ITR 30/06/2018 de BRADESCO LEASING S.A. - ARRENDAMENTO MERCANTIL

Declaração do Diretor Presidente Eu, Octavio de Lazari Junior, declaro que:1. Baseado em meu conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordo com as opiniões expressas no relatório, elaborado pela KPMG Auditores Independentes, não havendo qualquer discordância.2. Revisei este relatório das Demonstrações Contábeis relativas ao 1º semestre de 2018, da Bradesco Leasing S.A. Arrendamento Mercantil e baseado nas discussões subsequentes, concordo que tais Demonstrações, refletem adequadamente todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira correspondentes aos períodos apresentados.Cidade de Deus, Osasco, SP, 25 de julho de 2018.Octavio de Lazari JuniorDiretor PresidenteDeclaração do Diretor Vice-Presidente Eu, André Rodrigues Cano, declaro que:1.Baseado em meu conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordo com as opiniões expressas no relatório, elaborado pela KPMG Auditores Independentes, não havendo qualquer discordância.2.Revisei este relatório das Demonstrações Contábeis relativas ao 1º semestre de 2018, da Bradesco Leasing S.A. Arrendamento Mercantil e baseado nas discussões subsequentes, concordo que tais Demonstrações, refletem adequadamente todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira correspondentes aos períodos apresentados.

Declaração do Diretor Presidente Eu, Octavio de Lazari Junior, declaro que:1. Baseado em meu conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordo com as opiniões expressas no relatório, elaborado pela KPMG Auditores Independentes, não havendo qualquer discordância.2. Revisei este relatório das Demonstrações Contábeis relativas ao 1º semestre de 2018, da Bradesco Leasing S.A. Arrendamento Mercantil e baseado nas discussões subsequentes, concordo que tais Demonstrações, refletem adequadamente todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira correspondentes aos períodos apresentados.Cidade de Deus, Osasco, SP, 25 de julho de 2018.Octavio de Lazari JuniorDiretor PresidenteDeclaração do Diretor Vice-Presidente Eu, André Rodrigues Cano, declaro que:1.Baseado em meu conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordo com as opiniões expressas no relatório, elaborado pela KPMG Auditores Independentes, não havendo qualquer discordância.2.Revisei este relatório das Demonstrações Contábeis relativas ao 1º semestre de 2018, da Bradesco Leasing S.A. Arrendamento Mercantil e baseado nas discussões subsequentes, concordo que tais Demonstrações, refletem adequadamente todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira correspondentes aos períodos apresentados.

Sem texto na entrega.

Relatório do Comitê de AuditoriaAos Conselheiros de Administração daORGANIZAÇÃO BRADESCOAPRESENTAÇÃOO Comitê de Auditoria Estatutário é um Órgão de caráter permanente, vinculado diretamente ao Conselho de Administração da Organização Bradesco, regido pela Resolução no 3.198/2004, do Conselho Monetário Nacional (CMN), e demais regulamentações aplicáveis, dentre as quais a Lei no 6.404/76 - Lei das S/A e a Lei Sarbanes-Oxley - para as Companhias registradas na U.S. Securities and Exchange Commission e listadas na Bolsa de Valores de Nova York, possuindo Regimento Interno próprio, disponível no site www.bradesco.com.br/ri, área de Governança Corporativa.O Comitê de Auditoria tem por finalidade assessorar o Conselho de Administração no exercício de suas funções, atuando principalmente sobre (i) a qualidade, transparência e integridade das demonstrações contábeis individuais e consolidadas (ii) a efetividade dos controles internos para a mitigação dos riscos em processos relevantes e (iii) asseguração da independência e qualidade dos trabalhos das Auditorias Independente e Interna.É de responsabilidade da Administração e da Auditoria Independente que as demonstrações contábeis individuais ou consolidadas da Organização Bradesco sejam completas e exatas, e estejam apresentadas de acordo com as práticas adotadas no Brasil emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e com o International Financial Reporting Standards (IFRS), emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB).O Comitê de Auditoria é composto por um Conselheiro de Administração - Milton Matsumoto (coordenador), Paulo Roberto Simões da Cunha (especialista financeiro), e Wilson Antonio Salmeron Gutierrez. Todos os membros atendem aos critérios de independência estabelecidos na regulamentação vigente.ATRIBUIÇÕES E RESPONSABILIDADESAdministração do Banco Bradesco e de suas Empresas LigadasA Administração é responsável: (i) pela definição e implementação de processos e procedimentos que visam coletar dados na elaboração das demonstrações contábeis, com observância da legislação societária, das práticas contábeis adotadas no Brasil, além das emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB), dos atos normativos pertinentes da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e, pelo Banco Bradesco ser listado na Bolsa de Valores de Nova Iorque, das normas estabelecidas pela Securities and Exchange Commission (SEC) e pela Lei Sarbanes-Oxley (SOx) (ii) por elaborar e garantir a integridade das demonstrações contábeis, gerir os riscos, manter sistema de controles internos efetivo e zelar pela conformidade das atividades em atendimento às normas legais e regulamentares, e (iii) pelos processos, políticas e procedimentos de controles internos que assegurem a salvaguarda dos ativos, o tempestivo reconhecimento de passivos e a eliminação ou redução, a níveis aceitáveis, dos fatores de risco.Auditoria InternaÁrea diretamente subordinada ao Conselho de Administração. Responde pela realização de trabalhos periódicos, com foco nos principais riscos, avaliando, de forma ampla e com independência, as ações de gerenciamento desses riscos e a adequação da governança e dos controles internos, contemplando as áreas e atividades que apresentam os riscos mais sensíveis às operações e à estratégia da Organização Bradesco.De acordo com a regulamentação vigente, o Comitê de Auditoria, conjuntamente com o Conselho de Administração, tem a responsabilidade pela aprovação do Regimento, do Plano de Trabalho e do Relatório Anual de Atividades da Auditoria Interna. Auditoria Independente A KPMG Auditores Independentes (KPMG) é responsável pela auditoria das demonstrações contábeis anuais publicadas e pela revisão das informações trimestrais (ITRs) arquivadas na CVM, emitindo relatórios que refletem o resultado de suas verificações e apresentam a sua opinião independente a respeito da fidedignidade das demonstrações contábeis em relação as práticas adotadas no Brasil, emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e com as Normas Internacionais de Relatórios Financeiros (IFRS), emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB), além da aderência às normas da CVM, preceitos da legislação societária brasileira e regulamentação norte-americana aplicável ao Banco Bradesco.Gestão e Monitoramento de Riscos O Departamento de Gestão de Riscos (DCIR), vinculado a Vice-Presidência de Riscos, é responsável em fortalecer a visão integrada dos riscos, através da identificação, avaliação, monitoramento e gestão de riscos, em articulação com as diversas áreas e empresas da Organização Bradesco.Compliance e Controles InternosResponde o Departamento de Compliance, Conduta e Ética (DCCE) em apoiar o Conselho de Administração, o Comitê de Auditoria e a Diretoria Executiva na condução de um Programa de Conduta Corporativa (Compliance), que consiste na conformidade com leis e regulamentos internos e externos, alinhado com a estratégia da Organização e seu entorno social. Também responde pela elaboração de normas e em subsidiar as Áreas no cumprimento dos temas relacionados à integridade, conflito de interesses, ética, conduta corporativa e concorrencial, anticorrupção, prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, e sanções (listas restritivas).Serviço de Atendimento ao ConsumidorO acompanhamento do desempenho da Organização aos Rankings de Reclamações é de competência das Ouvidorias do Banco Bradesco e do Grupo Bradesco Seguros, reportando os principais eventos, contribuindo com modificações de práticas e rotinas para atendimento das expectativas dos clientes e usuários.Para garantir o resultado e estimular a melhoria contínua dos processos, produtos e serviços, as Ouvidorias interagem com as Dependências e Empresas Ligadas, além de atuarem no relacionamento com Órgãos Reguladores e de Proteção e Defesa do Consumidor.O Comitê de Auditoria mantêm reuniões semestrais com as Áreas de Ouvidoria.RESUMO DAS ATIVIDADES - 1o SEMESTRE/2018 O Comitê participou de 139 reuniões, destacando-se aquelas com o Conselho de Administração, Conselho Fiscal, Executivos das áreas de Negócios, Tecnologia da Informação, de Controle Interno, de Compliance e de Gestão de Riscos, Auditoria Independente e Interna, e com o Banco Central do Brasil. As reuniões, devidamente formalizadas em Atas, assim se apresentaram:Por Instituições:- Autorizadas a funcionar pelo Bacen - 108 Reuniões - 78%- Áreas de Seguros, Previdência e Capitalização - 22 Reuniões - 16%- Área de Saúde - 9 Reuniões - 6%Por Linhas de Defesa:- 1ª linha - Negócios/TI, seus Executivos e Vice-Presidentes - 61,0%- 2ª linha - Controle Interno, Gestão de Riscos e Compliance - 5,5%- 3ª linha - Auditoria Interna - 13,6%- 4ª linha - Auditoria independente e Reguladores - 16,1%- Executiva - Conselhos - Administração e Fiscal - 3,8%No âmbito da Educação Continuada os membros do Comitê participaram de congressos, seminários e cursos de reciclagem e desenvolvimento técnico/profissional, que somaram 72 horas no 1o semestre/2018.O Programa de Trabalho do Comitê de Auditoria para o mencionado período teve como foco os principais processos, riscos e produtos inerentes aos negócios da Organização Bradesco. Destacamos os aspectos considerados mais relevantes: Impairment: redução ao valor recuperável - carteira de empréstimos e adiantamentos, incluindo avais, fianças e debenturesValor justo de instrumentos finan ceiros: mensuração a valor justo dos instrumentos derivativos, títulos disponíveis para venda e negociação, e os respectivos impactos quando aplicado o IFRS 9Provisões Fiscais, Cíveis e Trabalhistas: integridade da base de dados e critérios adotados para as provisões contábeisValor recuperável dos ativos - Créditos Tributários e Ágios: realização suportada por premissas e estimativas de rentabilidade futura, baseadas no plano de negócios e orçamentos estabelecidos pela AdministraçãoProvisões Técnicas Atuariais: premissas em aderência às Notas Técnicas Atuariais e Ativos Garantidores (títulos e valores mobiliários vinculados) Relacionamento com Clientes: cumprimento de normas e atendimento ao consumidor (Serviço de Atendimento ao Cliente - SAC/Ouvidoria), Prevenção à Lavagem de Dinheiro (PLD) e o Acordo de Concentração - Conselho Administrativo de Defesa Econômica (CADE), Banco Central do Brasil (Bacen), e do Programa de Proteção e Defesa do Consumidor (Procon): compromisso firmado por ocasião da aquisição do HSBCGerenciamento das carteiras de crédito: evolução das diferentes carteiras de crédito diante do quadro econômico, renovações, recuperações e concessões de novos créditosCompliance: efetividade das estruturas responsáveis por garantir o cumprimento das leis, regras e regulamentos aplicáveis aos negócios Sistema de Controles Internos: atuação efetiva das três primeiras linhas de defesa, quanto a responsabilidade de cada uma no aprimoramento dos controles adotados, visando a mitigar os riscos inerentes aos processos de negócios. Auditoria InternaPara permitir um efetivo e adequado acompanhamento das atividades realizadas pela Auditoria Interna, em aderência às regulamentações vigentes, o Comitê de Auditoria recebeu informações dos destaques dos trabalhos realizados, por meio de relatórios e súmulas executivas, e reuniões periódicas também fizeram parte da relação de trabalho do Comitê de Auditoria com a Auditoria Interna.Ao tomar conhecimento dos pontos de atenção e das recomendações, o Comitê de Auditoria acompanhou as providências saneadoras adotadas pela Administração junto as áreas auditadas.Anualmente, a função da Auditoria Interna é submetida a um processo de avaliação técnica conduzido pelo Comitê, cujos resultados são discutidos com a Diretoria da Auditoria Interna. Essa prática de avaliação é um dos itens importantes na manutenção do Programa de Certificação de Qualidade do The Institute of Internal Auditors (IIA), que visa a melhoria contínua da gestão dos processos dessa Área e na adoção das melhores práticas (metodologias, ferramentas e gestão). A Auditoria interna tem respondido adequadamente às demandas do Comitê de Auditoria e às necessidades e exigências da Organização e dos Órgãos Reguladores.Auditoria IndependenteNo que tange às Auditorias das Demonstrações Contábeis do Banco Bradesco e Empresas Ligadas realizadas no 1o semestre/2018, conduzidas pela KPMG Auditores Independentes (KPMG), as equipes encarregadas dos trabalhos apresentaram, tempestivamente, os resultados e principais conclusões ao Comitê de Auditoria.A destacar ser procedimento deste Comitê, ao tomar conhecimento dos pontos relevantes envolvendo a avaliação dos sistemas contábil e de controles internos, elaborado em conexão com os exames das Demonstrações Contábeis, acompanhar as implementações das respectivas recomendações para o aprimoramento de processos, sistemas e mitigações de riscos.O Comitê de Auditoria avaliou as propostas apresentadas pela KPMG para a realização de Outros Serviços, no que se refere à verificação de inexistência de conflitos de interesse ou risco de perda de independência.Com base no planejamento apresentado pelos Auditores Independentes, nas discussões subsequentes sobre os resultados dos trabalhos e do processo formal de "Avaliação Técnica da Auditoria Independente", o Comitê considera que os trabalhos desenvolvidos foram adequados aos negócios da Organização.Gestão e Monitoramento de RiscosNas reuniões ao longo do 1o semestre/2018 com a área encarregada do Controle Integrado de Riscos (DCIR) e outros departamentos da Organização Bradesco correlacionados, foram tratadas questões pertinentes a Matriz de Riscos Corporativos.Para os Riscos de Mercado e Liquidez, semanalmente, o Comitê de Auditoria através dos relatórios recebidos, acompanha os resultados da carteira "trading" e os limites estabelecidos pela governança para Value at Risk (VARs), Reserva Mínima de Liquidez (RML) e Liquidity Coverage Ratio (LCR) correspondentes. Também são informados ao Comitê de Auditoria as principais exposições em moedas, índices e ativos, inclusive da Carteira "Banking" com correspondentes Economic Value of Equity (?EVE). Para os Riscos de Crédito, mensalmente, o Comitê se reúne com a área encarregada do Controle Integrado de Riscos para avaliação da evolução das principais Carteiras de Crédito, níveis de inadimplência por pessoas físicas, jurídicas e seus respectivos Segmentos, bem como, por modalidades e setores da economia. Nessas reuniões são verificadas as suficiências de provisão, níveis de concentração e abordagens para recuperação de crédito. Compliance e Sistema de Controles InternosO Gerenciamento do Sistema de Controles Internos na Organização Bradesco é exercido por Unidade Independente das áreas de Negócios. Durante o 1o semestre/2018 o Comitê de Auditoria acompanhou os trabalhos do Departamento de Controle Integrado de Riscos (DCIR), na avaliação da aderência do Sistema de Controles Internos e na identificação, monitoramento e gestão dos riscos mais relevantes.Complementadas as avaliações por ocasião das reuniões com as diversas áreas de Negócios e de Controle, e com as Auditorias Independente e Interna, no acompanhamento dos principais processos, e do comprometimento da Administração na mitigação dos riscos e no aperfeiçoamento contínuo dos controles internos associados.Premissas que possibilitam ao Comitê de Auditoria reconhecer que as atividades exercidas no âmbito de Compliance e do Sistema de Controles Internos Corporativo estão adequadamente direcionadas, considerando o porte e complexidade da Organização e registra como positivos os esforços que vem sendo desenvolvidos para garantia da eficiência de suas operações, das informações que geram os Relatórios Financeiros e Contábeis, bem como a observância às normas internas e externas a que se sujeitam as transações.Serviço de Atendimento ao ConsumidorNas reuniões da área de Ouvidoria com o Comitê de Auditoria foram abordadas situações específicas de reclamações pelos diversos Canais de Denúncias disponibilizados. Detalhes apresentados quanto aos procedimentos vigentes normatizados e os praticados em desacordo a tais orientações, com registro das ações encaminhadas junto aos gestores de Negócio envolvidos com o tema para regularizar tais anomalias, de sorte a permitir, corporativamente, a melhoria dos processos e o aculturamento das Áreas na comercialização de produtos e serviços da Organização Bradesco.Demonstrações Contábeis do Banco Bradesco e LigadasO Comitê reuniu-se, previamente, com as áreas de Contadoria Geral (CG), de Planejamento, Orçamento e Controle (DPOC), Auditoria Interna (IGL) e Auditoria Independente (KPMG) para avaliação das Demonstrações Contábeis, ocasião que foram verificados os aspectos de preparação dos Balancetes e Balanços Individuais e Consolidados, as Notas Explicativas e os Relatórios Financeiros Publicados.Examinadas, também, as práti cas contábeis adotadas, de acordo com a regulamentação no Brasil, inclusive, com aquelas editadas pelas autoridades reguladoras - Banco Central do Brasil (Bacen), Superintendência de Seguros Privados (SUSEP), Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e Agência Nacional de Saúde (ANS). O Comitê revisou os procedimentos para a elaboração e divulgação das Demonstrações Contábeis Consolidadas, confeccionadas de acordo com as normas emitidas pela International Accounting Standards Board (IASB).Antes das divulgações das Informações Trimestrais (ITRs) e do Balanço Semestral de 30.6.2018 o Comitê reuniu-se com a KPMG para avaliar os aspectos de independência dos auditores e do ambiente de controle na geração das informações a serem divulgadas.O Comitê de Auditoria realizou reunião semestral com os Conselhos de Administração e Fiscal, ocasião em que apresentou o resultado dos trabalhos de suas atividades e as respectivas recomendações a serem endereçadas aos Executivos. CONCLUSÃO Com base nos trabalhos, avaliações, revisões e discussões acima mencionadas, e considerando o escopo de suas atribuições, o Comitê de Auditoria ao reconhecer que todos os assuntos pertinentes que lhes foram dados a conhecer estão adequadamente divulgados nas Demonstrações Contábeis e nos Relatórios Financeiros relativas ao exercício findo em 30 de junho de 2018, acompanhadas do Relatório dos Auditores Independentes emitido sem ressalvas, recomenda ao Conselho de Administração a aprovação das citadas Demonstrações Contábeis.Cidade de Deus, Osasco, SP, 25 de julho de 2018.MILTON MATSUMOTO(Coordenador) PAULO ROBERTO SIMÕES DA CUNHA(Especialista Financeiro)WILSON ANTONIO SALMERON GUTIERREZ