ITR 30/09/2021 de COMPANHIA CATARINENSE DE AGUAS E SANEAMENTO CASAN
COMPANHIA CATARINENSE DE AGUAS E SANEAMENTO CASAN · CNPJ 82.508.433/0001-17
Metadados
- Empresa
- COMPANHIA CATARINENSE DE AGUAS E SANEAMENTO CASAN
- CNPJ
- 82.508.433/0001-17
- Tipo
- Informações Trimestrais
- Páginas
- 71
- Ano de referência
- 2021*
- Publicado em
- 11/11/2021 — CVM
- Indexado em
- 05/08/2026, 23:58:44
* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação
Outros documentos da empresa
- ITR 30/06/202611/08/2026
- DFP 2025 (v2)26/05/2026
- ITR 31/03/202612/05/2026
- DFP 202524/03/2026
- ITR 30/09/202514/11/2025
- ITR 30/06/202514/08/2025
Demonstrações financeiras
Conta a conta · CVM| Código | Conta | 30/09/2021 | 31/12/2020 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 3.854.446 | 3.767.464 | 2,3% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 487.585 | 497.461 | −2,0% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 757 | 2.300 | −67,1% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 112.123 | 130.394 | −14,0% |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 112.123 | 130.394 | −14,0% |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 112.123 | 130.394 | −14,0% |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 214.723 | 218.524 | −1,7% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 210.011 | 214.286 | −2,0% |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 4.712 | 4.238 | 11,2% |
| 1.01.03.02.01 | Partes Relacionadas | 4.712 | 4.238 | 11,2% |
| 1.01.04 | Estoques | 66.703 | 48.521 | 37,5% |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 73.529 | 80.405 | −8,6% |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 73.529 | 80.405 | −8,6% |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 19.750 | 17.317 | 14,0% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 19.750 | 17.317 | 14,0% |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 3.366.861 | 3.270.003 | 3,0% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 248.610 | 243.710 | 2,0% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.01.01 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04 | Contas a Receber | 24.518 | 8.976 | 173,2% |
| 1.02.01.04.01 | Clientes | 24.518 | 8.976 | 173,2% |
| 1.02.01.04.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.05 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Tributos Diferidos | 91.526 | 96.007 | −4,7% |
| 1.02.01.07.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 91.526 | 96.007 | −4,7% |
| 1.02.01.08 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.02 | Créditos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 132.566 | 138.727 | −4,4% |
| 1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.03 | Depósitos dado em Garantia | 105.523 | 102.182 | 3,3% |
| 1.02.01.10.04 | Ativo Financeiro | 20.211 | 20.079 | 0,7% |
| 1.02.01.10.05 | Direito de Uso de Bens | 6.832 | 16.466 | −58,5% |
| 1.02.02 | Investimentos | 304 | 304 | 0,0% |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 304 | 304 | 0,0% |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.02 | Participações em Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.03 | Participações em Controladas em Conjunto | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.04 | Outros Investimentos | 304 | 304 | 0,0% |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 1.228.687 | 1.276.939 | −3,8% |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 40.822 | 39.653 | 2,9% |
| 1.02.03.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 1.187.865 | 1.237.286 | −4,0% |
| 1.02.04 | Intangível | 1.889.260 | 1.749.050 | 8,0% |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 1.889.260 | 1.749.050 | 8,0% |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 0 | 0 | — |
| 1.02.04.01.02 | Intangíveis | 1.889.260 | 1.749.050 | 8,0% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2021 | 31/12/2020 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 3.854.446 | 3.767.464 | 2,3% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 420.920 | 571.202 | −26,3% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 63.177 | 42.097 | 50,1% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 9.223 | 10.947 | −15,7% |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 53.954 | 31.150 | 73,2% |
| 2.01.02 | Fornecedores | 39.219 | 37.107 | 5,7% |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 39.219 | 37.107 | 5,7% |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 0 | 0 | — |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 72.746 | 84.953 | −14,4% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 72.317 | 84.476 | −14,4% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 55.279 | 68.047 | −18,8% |
| 2.01.03.01.02 | REFIS | 7.907 | 7.819 | 1,1% |
| 2.01.03.01.03 | COFINS | 6.596 | 6.137 | 7,5% |
| 2.01.03.01.04 | Outros | 2.535 | 2.473 | 2,5% |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 429 | 477 | −10,1% |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 131.259 | 266.469 | −50,7% |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 124.578 | 84.900 | 46,7% |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 10.480 | 9.617 | 9,0% |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 114.098 | 75.283 | 51,6% |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 3.040 | 169.403 | −98,2% |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento | 3.641 | 12.166 | −70,1% |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 36.991 | 67.678 | −45,3% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02 | Outros | 36.991 | 67.678 | −45,3% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 34.927 | 65.952 | −47,0% |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.07 | Outros | 2.064 | 1.726 | 19,6% |
| 2.01.06 | Provisões | 77.528 | 72.898 | 6,4% |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 77.528 | 72.898 | 6,4% |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 77.528 | 72.898 | 6,4% |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 1.895.059 | 1.872.105 | 1,2% |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 1.282.436 | 1.205.624 | 6,4% |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 711.277 | 796.947 | −10,7% |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 194.724 | 193.684 | 0,5% |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 516.553 | 603.263 | −14,4% |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 567.170 | 403.185 | 40,7% |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento | 3.989 | 5.492 | −27,4% |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 84.128 | 96.957 | −13,2% |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 47.361 | 54.489 | −13,1% |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 47.361 | 54.489 | −13,1% |
| 2.02.02.02 | Outros | 36.767 | 42.468 | −13,4% |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.03 | Impostos e Contribuições a Recolher | 14.330 | 20.031 | −28,5% |
| 2.02.02.02.04 | Receita Diferida | 19.260 | 19.260 | 0,0% |
| 2.02.02.02.05 | Obrigações Trabalhistas | 3.177 | 3.177 | 0,0% |
| 2.02.02.02.06 | Outros | 0 | 0 | — |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 72.974 | 76.946 | −5,2% |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 72.974 | 76.946 | −5,2% |
| 2.02.04 | Provisões | 455.521 | 492.578 | −7,5% |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 451.021 | 492.578 | −8,4% |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 12.124 | 14.709 | −17,6% |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 378.064 | 416.851 | −9,3% |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 60.833 | 61.018 | −0,3% |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 4.500 | 0 | — |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido | 1.538.467 | 1.324.157 | 16,2% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 942.272 | 884.947 | 6,5% |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 50.000 | 3.269 | 1.429,5% |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 50.000 | 3.269 | 1.429,5% |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 83.610 | 85.213 | −1,9% |
| 2.03.03.01 | Reservas de Reavaliação | 83.610 | 85.213 | −1,9% |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 332.673 | 332.673 | 0,0% |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 23.540 | 23.540 | 0,0% |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.10 | Reserva para Fundo de Investimentos | 309.133 | 309.133 | 0,0% |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | 117.965 | 0 | — |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 108.370 | 114.478 | −5,3% |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | −96.423 | −96.423 | 0,0% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2021 | Acumulado30/09/2020 | Var. | Trimestre01/07/2021 a 30/09/2021 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 900.411 | 851.079 | 5,8% | 299.810 | 272.165 |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | −445.625 | −410.569 | −8,5% | −151.927 | −140.367 |
| 3.03 | Resultado Bruto | 454.786 | 440.510 | 3,2% | 147.883 | 131.798 |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −239.341 | −206.797 | −15,7% | −66.257 | −59.283 |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | −57.967 | −61.553 | 5,8% | −16.031 | −19.541 |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −188.197 | −154.584 | −21,7% | −56.612 | −47.161 |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | 12.134 | 10.309 | 17,7% | 6.874 | 7.752 |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | −5.311 | −969 | −448,1% | −488 | −333 |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 215.445 | 233.713 | −7,8% | 81.626 | 72.515 |
| 3.06 | Resultado Financeiro | −50.412 | −109.211 | 53,8% | −27.983 | −39.003 |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 11.927 | 7.537 | 58,2% | 4.177 | 1.793 |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −62.339 | −116.748 | 46,6% | −32.160 | −40.796 |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 165.033 | 124.502 | 32,6% | 53.643 | 33.512 |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | −55.788 | −42.384 | −31,6% | −13.243 | −11.369 |
| 3.08.01 | Corrente | −55.279 | −44.257 | −24,9% | −13.030 | −10.695 |
| 3.08.02 | Diferido | −509 | 1.873 | −127,2% | −213 | −674 |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | 109.245 | 82.118 | 33,0% | 40.400 | 22.143 |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo do Período | 109.245 | 82.118 | 33,0% | 40.400 | 22.143 |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01.01 | ON | 0 | 0 | 24,9% | 0 | 0 |
| 3.99.01.02 | PN | 0 | 0 | 25,0% | 0 | 0 |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2021 | Acumulado30/09/2020 | Var. | Trimestre01/07/2021 a 30/09/2021 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido do Período | 109.245 | 82.118 | 33,0% | 40.400 | 22.143 |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | −7.711 | −7.800 | 1,1% | −2.574 | −2.567 |
| 4.02.01 | Realização da reserva de reavaliação | −11.683 | −11.819 | 1,2% | −3.900 | −3.891 |
| 4.02.02 | Realização dos tributos sobre a reserva de reavaliação | 3.972 | 4.019 | −1,2% | 1.326 | 1.324 |
| 4.03 | Resultado Abrangente do Período | 101.534 | 74.318 | 36,6% | 37.826 | 19.576 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2021 | 30/09/2020 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 121.546 | 139.077 | −12,6% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 190.968 | 208.405 | −8,4% |
| 6.01.01.01 | Outros Ajustes | 1.009 | 0 | — |
| 6.01.01.02 | Lucro de Líquido Exercício | 109.245 | 82.118 | 33,0% |
| 6.01.01.03 | Depreciação e Amortização | 75.495 | 72.319 | 4,4% |
| 6.01.01.04 | Depreciação - Crédito de Tributos | 4.692 | 4.429 | 5,9% |
| 6.01.01.05 | Amortização de Direito de Uso de Bem | −394 | 9.309 | −104,2% |
| 6.01.01.06 | IR e CSLL Diferidos | 509 | −1.614 | 131,5% |
| 6.01.01.07 | Provisão para Contingência | 1.730 | −6.692 | 125,9% |
| 6.01.01.08 | Variação Cambial não Realizada | −1.567 | 48.424 | −103,2% |
| 6.01.01.09 | Alienação do Imobilizado | 249 | 112 | 122,3% |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | −67.326 | −68.331 | 1,5% |
| 6.01.02.01 | Contas a receber de clientes | −11.267 | −7.301 | −54,3% |
| 6.01.02.02 | Partes Relacionadas | −7.601 | −5.128 | −48,2% |
| 6.01.02.03 | Estoques | −18.182 | −7.193 | −152,8% |
| 6.01.02.04 | Depósitos dados em garantia | −3.342 | −7.281 | 54,1% |
| 6.01.02.05 | Tributos a Recuperar | 6.875 | −3.471 | 298,1% |
| 6.01.02.06 | Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias e participações | 21.080 | 17.041 | 23,7% |
| 6.01.02.07 | Tributos a Recolher | −17.908 | 5.276 | −439,4% |
| 6.01.02.08 | PDVI | −34.157 | −45.546 | 25,0% |
| 6.01.02.09 | Fornecedores | 2.112 | −4.639 | 145,5% |
| 6.01.02.11 | Arrendamento Mercantil | 0 | −10.089 | 100,0% |
| 6.01.02.12 | Pagamento de Dividendos | −4.804 | 0 | — |
| 6.01.02.13 | Ativos Financeiros | −132 | 0 | — |
| 6.01.03 | Outros | −2.096 | −997 | −110,2% |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | −185.186 | −149.158 | −24,2% |
| 6.02.01 | Adições no Imobilizado e Intangível | −185.351 | −162.025 | −14,4% |
| 6.02.02 | Aplicações Financeiras | 0 | 12.867 | −100,0% |
| 6.02.03 | Ajustes de Transferências | 33 | 0 | — |
| 6.02.04 | Baixa de Imobilizado e Intangível devido à Municipalização | 132 | 0 | — |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | 43.826 | 16.389 | 167,4% |
| 6.03.01 | Adições nos Empréstimos e Financiamentos | 42.299 | 64.312 | −34,2% |
| 6.03.02 | Amortização dos Empréstimos e Financiamentos | −76.308 | −46.677 | −63,5% |
| 6.03.03 | Outros Ajustes | 0 | −1.246 | 100,0% |
| 6.03.04 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 50.000 | 0 | — |
| 6.03.05 | Aumento de Capital | 27.835 | 0 | — |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | −19.814 | 6.308 | −414,1% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 132.694 | 195.522 | −32,1% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 112.880 | 201.830 | −44,1% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2021 | 30/09/2020 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 978.741 | 926.046 | 5,7% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 993.045 | 938.843 | 5,8% |
| 7.01.02 | Outras Receitas | 6.823 | 9.340 | −26,9% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 0 | 0 | — |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | −21.127 | −22.137 | 4,6% |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −297.964 | −279.236 | −6,7% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | −119.531 | −124.711 | 4,2% |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | −168.772 | −147.418 | −14,5% |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | 0 | 0 | — |
| 7.02.04 | Outros | −9.661 | −7.107 | −35,9% |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 680.777 | 646.810 | 5,3% |
| 7.04 | Retenções | −90.275 | −86.057 | −4,9% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −75.495 | −72.319 | −4,4% |
| 7.04.02 | Outras | −14.780 | −13.738 | −7,6% |
| 7.04.02.01 | Depreciação - crédito de tributos | −4.692 | −4.429 | −5,9% |
| 7.04.02.02 | Amortização dto de uso de bem | −10.088 | −9.309 | −8,4% |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 590.502 | 560.753 | 5,3% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 11.927 | 7.537 | 58,2% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 11.927 | 7.537 | 58,2% |
| 7.06.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 602.429 | 568.290 | 6,0% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 602.429 | 568.290 | 6,0% |
| 7.08.01 | Pessoal | 241.578 | 203.401 | 18,8% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 160.303 | 144.844 | 10,7% |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 46.594 | 39.529 | 17,9% |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 12.279 | 11.133 | 10,3% |
| 7.08.01.04 | Outros | 22.402 | 7.895 | 183,7% |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 189.267 | 166.023 | 14,0% |
| 7.08.02.01 | Federais | 189.126 | 165.896 | 14,0% |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 126 | 117 | 7,7% |
| 7.08.02.03 | Municipais | 15 | 10 | 50,0% |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 62.339 | 116.748 | −46,6% |
| 7.08.03.01 | Juros | 58.894 | 68.049 | −13,5% |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 0 | 0 | — |
| 7.08.03.03 | Outras | 3.445 | 48.699 | −92,9% |
| 7.08.03.03.01 | Variações monetárias e cambiais | 1.568 | 48.424 | −96,8% |
| 7.08.03.03.02 | Outras | 1.877 | 275 | 582,5% |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | 109.245 | 82.118 | 33,0% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | 109.245 | 82.118 | 33,0% |
| 7.08.05 | Outros | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 884.947 | 3.269 | 332.673 | 0 | 103.268 | 1.324.157 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 884.947 | 3.269 | 332.673 | 0 | 103.268 | 1.324.157 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 57.325 | 46.731 | 0 | 0 | 0 | 104.056 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 57.325 | −3.269 | 0 | 0 | 0 | 54.056 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.08Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 50.000 | 0 | 0 | 0 | 50.000 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | 109.245 | 0 | 109.245 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | 109.245 | 0 | 109.245 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 0 | 0 | 8.720 | −7.711 | 1.009 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 11.683 | −11.683 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | −3.972 | 3.972 | 0 |
| 5.06.04Outros Ajustes | 0 | 0 | 0 | 1.009 | 0 | 1.009 |
| 5.07Saldos Finais | 942.272 | 50.000 | 332.673 | 117.965 | 95.557 | 1.538.467 |
Exercício encerrado em 30/09/2021; valores em R$ mil.
Revisão do auditor
Sem RessalvaLer o relatório completo
RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DAS INFORMAÇÕES CONTÁBEIS INTERMEDIÁRIASAosAcionistas e aos Conselheiros daCOMPANHIA CATARINENSE DE ÁGUAS E SANEAMENTO - CASANFlorianópolis - SCIntrodução Revisamos as informações contábeis intermediárias individuais da Companhia Catarinense de Águas e Saneamento (CASAN), referente ao terceiro trimestre findo em 30 de setembro de 2021, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2021 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para o período de três e nove meses findo naquela data e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas. A Administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com a NBC TG 21 (R4) - Demonstração intermediária, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM), aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Companhia). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis, e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.ConclusãoCom base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com a NBC TG 21 (R4) aplicável à elaboração das informações trimestrais, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários.ÊnfasesBenefícios a Empregados (Nota Explicativa 3"h" e 20)A Companhia é patrocinadora de plano de previdência complementar na modalidade de Contribuição Variável. Em 30 de setembro de 2021 a Companhia possui contabilizado, a título de passivo atuarial do Plano de Previdência Complementar - CASANPREV, o montante de R$ 108.248 mil. Consideramos como principal assunto de auditoria devido as estimativas complexas, com saldos relevantes e também subjetivas por parte da administração, tais como tábuas biométricas, projeções de aumentos salariais e taxas de desconto. Variações nestes saldos representam impactos relevantes nos montantes de provisão para déficit atuarial. Nossa conclusão não apresenta modificação relacionada a esses assuntos. Adicionalmente, a Companhia também possui um Plano de Demissão Voluntária Incentivada. Em 30 de setembro de 2021, a Companhia apresenta a título de obrigações com o PDVI o montante de R$ 347.344 mil, Passivo Circulante e Não Circulante. Nossa conclusão não apresenta modificação relacionada a esses assuntos.Outros Assuntos Demonstração do Valor AdicionadoAs informações trimestrais acima referidas incluem as demonstrações do valor adicionado (DVA), individuais, referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2021, elaboradas sob a responsabilidade da administração da Companhia. Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais, com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos na NBC TG 09 - Demonstração do Valor Adicionado. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas demonstrações do valor adicionado não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, segundo os critérios definidos nessa Norma e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias individuais tomadas em conjunto.São Paulo, 05 de novembro de 2021.RUSSELL BEDFORD BRASILAUDITORES INDEPENDENTES S/S2 CRC RS 5.460/O-0 "T" SPJorge Luiz Menezes CerejaContador 1 CRC RS 43679/OSócio Responsável Técnico
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRASAtendendo ao disposto no inciso 1º do artigo 25 da Instrução CVM nº 480/2009, DECLARAM os diretores da Companhia Catarinense de Águas e Saneamento - CASAN, companhia aberta, com sede a Rua Emílio Blum, 83, bairro Centro, Florianópolis, Estado de Santa Catarina, inscrita no CNPJ 82.508.433/0001-17 e com registro na Comissão de Valores Mobiliários - CVM sob o nº 01686-1, que reviram, discutiram e concordaram com as demonstrações financeiras da CASAN relativas ao 3º ITR encerrado em 30 de setembro de 2021.Florianópolis, SC, 11 de novembro de 2021.Roberta Maas dos AnjosDiretora PresidenteEvandro André MartinsDiretor AdministrativoIvan Gabriel CoutinhoDiretor Financeiro e de Relações com os Investidores e Diretor Comercial InterinoPedro Joel HorstmannDiretor de Operação e Expansão
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE O PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTESAtendendo ao disposto no inciso 1º do artigo 25 da Instrução CVM nº 480/2009, DECLARAM os diretores da Companhia Catarinense de Águas e Saneamento - CASAN, companhia aberta, com sede a Rua Emílio Blum, 83, bairro Centro, Florianópolis, Estado de Santa Catarina, inscrita no CNPJ 82.508.433/0001-17 e com registro na Comissão de Valores Mobiliários - CVM sob o nº 01686-1, que reviram, discutiram e concordaram com as opiniões expressas por Russell Bedford Brasil Auditores Independentes S/S no relatório apresentado sobre as demonstrações financeiras do 3º ITR de 2021 encerrado em 30 de setembro de 2021.Florianópolis, SC, 11 de novembro de 2021.Roberta Maas dos AnjosDiretora PresidenteEvandro André MartinsDiretor AdministrativoIvan Gabriel CoutinhoDiretor Financeiro e de Relações com os Investidores e Diretor Comercial InterinoPedro Joel HorstmannDiretor de Operação e Expansão
Composição do capital
| Ações | Integralizadas | Em tesouraria |
|---|---|---|
| Ordinárias | 399.999.993 | 0 |
| Preferenciais | 399.999.997 | 0 |
| Total | 799.999.990 | 0 |
Quantidade de ações, conforme a entrega.
Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.