Ativo Realizável a Longo Prazo	25.354.470	8.991.549	182,0%
1.02.01.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado	0	0	—
1.02.01.01.01	Títulos Designados a Valor Justo	0	0	—
1.02.01.02	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
1.02.01.03	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	0	0	—
1.02.01.04	Contas a Receber	336.577	272.436	23,5%
1.02.01.04.01	Clientes	336.577	272.436	23,5%
1.02.01.04.02	Outras Contas a Receber	0	0	—
1.02.01.05	Estoques	0	0	—
1.02.01.06	Ativos Biológicos	0	0	—
1.02.01.07	Tributos Diferidos	0	98.076	−100,0%
1.02.01.07.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	0	98.076	−100,0%
1.02.01.08	Despesas Antecipadas	0	0	—
1.02.01.09	Créditos com Partes Relacionadas	914.056	935.272	−2,3%
1.02.01.09.01	Créditos com Coligadas	0	0	—
1.02.01.09.03	Créditos com Controladores	914.056	935.272	−2,3%
1.02.01.09.04	Créditos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
1.02.01.10	Outros Ativos Não Circulantes	24.103.837	7.685.765	213,6%
1.02.01.10.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.02.01.10.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.02.01.10.03	Indenizações a receber	11.384	0	—
1.02.01.10.04	Depósitos Judiciais	135.118	130.979	3,2%
1.02.01.10.05	Agência Nacional de Águas e Saneamento Básico ANA	1.957	2.673	−26,8%
1.02.01.10.06	Ativo de Contrato	6.831.603	7.393.096	−7,6%
1.02.01.10.07	Ativos Financeiros	16.244.999	0	—
1.02.01.10.08	Aplicações Financeiras	753.137	0	—
1.02.01.10.20	Outros Ativos	125.639	159.017	−21,0%
1.02.02	Investimentos	270.887	208.541	29,9%
1.02.02.01	Participações Societárias	224.245	161.863	38,5%
1.02.02.01.01	Participações em Coligadas	0	0	—
1.02.02.01.04	Participações em Controladas em Conjunto	193.580	130.520	48,3%
1.02.02.01.05	Outros Investimentos	30.665	31.343	−2,2%
1.02.02.02	Propriedades para Investimento	46.642	46.678	−0,1%
1.02.03	Imobilizado	515.973	474.559	8,7%
1.02.03.01	Imobilizado em Operação	0	0	—
1.02.03.02	Direito de Uso em Arrendamento	0	0	—
1.02.03.03	Imobilizado em Andamento	0	0	—
1.02.04	Intangível	41.823.835	44.012.858	−5,0%
1.02.04.01	Intangíveis	41.823.835	44.012.858	−5,0%
1.02.04.01.01	Contrato de Concessão	0	0	—
1.02.04.01.02	Intangíveis	41.823.835	44.012.858	−5,0%
1.02.04.02	Goodwill	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/09/2024	31/12/2023	Var.
2	Passivo Total	76.134.948	61.470.957	23,9%
2.01	Passivo Circulante	7.173.571	8.407.842	−14,7%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	641.154	807.440	−20,6%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	31.994	65.413	−51,1%
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	609.160	742.027	−17,9%
2.01.02	Fornecedores	268.917	456.215	−41,1%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	268.784	456.215	−41,1%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	133	0	—
2.01.03	Obrigações Fiscais	271.113	511.972	−47,0%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	293.137	499.844	−41,4%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	14.215	205.964	−93,1%
2.01.03.01.02	Pis-Pasep e Cofins a Pagar	147.822	141.703	4,3%
2.01.03.01.03	INSS a Pagar	42.291	44.556	−5,1%
2.01.03.01.20	Outros Tributos Federais	88.809	107.621	−17,5%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	0	0	—
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	−22.024	12.128	−281,6%
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	2.637.216	2.616.406	0,8%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	1.336.852	1.291.129	3,5%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	1.058.642	1.041.428	1,7%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	278.210	249.701	11,4%
2.01.04.02	Debêntures	1.098.686	1.206.894	−9,0%
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	201.678	118.383	70,4%
2.01.05	Outras Obrigações	1.841.943	2.951.442	−37,6%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	3.139	1.354	131,8%
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	3.139	1.354	131,8%
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.01.05.02	Outros	1.838.804	2.950.088	−37,7%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	744	837.391	−99,9%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	0	—
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.01.05.02.04	Serviços a Pagar	812.990	750.732	8,3%
2.01.05.02.05	Valores a Restituir	28.159	28.522	−1,3%
2.01.05.02.06	Compromissos Contratos de Programa	35	21.969	−99,8%
2.01.05.02.07	Parceria Público-Privada - PPP	444.264	487.926	−8,9%
2.01.05.02.09	Indenizações	13.083	8.750	49,5%
2.01.05.02.20	Outras Obrigações	539.529	814.798	−33,8%
2.01.06	Provisões	1.513.228	1.064.367	42,2%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	1.013.894	685.822	47,8%
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	39.353	36.793	7,0%
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	850.396	540.427	57,4%
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	0	—
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	124.145	108.602	14,3%
2.01.06.02	Outras Provisões	499.334	378.545	31,9%
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	103.458	20.561	403,2%
2.01.06.02.04	Provisões com Clientes	133.828	160.883	−16,8%
2.01.06.02.05	Provisões com Fornecedores	262.048	197.101	33,0%
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02	Passivo Não Circulante	31.052.405	23.205.739	33,8%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	21.220.016	16.919.944	25,4%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	10.165.755	10.448.915	−2,7%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	7.564.498	7.952.725	−4,9%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	2.601.257	2.496.190	4,2%
2.02.01.02	Debêntures	10.775.671	6.137.902	75,6%
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	278.590	333.127	−16,4%
2.02.02	Outras Obrigações	6.348.446	5.523.730	14,9%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	0	—
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.02	Outros	6.348.446	5.523.730	14,9%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	0	—
2.02.02.02.04	Obrigações Previdenciárias	2.106.294	2.142.871	−1,7%
2.02.02.02.05	Compromissos Contratos de Programa	0	12.047	−100,0%
2.02.02.02.06	Parceria Público-Privada - PPP	2.797.417	2.798.688	−0,0%
2.02.02.02.07	Indenizações	35.006	14.460	142,1%
2.02.02.02.08	Obrigações Trabalhistas	31.928	67.755	−52,9%
2.02.02.02.09	Cofins / Pasep Diferidos	998.436	164.097	508,4%
2.02.02.02.20	Outras Obrigações	379.365	323.812	17,2%
2.02.03	Tributos Diferidos	2.656.048	0	—
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	2.656.048	0	—
2.02.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	2.656.048	0	—
2.02.04	Provisões	827.895	762.065	8,6%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	253.737	235.430	7,8%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	66.607	46.754	42,5%
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	179.533	170.471	5,3%
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	0	—
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	7.597	18.205	−58,3%
2.02.04.02	Outras Provisões	574.158	526.635	9,0%
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	531.348	472.124	12,5%
2.02.04.02.04	Provisões com Clientes	4.799	8.312	−42,3%
2.02.04.02.05	Provisões com Fornecedores	38.011	46.199	−17,7%
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	0	—
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	0	—
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	0	—
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	0	—
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	37.908.972	29.857.376	27,0%
2.03.01	Capital Social Realizado	15.000.000	15.000.000	0,0%
2.03.02	Reservas de Capital	0	0	—
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	0	—
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	0	—
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	0	—
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	0	—
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	0	0	—
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	0	—
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	0	—
2.03.04	Reservas de Lucros	14.617.966	14.711.014	−0,6%
2.03.04.01	Reserva Legal	1.864.604	1.864.604	0,0%
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	0	—
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	0	—
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	0	—
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	0	—
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	0	—
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	0	—
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	93.047	−100,0%
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	0	—
2.03.04.10	Reserva de Investimentos	12.753.362	12.753.363	−0,0%
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	8.144.644	0	—
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	146.362	146.362	0,0%
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	0	—
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	Acumulado30/09/2024	Acumulado30/09/2023	Var.	Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024	Trimestreum ano antes
3.01	Receita de Venda de Bens e/ou Serviços	28.306.582	18.306.152	54,6%	14.996.842	6.453.246
3.02	Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos	−11.827.869	−11.808.917	−0,2%	−3.987.397	−3.944.519
3.02.01	Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos	−7.778.952	−8.117.914	4,2%	−2.490.411	−2.641.363
3.02.02	Custos de Construção	−4.048.917	−3.691.003	−9,7%	−1.496.986	−1.303.156
3.03	Resultado Bruto	16.478.713	6.497.235	153,6%	11.009.445	2.508.727
3.04	Despesas/Receitas Operacionais	−2.741.847	−2.325.236	−17,9%	−1.151.242	−800.082
3.04.01	Despesas com Vendas	−1.037.702	−1.284.863	19,2%	−338.867	−393.738
3.04.01.01	Despesas com Vendas	−635.224	−747.968	15,1%	−198.552	−237.074
3.04.01.02	Perdas Estimadas com Créditos de Liquidação Duvidosa	−402.478	−536.895	25,0%	−140.315	−156.664
3.04.02	Despesas Gerais e Administrativas	−1.573.955	−1.134.613	−38,7%	−651.484	−419.083
3.04.03	Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos	0	0	—	0	0
3.04.04	Outras Receitas Operacionais	41.991	93.241	−55,0%	17.521	14.281
3.04.04.01	Outras Receitas Operacionais	46.729	104.218	−55,2%	19.330	16.610
3.04.04.02	Cofins e Pasep	−4.738	−10.977	56,8%	−1.809	−2.329
3.04.05	Outras Despesas Operacionais	−197.782	−22.093	−795,2%	−187.206	−8.253
3.04.05.01	Perda na Baixa de Bens do Imobilizado	0	0	—	0	0
3.04.05.03	Incentivos Fiscais	0	0	—	0	0
3.04.05.04	Custo Excedente de Energia Elétrica Comercializada	0	0	—	0	0
3.04.05.06	Perdas Diadema e Saned	0	0	—	0	0
3.04.05.20	Outras	0	0	—	0	0
3.04.06	Resultado de Equivalência Patrimonial	25.601	23.092	10,9%	8.794	6.711
3.05	Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos	13.736.866	4.171.999	229,3%	9.858.203	1.708.645
3.06	Resultado Financeiro	−1.324.674	−704.572	−88,0%	−524.537	−430.996
3.06.01	Receitas Financeiras	763.803	604.316	26,4%	220.300	180.024
3.06.01.01	Receitas Financeiras	804.478	633.117	27,1%	233.639	188.680
3.06.01.02	Variações Cambiais Ativa	44	909	−95,2%	41	338
3.06.01.03	Cofins e Pasep	−40.719	−29.710	−37,1%	−13.380	−8.994
3.06.02	Despesas Financeiras	−2.088.477	−1.308.888	−59,6%	−744.837	−611.020
3.06.02.01	Despesas Financeiras	−1.909.681	−1.606.501	−18,9%	−684.150	−561.101
3.06.02.02	Variações Cambiais Passiva	−311.950	297.613	−204,8%	−102.224	−49.919
3.06.02.03	Operações com instrumentos financeiros derivativos	133.154	0	—	41.537	0
3.07	Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro	12.412.192	3.467.427	258,0%	9.333.666	1.277.649
3.08	Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro	−4.267.548	−1.130.177	−277,6%	−3.221.783	−431.354
3.08.01	Corrente	−1.513.424	−1.247.330	−21,3%	−434.984	−461.143
3.08.02	Diferido	−2.754.124	117.153	−2.450,9%	−2.786.799	29.789
3.09	Resultado Líquido das Operações Continuadas	8.144.644	2.337.250	248,5%	6.111.883	846.295
3.10	Resultado Líquido de Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.10.01	Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.10.02	Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.11	Lucro/Prejuízo Consolidado do Período	8.144.644	2.337.250	248,5%	6.111.883	846.295
3.11.01	Atribuído a Sócios da Empresa Controladora	0	0	—	0	0
3.11.02	Atribuído a Sócios Não Controladores	0	0	—	0	0
3.99	Lucro por Ação - (Reais / Ação)	0	0	—	0	0
3.99.01	Lucro Básico por Ação	0	0	—	0	0
3.99.01.01	ON	12	3	248,5%	9	1
3.99.02	Lucro Diluído por Ação	0	0	—	0	0
3.99.02.01	ON	12	3	248,5%	9	1

valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	Acumulado30/09/2024	Acumulado30/09/2023	Var.	Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024	Trimestreum ano antes
4.01	Lucro Líquido Consolidado do Período	8.144.644	2.337.250	248,5%	6.111.883	846.295
4.02	Outros Resultados Abrangentes	0	0	—	0	0
4.02.01	Ganho/Perda de Ativo Financeiro Mantido para Negociação	0	0	—	0	0
4.02.20	Outros	0	0	—	0	0
4.03	Resultado Abrangente Consolidado do Período	8.144.644	2.337.250	248,5%	6.111.883	846.295
4.03.01	Atribuído a Sócios da Empresa Controladora	0	0	—	0	0
4.03.02	Atribuído a Sócios Não Controladores	0	0	—	0	0

valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/09/2024	30/09/2023	Var.
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	4.740.155	3.145.077	50,7%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	8.115.218	7.999.470	1,4%
6.01.01.01	Lucro antes do Imposto de Renda e Contribuição Social	12.412.192	3.467.427	258,0%
6.01.01.02	Provisões e Variações Monetárias de Provisões	651.916	331.157	96,9%
6.01.01.03	COFINS-PASEP diferido - Ativos Financeiros	815.836	0	—
6.01.01.04	Encargos Financeiros de Clientes	−363.520	−285.514	−27,3%
6.01.01.05	Valor Residual do Imobilizado, Intangível e Propriedades para Investimento Baixados	5.750	7.241	−20,6%
6.01.01.06	Depreciação e Amortização	2.156.113	2.041.377	5,6%
6.01.01.07	Juros Calculados sobre Empréstimos e Financiamentos a Pagar	1.165.164	960.460	21,3%
6.01.01.08	Variações Monetárias e Cambiais de Empréstimos e Financiamentos	400.274	−174.497	329,4%
6.01.01.09	Juros e Variações Monetárias Passivas	11.795	13.976	−15,6%
6.01.01.10	Juros e Variações Monetárias Ativas	−145.640	−88.031	−65,4%
6.01.01.11	Perdas Estimadas com Créditos de Liquidação Duvidosa	−402.156	536.895	−174,9%
6.01.01.12	Provisão para Termo de Ajustamento de Conduta (TAC) e Programa de Retenção de Conhecimento (PRC)	−261.362	571.275	−145,8%
6.01.01.13	Resultado da Equivalência Patrimonial	−25.601	−23.092	−10,9%
6.01.01.14	Juros e Atualização Monetária (Parceria Público-Privada)	392.251	366.143	7,1%
6.01.01.15	Outros Ajustes	14.560	17.629	−17,4%
6.01.01.16	Repasse Prefeitura Municipal de São Paulo	187.155	185.838	0,7%
6.01.01.17	Margem de Construção sobre Ativos Intangíveis Resultantes de Contratos de Concessão	−93.125	−84.577	−10,1%
6.01.01.18	Obrigações Previdenciárias	146.617	155.763	−5,9%
6.01.01.19	Instrumentos financeiros derivativos	−133.154	0	—
6.01.01.20	Atualização do Ativo financeiro (indenizações)	−8.819.847	0	—
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	−470.682	−2.315.006	79,7%
6.01.02.01	Contas a receber de clientes	656.705	−563.914	216,5%
6.01.02.02	Saldos e Transações com Partes Relacionadas	31.805	8.325	282,0%
6.01.02.03	Estoques	−12.112	3.639	−432,8%
6.01.02.04	Impostos a Recuperar	310.885	−19.836	1.667,3%
6.01.02.05	Outros ativos	−26.326	−17.660	−49,1%
6.01.02.06	Depósitos Judiciais	49.949	48.850	2,2%
6.01.02.08	Empreiteiros e Fornecedores	−437.925	−409.644	−6,9%
6.01.02.09	Obrigações Sociais e Trabalhistas	58.616	−30.917	289,6%
6.01.02.10	Obrigações Previdenciárias	−183.194	−179.036	−2,3%
6.01.02.11	Impostos e Contribuições a Recolher	−401.453	−168.118	−138,8%
6.01.02.12	Serviços a Pagar	−124.897	−152.533	18,1%
6.01.02.13	Outras Obrigações	−274.013	−610.069	55,1%
6.01.02.14	Provisões	−137.225	−224.307	38,8%
6.01.02.15	Cofins/Pasep Diferidos	18.503	214	8.546,3%
6.01.03	Outros	−2.904.381	−2.539.387	−14,4%
6.01.03.01	Juros Pagos	−1.551.550	−1.476.871	−5,1%
6.01.03.02	Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos	−1.352.831	−1.062.516	−27,3%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	−5.513.504	−2.132.331	−158,6%
6.02.01	Aquisição de Ativos de Contrato e Intangíveis	−5.886.740	−2.357.493	−149,7%
6.02.02	Aquisição de Bens do Ativo Imobilizado	−62.737	−88.242	28,9%
6.02.03	Investimentos	−40.234	−1.676	−2.300,6%
6.02.04	Caixa Restrito	25.348	−16.262	255,9%
6.02.05	Dividendos recebidos	0	0	—
6.02.06	Aplicações Financeiras - Aplicação	−5.218.947	0	—
6.02.07	Aplicações Financeiras - Resgate	6.422.943	331.342	1.838,5%
6.02.08	Aplicações Financeiras	−753.137	0	—
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	2.328.169	−1.286.530	281,0%
6.03.01	Captações	5.630.451	1.391.821	304,5%
6.03.02	Amortizações	−1.862.689	−1.276.199	−46,0%
6.03.03	Pagamento de Juros sobre o Capital Próprio	−928.851	−823.671	−12,8%
6.03.04	Parceria Público-Privada - PPP	−437.184	−502.375	13,0%
6.03.05	Compromissos Contratos de Programa	−35.462	−76.917	53,9%
6.03.06	Instrumentos financeiros pagos	−38.096	811	−4.797,4%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	0	—
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	1.554.820	−273.784	667,9%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	838.484	1.867.485	−55,1%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	2.393.304	1.593.701	50,2%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/09/2024	30/09/2023	Var.
7.01	Receitas	30.115.500	18.983.816	58,6%
7.01.01	Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços	26.328.885	15.640.913	68,3%
7.01.02	Outras Receitas	46.729	104.218	−55,2%
7.01.03	Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios	4.142.042	3.775.580	9,7%
7.01.04	Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa	−402.156	−536.895	25,1%
7.02	Insumos Adquiridos de Terceiros	−9.104.449	−7.987.027	−14,0%
7.02.01	Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos	−7.296.901	−6.759.123	−8,0%
7.02.02	Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros	−1.609.748	−1.205.811	−33,5%
7.02.03	Perda/Recuperação de Valores Ativos	0	0	—
7.02.04	Outros	−197.800	−22.093	−795,3%
7.03	Valor Adicionado Bruto	21.011.051	10.996.789	91,1%
7.04	Retenções	−2.156.113	−2.041.377	−5,6%
7.04.01	Depreciação, Amortização e Exaustão	−2.156.113	−2.041.377	−5,6%
7.04.02	Outras	0	0	—
7.05	Valor Adicionado Líquido Produzido	18.854.938	8.955.412	110,5%
7.06	Vlr Adicionado Recebido em Transferência	829.767	657.118	26,3%
7.06.01	Resultado de Equivalência Patrimonial	25.601	23.092	10,9%
7.06.02	Receitas Financeiras	804.166	634.026	26,8%
7.06.03	Outros	0	0	—
7.06.03.01	Reembolso GESP - Benefícios Pagos	0	0	—
7.07	Valor Adicionado Total a Distribuir	19.684.705	9.612.530	104,8%
7.08	Distribuição do Valor Adicionado	19.684.705	9.612.530	104,8%
7.08.01	Pessoal	2.007.676	2.637.113	−23,9%
7.08.01.01	Remuneração Direta	1.365.975	1.969.093	−30,6%
7.08.01.02	Benefícios	478.524	531.253	−9,9%
7.08.01.03	F.G.T.S.	163.177	136.767	19,3%
7.08.01.04	Outros	0	0	—
7.08.02	Impostos, Taxas e Contribuições	6.982.523	2.812.117	148,3%
7.08.02.01	Federais	6.789.395	2.631.548	158,0%
7.08.02.02	Estaduais	141.824	129.448	9,6%
7.08.02.03	Municipais	51.304	51.121	0,4%
7.08.03	Remuneração de Capitais de Terceiros	2.549.862	1.826.050	39,6%
7.08.03.01	Juros	2.527.962	1.808.503	39,8%
7.08.03.02	Aluguéis	21.900	17.547	24,8%
7.08.03.03	Outras	0	0	—
7.08.04	Remuneração de Capitais Próprios	8.144.644	2.337.250	248,5%
7.08.04.01	Juros sobre o Capital Próprio	0	0	—
7.08.04.02	Dividendos	0	0	—
7.08.04.03	Lucros Retidos / Prejuízo do Período	8.144.644	2.337.250	248,5%
7.08.04.04	Part. Não Controladores nos Lucros Retidos	0	0	—
7.08.05	Outros	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Movimentação	Capital Social Integralizado	Reservas de Lucro	Lucros ou Prejuízos Acumulados	Outros Resultados Abrangentes	Patrimônio Líquido	Patrimônio Líquido Consolidado
5.01Saldos Iniciais	15.000.000	14.711.014	0	146.362	29.857.376	29.857.376
5.02Ajustes de Exercícios Anteriores	0	0	0	0	0	0
5.03Saldos Iniciais Ajustados	15.000.000	14.711.014	0	146.362	29.857.376	29.857.376
5.04Transações de Capital com os Sócios	0	−93.048	0	0	−93.048	−93.048
5.04.01Aumentos de Capital	0	0	0	0	0	0
5.04.02Gastos com Emissão de Ações	0	0	0	0	0	0
5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas	0	0	0	0	0	0
5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas	0	0	0	0	0	0
5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas	0	0	0	0	0	0
5.04.06Dividendos	0	0	0	0	0	0
5.04.07Juros sobre Capital Próprio	0	0	0	0	0	0
5.05Resultado Abrangente Total	0	0	8.144.644	0	8.144.644	8.144.644
5.05.01Lucro Líquido do Período	0	0	8.144.644	0	8.144.644	8.144.644
5.05.02Outros Resultados Abrangentes	0	0	0	0	0	0
5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0	0
5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0	0
5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Coligadas	0	0	0	0	0	0
5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0	0	0
5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0	0	0
5.05.03Reclassificações para o Resultado	0	0	0	0	0	0
5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0	0
5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido	0	0	0	0	0	0
5.06.01Constituição de Reservas	0	0	0	0	0	0
5.06.02Realização da Reserva Reavaliação	0	0	0	0	0	0
5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação	0	0	0	0	0	0
5.07Saldos Finais	15.000.000	14.617.966	8.144.644	146.362	37.908.972	37.908.972

Exercício encerrado em 30/09/2024; valores em R$ mil.

Código	Conta	30/09/2024	31/12/2023	Var.
1	Ativo Total	76.144.186	61.397.861	24,0%
1.01	Ativo Circulante	8.161.190	7.779.332	4,9%
1.01.01	Caixa e Equivalentes de Caixa	2.393.258	838.338	185,5%
1.01.02	Aplicações Financeiras	1.269.031	2.425.921	−47,7%
1.01.02.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado	0	0	—
1.01.02.01.01	Títulos para Negociação	0	0	—
1.01.02.01.02	Títulos Designados a Valor Justo	0	0	—
1.01.02.02	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
1.01.02.03	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	1.269.031	2.425.921	−47,7%
1.01.03	Contas a Receber	3.912.366	3.842.235	1,8%
1.01.03.01	Clientes	3.639.743	3.580.962	1,6%
1.01.03.02	Outras Contas a Receber	272.623	261.273	4,3%
1.01.03.02.01	Saldos com Partes Relacionadas	272.623	261.273	4,3%
1.01.04	Estoques	97.827	85.953	13,8%
1.01.05	Ativos Biológicos	0	0	—
1.01.06	Tributos a Recuperar	183.724	494.645	−62,9%
1.01.06.01	Tributos Correntes a Recuperar	183.724	494.645	−62,9%
1.01.07	Despesas Antecipadas	0	0	—
1.01.08	Outros Ativos Circulantes	304.984	92.240	230,6%
1.01.08.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.01.08.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.01.08.03	Outros	304.984	92.240	230,6%
1.01.08.03.01	Caixa Restrito	29.596	54.944	−46,1%
1.01.08.03.02	Instrumentos financeiros derivativos	171.250	0	—
1.01.08.03.20	Outros Ativos	104.138	37.296	179,2%
1.02	Ativo Não Circulante	67.982.996	53.618.529	26,8%
1.02.01	Ativo Realizável a Longo Prazo	25.516.190	9.070.160	181,3%
1.02.01.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado	0	0	—
1.02.01.01.01	Títulos Designados a Valor Justo	0	0	—
1.02.01.02	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
1.02.01.03	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	0	0	—
1.02.01.04	Contas a Receber	336.577	272.436	23,5%
1.02.01.04.01	Clientes	336.577	272.436	23,5%
1.02.01.04.02	Outras Contas a Receber	0	0	—
1.02.01.05	Estoques	0	0	—
1.02.01.06	Ativos Biológicos	0	0	—
1.02.01.07	Tributos Diferidos	0	98.076	−100,0%
1.02.01.07.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	0	98.076	−100,0%
1.02.01.08	Despesas Antecipadas	0	0	—
1.02.01.09	Créditos com Partes Relacionadas	925.440	935.272	−1,1%
1.02.01.09.01	Créditos com Coligadas	0	0	—
1.02.01.09.02	Créditos com Controladas	0	0	—
1.02.01.09.03	Créditos com Controladores	914.056	935.272	−2,3%
1.02.01.09.04	Indenizações a receber	11.384	0	—
1.02.01.10	Outros Ativos Não Circulantes	24.254.173	7.764.376	212,4%
1.02.01.10.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.02.01.10.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.02.01.10.03	Ativos Financeiros	16.244.999	0	—
1.02.01.10.04	Depósitos Judiciais	135.118	130.979	3,2%
1.02.01.10.05	Agência Nacional de Águas e Saneamento Básico - ANA	1.957	2.673	−26,8%
1.02.01.10.06	Ativo de Contrato	6.827.740	7.393.096	−7,6%
1.02.01.10.07	Aplicações Fnanceiras	753.137	0	—
1.02.01.10.20	Outros Ativos	291.222	237.628	22,6%
1.02.02	Investimentos	270.887	208.541	29,9%
1.02.02.01	Participações Societárias	224.245	161.863	38,5%
1.02.02.01.01	Participações em Coligadas	0	0	—
1.02.02.01.02	Participações em Controladas	0	0	—
1.02.02.01.03	Participações em Controladas em Conjunto	193.580	130.520	48,3%
1.02.02.01.04	Outros Investimentos	30.665	31.343	−2,2%
1.02.02.02	Propriedades para Investimento	46.642	46.678	−0,1%
1.02.03	Imobilizado	515.973	474.559	8,7%
1.02.03.01	Imobilizado em Operação	0	0	—
1.02.03.02	Direito de Uso em Arrendamento	0	0	—
1.02.03.03	Imobilizado em Andamento	0	0	—
1.02.04	Intangível	41.679.946	43.865.269	−5,0%
1.02.04.01	Intangíveis	41.679.946	43.865.269	−5,0%
1.02.04.01.01	Contrato de Concessão	0	0	—
1.02.04.01.02	Intangíveis	41.679.946	43.865.269	−5,0%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/09/2024	31/12/2023	Var.
2	Passivo Total	76.144.186	61.397.861	24,0%
2.01	Passivo Circulante	7.170.486	8.331.681	−13,9%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	641.154	807.440	−20,6%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	31.994	65.413	−51,1%
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	609.160	742.027	−17,9%
2.01.02	Fornecedores	268.374	456.064	−41,2%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	268.241	456.064	−41,2%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	133	0	—
2.01.03	Obrigações Fiscais	269.773	511.468	−47,3%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	291.804	499.340	−41,6%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	13.033	205.587	−93,7%
2.01.03.01.02	Pis-Pasep e Cofins a Pagar	147.701	141.576	4,3%
2.01.03.01.03	INSS a Pagar	42.291	44.556	−5,1%
2.01.03.01.04	Parcelamento Lei 10.684/03	0	0	—
2.01.03.01.20	Outros Tributos Federais	88.779	107.621	−17,5%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	0	0	—
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	−22.031	12.128	−281,7%
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	2.637.216	2.616.406	0,8%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	1.336.852	1.291.129	3,5%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	1.058.642	1.041.428	1,7%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	278.210	249.701	11,4%
2.01.04.02	Debêntures	1.098.686	1.206.894	−9,0%
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	201.678	118.383	70,4%
2.01.05	Outras Obrigações	1.840.741	2.875.936	−36,0%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	3.139	1.354	131,8%
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.01.05.01.02	Débitos com Controladas	0	0	—
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	3.139	1.354	131,8%
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.01.05.02	Outros	1.837.602	2.874.582	−36,1%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	744	837.391	−99,9%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	0	—
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.01.05.02.04	Serviços a Pagar	811.788	749.226	8,4%
2.01.05.02.05	Valores a Restituir	28.159	28.522	−1,3%
2.01.05.02.06	Compromissos Contratos de Programa	35	21.969	−99,8%
2.01.05.02.07	Parceria Público-Privada - PPP	444.264	487.926	−8,9%
2.01.05.02.08	Convênio Prefeitura Municipal de São Paulo	0	0	—
2.01.05.02.09	Indenizações	13.083	8.750	49,5%
2.01.05.02.20	Outras Obrigações	539.529	740.798	−27,2%
2.01.06	Provisões	1.513.228	1.064.367	42,2%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	1.013.894	685.822	47,8%
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	39.353	36.793	7,0%
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	850.396	540.427	57,4%
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	0	—
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	124.145	108.602	14,3%
2.01.06.02	Outras Provisões	499.334	378.545	31,9%
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	103.458	20.561	403,2%
2.01.06.02.04	Provisões com Clientes	133.828	160.883	−16,8%
2.01.06.02.05	Provisões com Fornecedores	262.048	197.101	33,0%
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02	Passivo Não Circulante	31.064.728	23.208.804	33,8%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	21.220.016	16.919.944	25,4%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	10.165.755	10.448.915	−2,7%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	7.564.498	7.952.725	−4,9%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	2.601.257	2.496.190	4,2%
2.02.01.02	Debêntures	10.775.671	6.137.902	75,6%
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	278.590	333.127	−16,4%
2.02.02	Outras Obrigações	6.360.769	5.526.795	15,1%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.02.02.01.02	Débitos com Controladas	0	0	—
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	0	—
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.02	Outros	6.360.769	5.526.795	15,1%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	0	—
2.02.02.02.03	Outros Impostos e Contribuições a Recolher	0	0	—
2.02.02.02.04	Obrigações Previdenciárias	2.106.294	2.142.871	−1,7%
2.02.02.02.05	Compromissos Contratos de Programa	0	12.047	−100,0%
2.02.02.02.06	Parceria Público-Privada - PPP	2.797.417	2.798.688	−0,0%
2.02.02.02.07	Indenizações	35.006	14.460	142,1%
2.02.02.02.08	Obrigações Trabalhistas	31.928	67.755	−52,9%
2.02.02.02.09	Cofins / Pasep Diferidos	998.436	164.097	508,4%
2.02.02.02.20	Outras Obrigações	391.688	326.877	19,8%
2.02.03	Tributos Diferidos	2.656.048	0	—
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	2.656.048	0	—
2.02.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	2.656.048	0	—
2.02.04	Provisões	827.895	762.065	8,6%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	253.737	235.430	7,8%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	66.607	46.754	42,5%
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	179.533	170.471	5,3%
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	0	—
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	7.597	18.205	−58,3%
2.02.04.02	Outras Provisões	574.158	526.635	9,0%
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	531.348	472.124	12,5%
2.02.04.02.04	Provisões com Clientes	4.799	8.312	−42,3%
2.02.04.02.05	Provisões com Fornecedores	38.011	46.199	−17,7%
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	0	—
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	0	—
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	0	—
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	0	—
2.03	Patrimônio Líquido	37.908.972	29.857.376	27,0%
2.03.01	Capital Social Realizado	15.000.000	15.000.000	0,0%
2.03.02	Reservas de Capital	0	0	—
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	0	—
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	0	—
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	0	—
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	0	—
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	0	0	—
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	0	—
2.03.02.07	Auxílio para Obras	0	0	—
2.03.02.08	Reserva de Incentivos	0	0	—
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	0	—
2.03.04	Reservas de Lucros	14.617.966	14.711.014	−0,6%
2.03.04.01	Reserva Legal	1.864.604	1.864.604	0,0%
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	0	—
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	0	—
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	0	—
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	0	—
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	0	—
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	0	—
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	93.047	−100,0%
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	0	—
2.03.04.10	Reserva de Investimentos	12.753.362	12.753.363	−0,0%
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	8.144.644	0	—
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	146.362	146.362	0,0%
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	0	—
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	Acumulado30/09/2024	Acumulado30/09/2023	Var.	Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024	Trimestreum ano antes
3.01	Receita de Venda de Bens e/ou Serviços	28.278.265	18.306.152	54,5%	14.986.700	6.453.246
3.02	Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos	−11.811.508	−11.808.917	−0,0%	−3.981.574	−3.944.519
3.02.01	Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos	−7.766.394	−8.117.914	4,3%	−2.486.071	−2.641.363
3.02.02	Custos de Construção	−4.045.114	−3.691.003	−9,6%	−1.495.503	−1.303.156
3.03	Resultado Bruto	16.466.757	6.497.235	153,4%	11.005.126	2.508.727
3.04	Despesas/Receitas Operacionais	−2.747.144	−2.327.312	−18,0%	−1.151.412	−802.158
3.04.01	Despesas com Vendas	−1.036.509	−1.284.863	19,3%	−338.223	−393.738
3.04.01.01	Despesas com Vendas	−634.353	−747.968	15,2%	−198.230	−237.074
3.04.01.02	Perdas Estimadas com Créditos de Liquidação Duvidosa	−402.156	−536.895	25,1%	−139.993	−156.664
3.04.02	Despesas Gerais e Administrativas	−1.571.190	−1.134.613	−38,5%	−649.713	−419.083
3.04.03	Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos	0	0	—	0	0
3.04.04	Outras Receitas Operacionais	41.991	93.241	−55,0%	17.520	14.281
3.04.04.01	Outras Receitas Operacionais	46.729	104.218	−55,2%	19.329	16.610
3.04.04.02	Cofins e Pasep	−4.738	−10.977	56,8%	−1.809	−2.329
3.04.05	Outras Despesas Operacionais	−197.780	−22.093	−795,2%	−187.207	−8.253
3.04.05.01	Perda na Baixa de Bens do Imobilizado	0	0	—	0	0
3.04.05.03	Incentivos Fiscais	0	0	—	0	0
3.04.05.04	Custo Excedente de Energia Elétrica Comercializada	0	0	—	0	0
3.04.05.06	Perdas Diadema e Saned	0	0	—	0	0
3.04.05.20	Outras	0	0	—	0	0
3.04.06	Resultado de Equivalência Patrimonial	16.344	21.016	−22,2%	6.211	4.635
3.05	Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos	13.719.613	4.169.923	229,0%	9.853.714	1.706.569
3.06	Resultado Financeiro	−1.310.729	−702.496	−86,6%	−521.250	−428.920
3.06.01	Receitas Financeiras	771.002	606.392	27,1%	222.768	182.100
3.06.01.01	Receitas Financeiras	811.677	635.193	27,8%	236.107	190.756
3.06.01.02	Variações Cambiais Ativa	44	909	−95,2%	41	338
3.06.01.03	Cofins e Pasep	−40.719	−29.710	−37,1%	−13.380	−8.994
3.06.02	Despesas Financeiras	−2.081.731	−1.308.888	−59,0%	−744.018	−611.020
3.06.02.01	Despesas Financeiras	−1.902.935	−1.606.501	−18,5%	−683.331	−561.101
3.06.02.02	Variações Cambiais Passiva	−311.950	297.613	−204,8%	−102.224	−49.919
3.06.02.03	Operações com instrumentos financeiros	133.154	0	—	41.537	0
3.07	Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro	12.408.884	3.467.427	257,9%	9.332.464	1.277.649
3.08	Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro	−4.264.240	−1.130.177	−277,3%	−3.220.581	−431.354
3.08.01	Corrente	−1.510.116	−1.247.330	−21,1%	−433.782	−461.143
3.08.02	Diferido	−2.754.124	117.153	−2.450,9%	−2.786.799	29.789
3.09	Resultado Líquido das Operações Continuadas	8.144.644	2.337.250	248,5%	6.111.883	846.295
3.10	Resultado Líquido de Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.10.01	Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.10.02	Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.11	Lucro/Prejuízo do Período	8.144.644	2.337.250	248,5%	6.111.883	846.295
3.99	Lucro por Ação - (Reais / Ação)	0	0	—	0	0
3.99.01	Lucro Básico por Ação	0	0	—	0	0
3.99.01.01	ON	12	3	248,5%	9	1
3.99.02	Lucro Diluído por Ação	0	0	—	0	0
3.99.02.01	ON	12	3	248,5%	9	1

valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	Acumulado30/09/2024	Acumulado30/09/2023	Var.	Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024	Trimestreum ano antes
4.01	Lucro Líquido do Período	8.144.644	2.337.250	248,5%	6.111.883	846.295
4.02	Outros Resultados Abrangentes	0	0	—	0	0
4.02.01	Ganho/Perda de Ativo Financeiro Mantido para Negociação	0	0	—	0	0
4.02.20	Outros	0	0	—	0	0
4.03	Resultado Abrangente do Período	8.144.644	2.337.250	248,5%	6.111.883	846.295

valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/09/2024	30/09/2023	Var.
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	4.730.910	2.997.075	57,9%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	8.117.827	8.001.546	1,5%
6.01.01.01	Lucro antes do Imposto de Renda e Contribuição Social	12.408.884	3.467.427	257,9%
6.01.01.02	Provisões e Variações Monetárias de Provisões	651.916	331.157	96,9%
6.01.01.03	COFINS-PASEP diferido - Ativos Financeiros	815.836	0	—
6.01.01.04	Encargos Financeiros de Clientes	−363.520	−285.514	−27,3%
6.01.01.05	Valor Residual do Imobilizado, Intangível e Propriedades para Investimento Baixados	5.750	7.241	−20,6%
6.01.01.06	Depreciação e Amortização	2.152.413	2.041.377	5,4%
6.01.01.07	Juros Calculados sobre Empréstimos e Financiamentos a Pagar	1.165.164	960.460	21,3%
6.01.01.08	Variações Monetárias e Cambiais de Empréstimos e Financiamentos	400.274	−174.497	329,4%
6.01.01.09	Juros e Variações Monetárias Passivas	11.795	13.976	−15,6%
6.01.01.10	Juros e Variações Monetárias Ativas	−145.367	−88.031	−65,1%
6.01.01.11	Perdas Estimadas com Créditos de Liquidação Duvidosa	−402.156	536.895	−174,9%
6.01.01.12	Provisão para Termo de Ajustamento de Conduta (TAC) e Programa de Retenção de Conhecimento (PRC)	−261.362	571.275	−145,8%
6.01.01.13	Resultado da Equivalência Patrimonial	−16.344	−21.016	22,2%
6.01.01.14	Juros e Atualização Monetária (Parceria Público-Privada)	392.251	366.143	7,1%
6.01.01.15	Outros Ajustes	14.560	17.629	−17,4%
6.01.01.16	Repasse Prefeitura Municipal de São Paulo	187.155	185.838	0,7%
6.01.01.17	Margem de Construção sobre Ativos Intangíveis Resultantes de Contratos de Concessão	−93.038	−84.577	−10,0%
6.01.01.18	Obrigações Previdenciárias	146.617	155.763	−5,9%
6.01.01.19	Instrumentos financeiros derivativos	−133.154	0	—
6.01.01.20	Atualização do Ativo financeiro (indenizações)	−8.819.847	0	—
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	−485.018	−2.465.084	80,3%
6.01.02.01	Contas a receber de clientes	659.383	−563.914	216,9%
6.01.02.02	Saldos e Transações com Partes Relacionadas	31.841	8.325	282,5%
6.01.02.03	Estoques	−11.874	3.639	−426,3%
6.01.02.04	Impostos a Recuperar	310.921	−19.836	1.667,5%
6.01.02.05	Outros ativos	−117.553	−93.738	−25,4%
6.01.02.06	Depósitos Judiciais	49.949	48.850	2,2%
6.01.02.08	Empreiteiros e Fornecedores	−438.317	−409.644	−7,0%
6.01.02.09	Obrigações Sociais e Trabalhistas	58.616	−30.917	289,6%
6.01.02.10	Obrigações Previdenciárias	−183.194	−179.036	−2,3%
6.01.02.11	Impostos e Contribuições a Recolher	−401.462	−168.118	−138,8%
6.01.02.12	Serviços a Pagar	−124.593	−152.533	18,3%
6.01.02.13	Outras Obrigações	−200.013	−684.069	70,8%
6.01.02.14	Provisões	−137.225	−224.307	38,8%
6.01.02.15	Cofins/Pasep Diferidos	18.503	214	8.546,3%
6.01.03	Outros	−2.901.899	−2.539.387	−14,3%
6.01.03.01	Juros Pagos	−1.551.550	−1.476.871	−5,1%
6.01.03.02	Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos	−1.350.349	−1.062.516	−27,1%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	−5.504.159	−1.984.331	−177,4%
6.02.01	Aquisição de Ativos de Contrato e Intangíveis	−5.882.964	−2.209.493	−166,3%
6.02.02	Aquisição de Bens do Ativo Imobilizado	−62.737	−88.242	28,9%
6.02.03	Investimentos	−40.234	−1.676	−2.300,6%
6.02.04	Caixa Restrito	25.348	−16.262	255,9%
6.02.05	Dividendos recebidos	0	0	—
6.02.06	Recebimento pela Venda de Ativos	0	0	—
6.02.07	Aplicações Financeiras - Aplicação	−5.206.300	0	—
6.02.08	Aplicações Financeiras - Resgate	6.415.865	331.342	1.836,3%
6.02.09	Aplicações financeiras	−753.137	0	—
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	2.328.169	−1.287.341	280,9%
6.03.01	Captações	5.630.451	1.391.821	304,5%
6.03.02	Amortizações	−1.862.689	−1.276.199	−46,0%
6.03.03	Pagamento de Juros sobre o Capital Próprio	−928.851	−823.671	−12,8%
6.03.04	Parceria Público-Privada - PPP	−437.184	−502.375	13,0%
6.03.05	Compromissos Contratos de Programa	−35.462	−76.917	53,9%
6.03.06	Instrumentos financeiros derivativos pagos	−38.096	0	—
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	0	—
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	1.554.920	−274.597	666,3%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	838.338	1.867.485	−55,1%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	2.393.258	1.592.888	50,2%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/09/2024	30/09/2023	Var.
7.01	Receitas	30.086.044	18.983.816	58,5%
7.01.01	Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços	26.303.319	15.640.913	68,2%
7.01.02	Outras Receitas	46.729	104.218	−55,2%
7.01.03	Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios	4.138.152	3.775.580	9,6%
7.01.04	Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa	−402.156	−536.895	25,1%
7.02	Insumos Adquiridos de Terceiros	−9.090.738	−7.987.027	−13,8%
7.02.01	Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos	−7.284.875	−6.759.123	−7,8%
7.02.02	Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros	−1.608.063	−1.205.811	−33,4%
7.02.03	Perda/Recuperação de Valores Ativos	0	0	—
7.02.04	Outros	−197.800	−22.093	−795,3%
7.03	Valor Adicionado Bruto	20.995.306	10.996.789	90,9%
7.04	Retenções	−2.152.413	−2.041.377	−5,4%
7.04.01	Depreciação, Amortização e Exaustão	−2.152.413	−2.041.377	−5,4%
7.04.02	Outras	0	0	—
7.05	Valor Adicionado Líquido Produzido	18.842.893	8.955.412	110,4%
7.06	Vlr Adicionado Recebido em Transferência	828.065	657.118	26,0%
7.06.01	Resultado de Equivalência Patrimonial	16.344	21.016	−22,2%
7.06.02	Receitas Financeiras	811.721	636.102	27,6%
7.06.03	Outros	0	0	—
7.06.03.01	Reembolso GESP - Benefícios Pagos	0	0	—
7.07	Valor Adicionado Total a Distribuir	19.670.958	9.612.530	104,6%
7.08	Distribuição do Valor Adicionado	19.670.958	9.612.530	104,6%
7.08.01	Pessoal	2.006.393	2.637.113	−23,9%
7.08.01.01	Remuneração Direta	1.364.692	1.969.093	−30,7%
7.08.01.02	Benefícios	478.524	531.253	−9,9%
7.08.01.03	F.G.T.S.	163.177	136.767	19,3%
7.08.01.04	Outros	0	0	—
7.08.02	Impostos, Taxas e Contribuições	6.976.511	2.812.117	148,1%
7.08.02.01	Federais	6.783.433	2.631.548	157,8%
7.08.02.02	Estaduais	141.790	129.448	9,5%
7.08.02.03	Municipais	51.288	51.121	0,3%
7.08.03	Remuneração de Capitais de Terceiros	2.543.410	1.826.050	39,3%
7.08.03.01	Juros	2.521.510	1.808.503	39,4%
7.08.03.02	Aluguéis	21.900	17.547	24,8%
7.08.03.03	Outras	0	0	—
7.08.04	Remuneração de Capitais Próprios	8.144.644	2.337.250	248,5%
7.08.04.01	Juros sobre o Capital Próprio	0	0	—
7.08.04.02	Dividendos	0	0	—
7.08.04.03	Lucros Retidos / Prejuízo do Período	8.144.644	2.337.250	248,5%
7.08.05	Outros	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Movimentação	Capital Social Integralizado	Reservas de Lucro	Lucros ou Prejuízos Acumulados	Outros Resultados Abrangentes	Patrimônio Líquido
5.01Saldos Iniciais	15.000.000	14.711.014	0	146.362	29.857.376
5.02Ajustes de Exercícios Anteriores	0	0	0	0	0
5.03Saldos Iniciais Ajustados	15.000.000	14.711.014	0	146.362	29.857.376
5.04Transações de Capital com os Sócios	0	−93.048	0	0	−93.048
5.04.01Aumentos de Capital	0	0	0	0	0
5.04.02Gastos com Emissão de Ações	0	0	0	0	0
5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas	0	0	0	0	0
5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas	0	0	0	0	0
5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas	0	0	0	0	0
5.04.06Dividendos	0	0	0	0	0
5.04.07Juros sobre Capital Próprio	0	0	0	0	0
5.05Resultado Abrangente Total	0	0	8.144.644	0	8.144.644
5.05.01Lucro Líquido do Período	0	0	8.144.644	0	8.144.644
5.05.02Outros Resultados Abrangentes	0	0	0	0	0
5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0
5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0
5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas	0	0	0	0	0
5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0	0
5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0	0
5.05.03Reclassificações para o Resultado	0	0	0	0	0
5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0
5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido	0	0	0	0	0
5.06.01Constituição de Reservas	0	0	0	0	0
5.06.02Realização da Reserva Reavaliação	0	0	0	0	0
5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação	0	0	0	0	0
5.07Saldos Finais	15.000.000	14.617.966	8.144.644	146.362	37.908.972

Exercício encerrado em 30/09/2024; valores em R$ mil.

Revisão do auditor

Sem Ressalva

Ler o relatório completo

RELATÓRIO DE REVISÃO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS INFORMAÇÕES CONTÁBEIS INTERMEDIÁRIAS INDIVIDUAIS E CONSOLIDADASÀDiretoria e Conselho de Administração daCompanhia de Saneamento Básico do Estado de São Paulo - SABESPSão Paulo - SPIntroduçãoRevisamos as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, da Companhia de Saneamento Básico do Estado de São Paulo ("Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR), referentes ao trimestre findo em 30 de setembro de 2024, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2024 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para os períodos de três e nove meses findos nessa data e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo nessa data, incluindo as notas explicativas.A Diretoria da Companhia é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias, de acordo com a NBC TG 21 (R4) - Demonstração Intermediária e com a norma internacional IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pela apresentação dessas informações de maneira condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Demonstrações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.Conclusão sobre as informações contábeis intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com a NBC TG 21 (R4) e o IAS 34, aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais (ITR), e apresentadas de maneira condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Outros assuntosDemonstrações do Valor AdicionadoAs informações contábeis intermediárias acima referidas incluem as demonstrações do valor adicionado (DVA), individuais e consolidadas, referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2024, elaboradas sob a responsabilidade da administração da Companhia e apresentadas como informação suplementar para fins do IAS 34. Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos na NBC TG 09 - Demonstração do Valor Adicionado. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas demonstrações do valor adicionado não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, segundo os critérios definidos nessa norma e de maneira consistente em relação às informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, tomadas em conjunto.São Paulo, 11 de novembro de 2024. BDO RCS Auditores Independentes SS Ltda.CRC 2 SP 013846/O-1Dário Vieira de LimaContador CRC 1 SP 238754/O-6

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

Declaração dos Diretores sobre as Informações TrimestraisDECLARAÇÃOOs Diretores da Companhia de Saneamento Básico do Estado de São Paulo - SABESP, inscrita no Ministério da Fazenda sob o CNPJ nº 43.776.517/0001-80, com sede na Rua Costa Carvalho, nº 300, Pinheiros, São Paulo, declaram para os fins do disposto no § 1º, do artigo 27, inciso VI, da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, que:Reviram, discutiram e concordam com as informações trimestrais do período findo em 30 de setembro de 2024.São Paulo, 11 de novembro de 2024.Companhia de Saneamento Básico do Estado de São Paulo - SABESPCarlos Augusto Leone PianiDiretor-PresidenteDaniel SzlakDiretor Financeiro e de Relações com Investidores Roberval Tavares de SouzaDiretor de Engenharia

Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente

Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores IndependentesDECLARAÇÃOOs Diretores da Companhia de Saneamento Básico do Estado de São Paulo - SABESP, inscrita no Ministério da Fazenda sob o CNPJ nº 43.776.517/0001-80, com sede na Rua Costa Carvalho, nº 300, Pinheiros, São Paulo, declaram para os fins do disposto no § 1º, do artigo 27, inciso V, da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, que:Reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre as informações trimestrais do período findo em 30 de setembro de 2024.São Paulo, 11 de novembro de 2024.Companhia de Saneamento Básico do Estado de São Paulo - SABESPCarlos Augusto Leone PianiDiretor-PresidenteDaniel SzlakDiretor Financeiro e de Relações com Investidores Roberval Tavares de SouzaDiretor de Engenharia

Composição do capital

Ações	Integralizadas	Em tesouraria
Ordinárias	683.509.869	0
Preferenciais	0	0
Total	683.509.869	0

Quantidade de ações, conforme a entrega.

Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.