ITR 30/09/2019 de COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE
COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE · CNPJ 07.040.108/0001-57
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Metadados
- Empresa
- COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE
- CNPJ
- 07.040.108/0001-57
- Tipo
- Informações Trimestrais
- Páginas
- 90
- Ano de referência
- 2019*
- Publicado em
- 12/12/2019 — BR - CVM
- Indexado em
- 05/08/2026, 23:58:29
* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação
Outros documentos da empresa
- ITR 30/06/202613/08/2026
- ITR 31/03/202614/05/2026
- DFP 202527/02/2026
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- ITR 30/06/202513/08/2025
- ITR 31/03/202514/05/2025
Demonstrações financeiras
Conta a conta · CVM| Código | Conta | 30/09/2019 | 31/12/2018 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 3.702.605 | 3.738.242 | −1,0% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 652.756 | 542.911 | 20,2% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 1.088 | 1.206 | −9,8% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 211.666 | 162.905 | 29,9% |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 211.666 | 162.905 | 29,9% |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 298.775 | 269.913 | 10,7% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 298.775 | 269.913 | 10,7% |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.01.04 | Estoques | 18.485 | 17.317 | 6,7% |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 9.169 | 8.742 | 4,9% |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 0 | 0 | — |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 113.573 | 82.828 | 37,1% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 113.573 | 82.828 | 37,1% |
| 1.01.08.03.01 | Adiantamentos a empregados | 6.369 | 4.447 | 43,2% |
| 1.01.08.03.02 | Depósitos Vinculados | 107.204 | 78.381 | 36,8% |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 3.049.849 | 3.195.331 | −4,6% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 321.371 | 478.882 | −32,9% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.01.01 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04 | Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04.01 | Clientes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.05 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Tributos Diferidos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.08 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.02 | Créditos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 321.371 | 478.882 | −32,9% |
| 1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.03 | Projeto Alvorada - recursos aplicados | 0 | 174.829 | −100,0% |
| 1.02.01.10.04 | Projeto KFW - recursos aplicados | 53.772 | 53.720 | 0,1% |
| 1.02.01.10.05 | Termos de cooperação - recursos aplicados | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.06 | Depósitos judiciais | 6.731 | 8.527 | −21,1% |
| 1.02.01.10.07 | Depósitos para reinvestimento | 4.605 | 4.414 | 4,3% |
| 1.02.01.10.08 | Depósitos vinculados a garantias | 13.513 | 12.915 | 4,6% |
| 1.02.01.10.09 | Ativos financeiros - Contratos de Concessão | 242.645 | 224.361 | 8,1% |
| 1.02.01.10.10 | Outros Ativos | 105 | 116 | −9,5% |
| 1.02.02 | Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.02 | Participações em Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.03 | Participações em Controladas em Conjunto | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.04 | Outros Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 48.385 | 43.078 | 12,3% |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 48.385 | 42.897 | 12,8% |
| 1.02.03.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 0 | 181 | −100,0% |
| 1.02.03.03.03 | Imobilizado em Andamento | 0 | 181 | −100,0% |
| 1.02.04 | Intangível | 2.680.093 | 2.673.371 | 0,3% |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 2.680.093 | 2.673.371 | 0,3% |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 2.349.714 | 2.408.662 | −2,4% |
| 1.02.04.01.02 | Ativo de Contrato | 318.708 | 252.352 | 26,3% |
| 1.02.04.01.03 | Direito de uso | 10.810 | 11.121 | −2,8% |
| 1.02.04.01.04 | Softwares | 861 | 1.236 | −30,3% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2019 | 31/12/2018 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 3.702.605 | 3.738.242 | −1,0% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 555.916 | 450.322 | 23,4% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 35.038 | 34.572 | 1,3% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 0 | 0 | — |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.02 | Fornecedores | 144.745 | 124.618 | 16,2% |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 144.745 | 124.618 | 16,2% |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 0 | 0 | — |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 31.180 | 26.670 | 16,9% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 31.180 | 26.670 | 16,9% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 6.768 | 1.863 | 263,3% |
| 2.01.03.01.02 | Tributos a Recolher | 24.412 | 24.807 | −1,6% |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 0 | 0 | — |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 74.314 | 61.125 | 21,6% |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 65.300 | 61.125 | 6,8% |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento | 9.014 | 0 | — |
| 2.01.04.03.01 | Arrendamento mercantil | 9.014 | 0 | — |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 235.354 | 168.357 | 39,8% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02 | Outros | 235.354 | 168.357 | 39,8% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 59.097 | 32.204 | 83,5% |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.04 | Outras Obrigações | 3.343 | 3.581 | −6,6% |
| 2.01.05.02.05 | Acordos judiciais a pagar | 9.400 | 9.400 | 0,0% |
| 2.01.05.02.06 | Obrigações com Tarifa de Contingência | 163.514 | 123.172 | 32,8% |
| 2.01.06 | Provisões | 35.285 | 34.980 | 0,9% |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 35.285 | 34.980 | 0,9% |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.04 | Incentivo a aposentadoria - PRSP | 35.285 | 34.980 | 0,9% |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 786.449 | 996.509 | −21,1% |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 322.090 | 335.971 | −4,1% |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 321.170 | 335.971 | −4,4% |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento | 920 | 0 | — |
| 2.02.01.03.01 | Arrendamento mercantil | 920 | 0 | — |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 74.992 | 261.247 | −71,3% |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02 | Outros | 74.992 | 261.247 | −71,3% |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.03 | Tributos a Recolher | 20.124 | 24.975 | −19,4% |
| 2.02.02.02.04 | Projeto alvorada - recursos recebidos | 0 | 174.468 | −100,0% |
| 2.02.02.02.05 | Projeto KfW II - recursos recebidos | 49.316 | 49.469 | −0,3% |
| 2.02.02.02.07 | Garantias contratuais de fornecedores | 3.985 | 3.718 | 7,2% |
| 2.02.02.02.08 | Acordos judiciais a pagar | 1.567 | 8.617 | −81,8% |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 90.362 | 139.648 | −35,3% |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 90.362 | 139.648 | −35,3% |
| 2.02.04 | Provisões | 299.005 | 259.643 | 15,2% |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 49.129 | 57.852 | −15,1% |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.05 | Provisões Cíveis, Trabalhistas e Tributárias | 49.129 | 57.852 | −15,1% |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 249.876 | 201.791 | 23,8% |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.04 | Incentivo a aposentadoria - PRSP | 60.816 | 63.745 | −4,6% |
| 2.02.04.02.05 | Provisão atuarial beneficio definido-Plano de saúde | 189.060 | 138.046 | 37,0% |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido | 2.360.240 | 2.291.411 | 3,0% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 1.977.904 | 1.869.622 | 5,8% |
| 2.03.01.01 | Capital social | 1.977.904 | 1.869.622 | 5,8% |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 0 | 0 | — |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 29.581 | 20.773 | 42,4% |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 22.197 | 22.197 | 0,0% |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 7.384 | 0 | — |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 0 | 22.629 | −100,0% |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.10 | Prejuizo Acumulado | 0 | −24.053 | 100,0% |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | 0 | 0 | — |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 468.982 | 489.554 | −4,2% |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | −116.227 | −88.538 | −31,3% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2019 | Acumulado30/09/2018 | Var. | Trimestre01/07/2019 a 30/09/2019 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 1.082.291 | 965.435 | 12,1% | 376.734 | 324.608 |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | −631.365 | −533.330 | −18,4% | −199.491 | −167.761 |
| 3.03 | Resultado Bruto | 450.926 | 432.105 | 4,4% | 177.243 | 156.847 |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −339.706 | −314.390 | −8,1% | −120.114 | −125.587 |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | −124.626 | −117.259 | −6,3% | −43.158 | −42.502 |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −206.566 | −192.916 | −7,1% | −73.335 | −82.977 |
| 3.04.02.01 | Despesas administrativas | −183.152 | −176.741 | −3,6% | −62.204 | −78.038 |
| 3.04.02.02 | Despesas tributárias | −23.414 | −16.175 | −44,8% | −11.131 | −4.939 |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | −8.514 | −4.215 | −102,0% | −3.621 | −108 |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 111.220 | 117.715 | −5,5% | 57.129 | 31.260 |
| 3.06 | Resultado Financeiro | 20.277 | −33.499 | 160,5% | −17.995 | −4.496 |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 94.273 | 53.818 | 75,2% | 15.441 | 24.335 |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −73.996 | −87.317 | 15,3% | −33.436 | −28.831 |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 131.497 | 84.216 | 56,1% | 39.134 | 26.764 |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | −24.214 | −16.782 | −44,3% | −5.370 | −903 |
| 3.08.01 | Corrente | −59.234 | −42.466 | −39,5% | −19.677 | −19.193 |
| 3.08.02 | Diferido | 35.020 | 25.684 | 36,3% | 14.307 | 18.290 |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | 107.283 | 67.434 | 59,1% | 33.764 | 25.861 |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo do Período | 107.283 | 67.434 | 59,1% | 33.764 | 25.861 |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01.01 | ON | 1 | 0 | 52,6% | 0 | 0 |
| 3.99.01.02 | PN | 1 | 0 | 52,6% | 0 | 0 |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.02.01 | ON | 1 | 0 | 52,6% | 0 | 0 |
| 3.99.02.02 | PN | 1 | 0 | 52,6% | 0 | 0 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2019 | Acumulado30/09/2018 | Var. | Trimestre01/07/2019 a 30/09/2019 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido do Período | 107.283 | 67.434 | 59,1% | 33.764 | 25.861 |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | −27.689 | 0 | — | −27.689 | 0 |
| 4.03 | Resultado Abrangente do Período | 79.594 | 67.434 | 18,0% | 6.075 | 25.861 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2019 | 30/09/2018 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 212.280 | 223.973 | −5,2% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 332.458 | 332.602 | −0,0% |
| 6.01.01.01 | Lucro antes do IRPJ e CSLL | 131.497 | 84.216 | 56,1% |
| 6.01.01.02 | Depreciação e amortização | 164.555 | 107.522 | 53,0% |
| 6.01.01.03 | Valor residual na baixa de ativos imobilizados e intangíveis | 23.937 | 35.952 | −33,4% |
| 6.01.01.04 | Provisão para créditos de liquidação duvidosa | 39.522 | 30.284 | 30,5% |
| 6.01.01.05 | Provisão para causas judiciais | −1.093 | −12.436 | 91,2% |
| 6.01.01.06 | Provisão Incentivo a aposentadoria - PRSP | 19.991 | 35.735 | −44,1% |
| 6.01.01.07 | Atualizaçao da provisão incentivo a aposentadoria | 10.288 | 7.038 | 46,2% |
| 6.01.01.08 | Ajuste a Valor Presente - PRSP | −6.631 | −10.320 | 35,7% |
| 6.01.01.09 | Atualização monetária de depósitos judiciais e REFIS | 994 | 792 | 25,5% |
| 6.01.01.10 | Juros e variações monetária e cambial | 37.438 | 77.263 | −51,5% |
| 6.01.01.11 | Resultado ativos financeiros - contratos de concessão | −54.957 | −14.808 | −271,1% |
| 6.01.01.12 | Receita financeira dos depósitos vinculados | −7.122 | −6.358 | −12,0% |
| 6.01.01.13 | Provisão para perdas do estoque | 0 | 362 | −100,0% |
| 6.01.01.14 | Tributos diferidos | −35.020 | −2.640 | −1.226,5% |
| 6.01.01.15 | Provisão atuarial - Benefício definido Plano de saúde | 9.059 | 0 | — |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | −49.384 | −65.795 | 24,9% |
| 6.01.02.01 | Ativo financeiro mensurado ao valor justo por meio do resultado | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.02 | Depósitos vinculados | −26.078 | −11.491 | −126,9% |
| 6.01.02.03 | Contas a receber | −68.384 | −49.516 | −38,1% |
| 6.01.02.04 | Estoques | −1.168 | −5.166 | 77,4% |
| 6.01.02.05 | Tributos a recuperar | −5.799 | −1.210 | −379,3% |
| 6.01.02.06 | Imposto de renda e contribuição social a recolher | 40.655 | 10.499 | 287,2% |
| 6.01.02.07 | Tributos a recolher | −6.679 | −7.838 | 14,8% |
| 6.01.02.08 | Créditos tributários diferidos | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.09 | Depósitos para reinvestimento | −55 | 6.159 | −100,9% |
| 6.01.02.10 | Ativos Financeiros - contratos de concessão | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.11 | Depósitos vinculados a garantia | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.12 | Outros ativos | 318 | 1.949 | −83,7% |
| 6.01.02.13 | Fornecedores | 20.127 | 553 | 3.539,6% |
| 6.01.02.14 | Incentivo a aposentadoria - PRSP | −26.272 | −21.777 | −20,6% |
| 6.01.02.15 | Provisão para contingencias | −9.870 | 0 | — |
| 6.01.02.16 | Projetos Alvorada e KfW II | −205 | −2.509 | 91,8% |
| 6.01.02.17 | Outros Passivos | 734 | −755 | 197,2% |
| 6.01.02.18 | Acordos judiciais e a pagar | −7.050 | −3.133 | −125,0% |
| 6.01.02.19 | Obrigações com Tarifa de Contingência | 40.342 | 18.440 | 118,8% |
| 6.01.03 | Outros | −70.794 | −42.834 | −65,3% |
| 6.01.03.01 | Juros pagos | −16.205 | −22.561 | 28,2% |
| 6.01.03.02 | IRPJ e CSLL pagos | −54.589 | −20.273 | −169,3% |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | −182.326 | −182.829 | 0,3% |
| 6.02.01 | Aquisição de Imobilizado/Intangível | −137.427 | −100.369 | −36,9% |
| 6.02.02 | Aplicações financeiras | −44.899 | −82.460 | 45,6% |
| 6.02.03 | Rendimento de aplicações financeiras | 0 | 0 | — |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | −30.072 | −41.001 | 26,7% |
| 6.03.01 | Amortização de empréstimos | −37.504 | −45.044 | 16,7% |
| 6.03.02 | Dividendos a pagar | 0 | 0 | — |
| 6.03.03 | Ingressos de empréstimos | 7.669 | 4.043 | 89,7% |
| 6.03.04 | Devoluções de empréstimos e financiamentos | 0 | 0 | — |
| 6.03.05 | Adiantamento para futuro aumento de capital | 0 | 0 | — |
| 6.03.06 | Recursos pagos do Governo | −237 | 0 | — |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | −118 | 143 | −182,5% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 1.206 | 1.088 | 10,8% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 1.088 | 1.231 | −11,6% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2019 | 30/09/2018 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 1.153.722 | 1.030.758 | 11,9% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 1.124.435 | 1.003.424 | 12,1% |
| 7.01.02 | Outras Receitas | 1.621 | 1.736 | −6,6% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 62.291 | 53.187 | 17,1% |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | −34.625 | −27.589 | −25,5% |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −535.013 | −472.765 | −13,2% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | 0 | 0 | — |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | −472.722 | −419.578 | −12,7% |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | 0 | 0 | — |
| 7.02.04 | Outros | −62.291 | −53.187 | −17,1% |
| 7.02.04.01 | Custos de construção | −62.291 | −53.187 | −17,1% |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 618.709 | 557.993 | 10,9% |
| 7.04 | Retenções | −164.555 | −107.522 | −53,0% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −164.555 | −107.522 | −53,0% |
| 7.04.02 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 454.154 | 450.471 | 0,8% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 98.012 | 55.474 | 76,7% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 43.055 | 40.665 | 5,9% |
| 7.06.03 | Outros | 54.957 | 14.809 | 271,1% |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 552.166 | 505.945 | 9,1% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 552.166 | 505.945 | 9,1% |
| 7.08.01 | Pessoal | 204.286 | 203.111 | 0,6% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 132.415 | 129.568 | 2,2% |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 48.524 | 37.578 | 29,1% |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 8.289 | 8.221 | 0,8% |
| 7.08.01.04 | Outros | 15.058 | 27.744 | −45,7% |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 143.946 | 115.052 | 25,1% |
| 7.08.02.01 | Federais | 133.383 | 112.421 | 18,6% |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 9.102 | 1.731 | 425,8% |
| 7.08.02.03 | Municipais | 1.461 | 900 | 62,3% |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 75.740 | 101.577 | −25,4% |
| 7.08.03.01 | Juros | 18.822 | 18.042 | 4,3% |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 1.743 | 14.259 | −87,8% |
| 7.08.03.03 | Outras | 55.175 | 69.276 | −20,4% |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | 107.283 | 67.434 | 59,1% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | 107.283 | 67.434 | 59,1% |
| 7.08.05 | Outros | 20.911 | 18.771 | 11,4% |
| 7.08.05.01 | Agentes reguladores | 11.852 | 10.736 | 10,4% |
| 7.08.05.02 | Taxa de concessão da prefeitura de Fortaleza | 9.059 | 8.035 | 12,7% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 1.869.622 | 0 | 44.826 | −24.053 | 401.016 | 2.291.411 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 1.869.622 | 0 | 44.826 | −24.053 | 401.016 | 2.291.411 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 108.282 | 0 | −22.629 | −96.418 | 0 | −10.765 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 108.282 | 0 | −22.629 | −62.071 | 0 | 23.582 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | 0 | −34.347 | 0 | −34.347 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.08Constituição de reserva de incentivo fiscal | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | 127.855 | −48.261 | 79.594 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | 107.283 | 0 | 107.283 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 20.572 | −48.261 | −27.689 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.06Ajuste de avaliação patrimonial | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.07Realização do Ajuste de avaliação patrimonial | 0 | 0 | 0 | 20.572 | −20.572 | 0 |
| 5.05.02.08Reconhecimento perdas atuariais com benefício definido | 0 | 0 | 0 | 0 | −27.689 | −27.689 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 0 | 7.384 | −7.384 | 0 | 0 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 0 | 7.384 | −7.384 | 0 | 0 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.07Saldos Finais | 1.977.904 | 0 | 29.581 | 0 | 352.755 | 2.360.240 |
Exercício encerrado em 30/09/2019; valores em R$ mil.
Revisão do auditor
Sem RessalvaLer o relatório completo
RELATÓRIO DE REVISÃO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS INFORMAÇÕES CONTÁBEIS INTERMEDIÁRIASAos Acionistas e Conselheiros daCompanhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECEFortaleza-CEIntroduçãoRevisamos as informações contábeis intermediárias, da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE ("Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR), referentes ao trimestre findo em 30 de setembro de 2019, que compreendem o balanço patrimonial, em 30 de setembro de 2019 e as respectivas demonstrações, do resultado e do resultado abrangente para os períodos de três e nove meses findos naquela data e as demonstrações das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, incluindo o resumo das principais práticas contábeis e as demais notas explicativas. A Administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com a NBC TG 21 - Demonstração intermediária e com a norma internacional IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pela apresentação dessas informações contábeis intermediárias de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM), aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e "ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.Conclusão sobre as informações contábeis intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas Informações Trimestrais - ITR acima referidas, não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com a NBC TG 21 e o IAS 34, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários.Outros assuntosDemonstrações do valor adicionado As informações trimestrais acima referidas incluem as informações intermediárias do valor adicionado (DVA), referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2019, elaboradas sob a responsabilidade da Administração da Companhia e apresentadas como informação suplementar para fins de IAS 34. Essas informações intermediárias foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos na NBC TG 09 - Demonstração do Valor Adicionado. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas informações intermediárias do valor adicionado, individuais e consolidadas, não foram elaboradas, em todos os seus aspectos relevantes, segundo critérios definidos nessa Norma e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, tomadas em conjunto.Auditoria e revisão dos valores correspondentes ao exercício anteriorOs valores correspondentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2018 e ao período de três e nove meses findo em 30 de setembro de 2018, apresentados para fins de comparação, foram anteriormente auditados e revisados por outros auditores independentes que emitiram ambos relatórios datados em 12 de dezembro de 2019, que não contiveram nenhuma modificação.Fortaleza, 12 de dezembro de 2019BDO RCS Auditores Independentes SSCRC 2 CE 001465/F-4Jairo da Rocha SoaresContador CRC 1 SP 120458/O-6 - S - CE
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
Os Diretores da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE, inscrita no Ministério da Fazenda sob o CNPJ nº 07.040.108/0001-57, com sede na Rua Lauro Vieira Chaves, 1030, Vila União, Fortaleza, Ceará, declaram para os fins do disposto no § 1º, do artigo 25, incisos V e VI, da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, que reviram, discutiram e aprovaram as informações contábeis intermediárias da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE ("Companhia") contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR) referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2019.Fortaleza, 12 de dezembro de 2019.Neurisangelo Cavalcante de FreitasDiretor PresidenteFrancisco Rogério Gomes LeiteDiretor de OperaçõesFrancied Assis de Mesquita CiriacoDiretor de Planejamento e Captação de RecursosCláudia Elizângela Caixeta LimaDiretora de Mercado e Unidade de Negócio da CapitalHelder dos Santos CortezDiretor de Unidade de Negóciodo InteriorJosé Carlos Lima AsforDiretor de EngenhariaVictor Diego Soares de AlmeidaDiretor JurídicoDario Sidrim PeriniDiretor de Gestão Corporativa
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
Os Diretores da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE, inscrita no Ministério da Fazenda sob o CNPJ nº 07.040.108/0001-57, com sede na Rua Lauro Vieira Chaves, 1030, Vila União, Fortaleza, Ceará, declaram para os fins do disposto no § 1º, do artigo 25, incisos V e VI, da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, que reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório de revisão especial dos auditores independentes, relativamente às informações contábeis intermediárias da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE ("Companhia") contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR) referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2019.Fortaleza, 12 de dezembro de 2019.Neurisangelo Cavalcante de FreitasDiretor PresidenteFrancisco Rogério Gomes LeiteDiretor de OperaçõesFrancied Assis de Mesquita CiriacoDiretor de Planejamento e Captação de RecursosCláudia Elizângela Caixeta LimaDiretora de Mercado e Unidade de Negócio da CapitalHelder dos Santos CortezDiretor de Unidade de Negóciodo InteriorJosé Carlos Lima AsforDiretor de EngenhariaVictor Diego Soares de AlmeidaDiretor JurídicoDario Sidrim PeriniDiretor de Gestão Corporativa
Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente
Os membros do Conselho Fiscal da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE, abaixo assinados, dentro de suas atribuições e responsabilidades legais, procederam ao exame das demonstrações contábeis do trimestre findo em 30 de setembro de 2019 e relatório de revisão especial dos auditores independentes da BDO RCS Auditores Independentes SS, datado de 12 de dezembro de 2019. Com base nos documentos examinados e nos esclarecimentos apresentados pelo representante da auditoria, concluíram que as Demonstrações contábeis apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE em 30 de setembro de 2019, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.Fortaleza, 12 de dezembro de 2019.Paulo Henrique LustosaConselheiro EfetivoJosé Elcio BatistaConselheiro EfetivoCesar de Almeida Meneses SilvaConselheiro EfetivoFrancisco Quintino Vieira NetoConselheiro EfetivoJoão de Aguiar PupoConselheiro Efetivo
Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.