ITR 31/03/2024 de COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE
COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE · CNPJ 07.040.108/0001-57
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Metadados
- Empresa
- COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE
- CNPJ
- 07.040.108/0001-57
- Tipo
- Informações Trimestrais
- Páginas
- 90
- Ano de referência
- 2024*
- Publicado em
- 14/05/2024 — BR - CVM
- Indexado em
- 05/08/2026, 23:59:19
* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação
Outros documentos da empresa
- ITR 30/06/202613/08/2026
- ITR 31/03/202614/05/2026
- DFP 202527/02/2026
- ITR 30/09/202513/11/2025
- ITR 30/06/202513/08/2025
- ITR 31/03/202514/05/2025
Demonstrações financeiras
Conta a conta · CVM| Código | Conta | 31/03/2024 | 31/12/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 5.853.977 | 5.820.417 | 0,6% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 826.615 | 970.506 | −14,8% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 1.714 | 1.324 | 29,5% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 301.809 | 440.619 | −31,5% |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 301.809 | 440.619 | −31,5% |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 459.131 | 449.941 | 2,0% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 459.131 | 449.941 | 2,0% |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.01.04 | Estoques | 42.975 | 43.049 | −0,2% |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 7.397 | 22.475 | −67,1% |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 0 | 0 | — |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 1.953 | 2.018 | −3,2% |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 11.636 | 11.080 | 5,0% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 11.636 | 11.080 | 5,0% |
| 1.01.08.03.01 | Adiantamentos a empregados | 3.830 | 4.238 | −9,6% |
| 1.01.08.03.02 | Depósitos Vinculados | 7.234 | 6.842 | 5,7% |
| 1.01.08.03.03 | Outros ativos | 572 | 0 | — |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 5.027.362 | 4.849.911 | 3,7% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 143.373 | 150.989 | −5,0% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.01.01 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04 | Contas a Receber | 1.121 | 1.143 | −1,9% |
| 1.02.01.04.01 | Clientes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04.02 | Clientes | 1.121 | 1.143 | −1,9% |
| 1.02.01.05 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Tributos Diferidos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.08 | Despesas Antecipadas | 874 | 1.325 | −34,0% |
| 1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.02 | Créditos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 141.378 | 148.521 | −4,8% |
| 1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.03 | Projeto Alvorada - recursos aplicados | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.04 | Projeto KFW - recursos aplicados | 4.976 | 4.976 | 0,0% |
| 1.02.01.10.05 | Depósitos judiciais | 29.482 | 40.439 | −27,1% |
| 1.02.01.10.06 | Depósitos para reinvestimento | 12.949 | 11.464 | 13,0% |
| 1.02.01.10.07 | Depósitos vinculados a garantias | 89.245 | 87.088 | 2,5% |
| 1.02.01.10.08 | Ativos financeiros - Contratos de Concessão | 4.628 | 4.462 | 3,7% |
| 1.02.01.10.09 | Tributos a recuperar | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.10 | Outros Ativos | 98 | 92 | 6,5% |
| 1.02.02 | Investimentos | 21.491 | 21.320 | 0,8% |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 21.491 | 21.320 | 0,8% |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.02 | Participações em Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.03 | Participações em Controladas em Conjunto | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.04 | Outros Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 137.205 | 144.198 | −4,8% |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 137.205 | 144.198 | −4,8% |
| 1.02.03.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.04 | Intangível | 4.725.293 | 4.533.404 | 4,2% |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 4.725.293 | 4.533.404 | 4,2% |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 3.235.334 | 3.207.400 | 0,9% |
| 1.02.04.01.02 | Intangível em andamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.04.01.03 | Direito de uso | 8.956 | 9.059 | −1,1% |
| 1.02.04.01.04 | Softwares | 28.468 | 23.359 | 21,9% |
| 1.02.04.01.05 | Ativo de contrato | 1.452.535 | 1.293.586 | 12,3% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2024 | 31/12/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 5.853.977 | 5.820.417 | 0,6% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 1.066.031 | 1.111.306 | −4,1% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 50.557 | 61.416 | −17,7% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 0 | 0 | — |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.02 | Fornecedores | 301.987 | 340.058 | −11,2% |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 0 | 0 | — |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 0 | 0 | — |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 41.260 | 43.948 | −6,1% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 41.260 | 43.948 | −6,1% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 3.371 | 9 | 37.355,6% |
| 2.01.03.01.02 | Tributos a Recolher | 37.889 | 43.939 | −13,8% |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 0 | 0 | — |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 619.793 | 611.551 | 1,3% |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 440.032 | 472.656 | −6,9% |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 132.332 | 84.440 | 56,7% |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento | 47.429 | 54.455 | −12,9% |
| 2.01.04.03.01 | Arrendamento mercantil | 47.429 | 54.455 | −12,9% |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 36.058 | 36.644 | −1,6% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02 | Outros | 36.058 | 36.644 | −1,6% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 31.220 | 31.220 | 0,0% |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.04 | Outras obrigações | 1.743 | 2.329 | −25,2% |
| 2.01.05.02.05 | Acordos judiciais a pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.06 | Obrigações com Tarifa de Contingência | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.07 | Obrigações parceria público-privada | 3.095 | 3.095 | 0,0% |
| 2.01.06 | Provisões | 16.376 | 17.689 | −7,4% |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.05 | Provisões Cíveis, Trabalhistas e Tributárias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 16.376 | 17.689 | −7,4% |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.04 | Incentivo a aposentadoria - PRSP | 16.376 | 17.689 | −7,4% |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 1.807.547 | 1.789.275 | 1,0% |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 1.388.379 | 1.364.925 | 1,7% |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 613.699 | 529.783 | 15,8% |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 748.213 | 802.311 | −6,7% |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento | 26.467 | 32.831 | −19,4% |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 43.774 | 35.783 | 22,3% |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02 | Outros | 43.774 | 35.783 | 22,3% |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.03 | Tributos a recolher | 28.652 | 29.690 | −3,5% |
| 2.02.02.02.04 | Projeto Alvorada - recursos recebidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.05 | Projeto KFW II - recursos recebidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.06 | Garantias contratuais de fornecedores | 5.459 | 5.312 | 2,8% |
| 2.02.02.02.07 | Acordos judiciais a pagar | 9.217 | 0 | — |
| 2.02.02.02.08 | Fornecedores | 446 | 781 | −42,9% |
| 2.02.02.02.09 | Outras obrigações | 0 | 0 | — |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 57.409 | 55.081 | 4,2% |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 57.409 | 55.081 | 4,2% |
| 2.02.04 | Provisões | 317.985 | 333.486 | −4,6% |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 120.476 | 143.025 | −15,8% |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.05 | Provisões Cíveis, Trabalhistas e Tributárias | 120.476 | 143.025 | −15,8% |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 197.509 | 190.461 | 3,7% |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.04 | Incentivo a aposentadoria - PRSP | 12.873 | 10.074 | 27,8% |
| 2.02.04.02.05 | Provisão atuarial benefício definido - Plano de saúde | 184.636 | 180.387 | 2,4% |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido | 2.980.399 | 2.919.836 | 2,1% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 2.450.564 | 2.450.564 | 0,0% |
| 2.03.01.01 | Capital Social | 2.450.564 | 2.450.564 | 0,0% |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 1.498 | 1.498 | 0,0% |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 1.498 | 1.498 | 0,0% |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 0 | 0 | — |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 236.727 | 170.343 | 39,0% |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | 0 | 0 | — |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 355.429 | 361.250 | −1,6% |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | −63.819 | −63.819 | 0,0% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2024 | 31/03/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 744.675 | 599.567 | 24,2% |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | −481.359 | −401.438 | −19,9% |
| 3.03 | Resultado Bruto | 263.316 | 198.129 | 32,9% |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −163.494 | −150.705 | −8,5% |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | −52.170 | −45.316 | −15,1% |
| 3.04.01.01 | Despesas com Vendas | −34.064 | −31.744 | −7,3% |
| 3.04.01.02 | Perdas Estimadas com Créditos de Liquidação Duvidosa | −18.106 | −13.572 | −33,4% |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −112.406 | −106.891 | −5,2% |
| 3.04.02.01 | Despesas Administrativas | −98.708 | −93.603 | −5,5% |
| 3.04.02.02 | Despesas Tributárias | −13.698 | −13.288 | −3,1% |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | 0 | 0 | — |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | 945 | 1.276 | −25,9% |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | 0 | 0 | — |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 137 | 226 | −39,4% |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 99.822 | 47.424 | 110,5% |
| 3.06 | Resultado Financeiro | −14.636 | −17.977 | 18,6% |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 18.900 | 21.152 | −10,6% |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −33.536 | −39.129 | 14,3% |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 85.186 | 29.447 | 189,3% |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | −23.602 | −6.445 | −266,2% |
| 3.08.01 | Corrente | −21.274 | −13.387 | −58,9% |
| 3.08.02 | Diferido | −2.328 | 6.942 | −133,5% |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | 61.584 | 23.002 | 167,7% |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo do Período | 61.584 | 23.002 | 167,7% |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — |
| 3.99.01.01 | ON | 0 | 0 | 164,9% |
| 3.99.01.02 | PN | 0 | 0 | 164,9% |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — |
| 3.99.02.01 | ON | 0 | 0 | — |
| 3.99.02.02 | PN | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2024 | 31/03/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido do Período | 61.584 | 23.002 | 167,7% |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | 5.821 | 5.909 | −1,5% |
| 4.03 | Resultado Abrangente do Período | 67.405 | 28.911 | 133,1% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2024 | 31/03/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 78.870 | 29.415 | 168,1% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 195.344 | 121.378 | 60,9% |
| 6.01.01.01 | Lucro antes do IRPJ e CSLL | 85.186 | 29.447 | 189,3% |
| 6.01.01.02 | Depreciação e Amortização | 61.567 | 46.395 | 32,7% |
| 6.01.01.03 | Resultado na baixa de ativos imobilizados e intangíveis | 7.813 | 6.900 | 13,2% |
| 6.01.01.04 | Provisão para créditos de liquidação duvidosa | 18.106 | 13.572 | 33,4% |
| 6.01.01.05 | Provisão para contingências | −22.030 | 3.027 | −827,8% |
| 6.01.01.06 | Atualização monetária de depósitos judiciais e REFIS | 0 | 271 | −100,0% |
| 6.01.01.07 | Provisao para incentivo a aposentadoria - PRSP | 8.248 | −1.319 | 725,3% |
| 6.01.01.08 | Ajuste de valor presente - PRSP | −2.183 | 155 | −1.508,4% |
| 6.01.01.09 | Variações cambiais | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.10 | Juros e variações monetarias | 38.725 | 37.255 | 3,9% |
| 6.01.01.11 | Resultado ativos financeiros - contratos de concessão | −138 | −268 | 48,5% |
| 6.01.01.13 | Atualização da provisão incentivo a aposentadoria - PRSP | 907 | 823 | 10,2% |
| 6.01.01.14 | Rendimento aplicações financeiras | −9.810 | −12.542 | 21,8% |
| 6.01.01.15 | Provisão atuarial - beneficio definido plano de saúde | 4.249 | 3.718 | 14,3% |
| 6.01.01.16 | Tributos diferidos | 2.328 | −6.942 | 133,5% |
| 6.01.01.17 | Provisão de parcelamentos tributários | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.18 | Ajuste a valor presente de arrendamento | 1.709 | 588 | 190,6% |
| 6.01.01.19 | Resultado de equivalência patrimonial | 137 | −226 | 160,6% |
| 6.01.01.20 | Apropriação gastos iniciais das debêntures | 530 | 524 | 1,1% |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | −75.836 | −44.865 | −69,0% |
| 6.01.02.02 | Depósitos vinculados | −271 | 28.072 | −101,0% |
| 6.01.02.03 | Contas a receber | −27.274 | −23.218 | −17,5% |
| 6.01.02.04 | Estoques | 74 | 2.699 | −97,3% |
| 6.01.02.05 | Tributos a recuperar | 15.078 | −17 | 88.794,1% |
| 6.01.02.06 | Tributos a recolher | −7.088 | −7.125 | 0,5% |
| 6.01.02.08 | Depósitos para reinvestimentos | 0 | −2.697 | 100,0% |
| 6.01.02.09 | Depósitos vinculados a garantias | 53 | −190 | 127,9% |
| 6.01.02.10 | Outros ativos | −2.429 | −5.698 | 57,4% |
| 6.01.02.11 | Fornecedores | −38.406 | −144 | −26.570,8% |
| 6.01.02.12 | Incentivo a aposentadoria - PRSP | −5.486 | −4.308 | −27,3% |
| 6.01.02.13 | Depósitos judiciais e provisão para contingências | 10.957 | −108 | 10.245,4% |
| 6.01.02.14 | Projetos Alvorada e KFW II | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.15 | Acordos judiciais a pagar | 9.217 | 0 | — |
| 6.01.02.16 | Imposto de Renda e Contribuição Social a recolher | −20.240 | 4.997 | −505,0% |
| 6.01.02.17 | Outros passivos | 838 | −294 | 385,0% |
| 6.01.02.18 | Obrigações sociais | −10.859 | −9.489 | −14,4% |
| 6.01.02.19 | Obrigações com Tarifa de Contingência | 0 | −27.345 | 100,0% |
| 6.01.03 | Outros | −40.638 | −47.098 | 13,7% |
| 6.01.03.01 | Juros pagos | −40.638 | −40.063 | −1,4% |
| 6.01.03.02 | IRPJ e CSLL pagos | 0 | −7.035 | 100,0% |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | −108.504 | −56.589 | −91,7% |
| 6.02.01 | Aquisição de imobilizado/ativo de contrato e intangível | −252.669 | −188.788 | −33,8% |
| 6.02.02 | Aplicações financeiras | 144.804 | 132.199 | 9,5% |
| 6.02.03 | Aumento de Capital Social em participações societárias | −639 | 0 | — |
| 6.02.04 | Aquisições de imobilizado / intangível | 0 | 0 | — |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | 30.024 | 27.146 | 10,6% |
| 6.03.01 | Amortização de empréstimos | −8.250 | −5.897 | −39,9% |
| 6.03.02 | Ingressos de empréstimos | 38.274 | 41.031 | −6,7% |
| 6.03.04 | Pagamento de dividendos e juros sobre o capital próprio | 0 | 0 | — |
| 6.03.06 | Amortização de obrigações por arrendamento | 0 | −7.988 | 100,0% |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | 390 | −28 | 1.492,9% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 1.324 | 51 | 2.496,1% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 1.714 | 23 | 7.352,2% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2024 | 31/03/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 786.521 | 635.987 | 23,7% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 628.587 | 514.345 | 22,2% |
| 7.01.02 | Outras Receitas | 1.485 | 1.606 | −7,5% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 174.554 | 133.608 | 30,6% |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | −18.105 | −13.572 | −33,4% |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −442.463 | −383.588 | −15,3% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | −267.909 | −249.980 | −7,2% |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | 0 | 0 | — |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | 0 | 0 | — |
| 7.02.04 | Outros | −174.554 | −133.608 | −30,6% |
| 7.02.04.01 | Custos de construção | −174.554 | −133.608 | −30,6% |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 344.058 | 252.399 | 36,3% |
| 7.04 | Retenções | −61.567 | −46.395 | −32,7% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −61.567 | −46.395 | −32,7% |
| 7.04.02 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 282.491 | 206.004 | 37,1% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 19.951 | 22.396 | −10,9% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 137 | 226 | −39,4% |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 19.676 | 21.902 | −10,2% |
| 7.06.03 | Outros | 138 | 268 | −48,5% |
| 7.06.03.01 | Receita financeira - Ativo financeiro | 138 | 268 | −48,5% |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 302.442 | 228.400 | 32,4% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 302.442 | 228.400 | 32,4% |
| 7.08.01 | Pessoal | 105.199 | 92.796 | 13,4% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 69.544 | 67.530 | 3,0% |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 23.180 | 21.613 | 7,3% |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 4.552 | 4.310 | 5,6% |
| 7.08.01.04 | Outros | 7.923 | −657 | 1.305,9% |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 91.417 | 63.832 | 43,2% |
| 7.08.02.01 | Federais | 83.120 | 56.606 | 46,8% |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 7.078 | 6.015 | 17,7% |
| 7.08.02.03 | Municipais | 1.219 | 1.211 | 0,7% |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 33.619 | 39.324 | −14,5% |
| 7.08.03.01 | Juros | 19.518 | 11.766 | 65,9% |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 84 | 195 | −56,9% |
| 7.08.03.03 | Outras | 14.017 | 27.363 | −48,8% |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | 61.584 | 23.002 | 167,7% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | 61.584 | 23.002 | 167,7% |
| 7.08.05 | Outros | 10.623 | 9.446 | 12,5% |
| 7.08.05.01 | Agentes Reguladores | 5.265 | 5.307 | −0,8% |
| 7.08.05.02 | Taxa de concessão da Prefeitura de Fortaleza | 5.358 | 4.139 | 29,5% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 2.450.564 | 1.498 | 170.343 | 0 | 297.431 | 2.919.836 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 2.450.564 | 1.498 | 170.343 | 0 | 297.431 | 2.919.836 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | 67.405 | −5.821 | 61.584 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | 61.584 | 0 | 61.584 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 5.821 | −5.821 | 0 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.06Realização de ajuste de avaliação patrimonial | 0 | 0 | 0 | 5.821 | −5.821 | 0 |
| 5.05.02.07Reconhecimento ganhos/perdas atuariais com benefício definido | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 0 | 66.384 | −67.405 | 0 | −1.021 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.07Constituição de reserva de retenção de lucros | 0 | 0 | 67.405 | −67.405 | 0 | 0 |
| 5.06.08Constituição/utilização de reserva de contribuição para projetos de interesse social | 0 | 0 | −1.021 | 0 | 0 | −1.021 |
| 5.07Saldos Finais | 2.450.564 | 1.498 | 236.727 | 0 | 291.610 | 2.980.399 |
Exercício encerrado em 31/03/2024; valores em R$ mil.
Revisão do auditor
Sem RessalvaLer o relatório completo
RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DE INFORMAÇÕES TRIMESTRAISAosAcionistas e aos Diretores daCOMPANHIA DE ÁGUA E ESGOTO DO CEARÁ - CAGECE Fortaleza - CEIntroduçãoRevisamos as informações contábeis intermediárias da COMPANHIA DE ÁGUA E ESGOTO DO CEARÁ - CAGECE ("Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR), referente ao trimestre findo em 31 de março de 2024, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de março de 2024 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de três meses findo naquela data, bem como as correspondentes notas explicativas, incluindo as políticas contábeis materiais e outras informações elucidativas.A Administração da Companhia é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com a NBC TG 21 (R4) - Demonstração Intermediária, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM), aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade). A revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis, e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações contábeis intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com a NBC TG 21 (R4) - Demonstração Intermediária aplicável à elaboração de Informações Trimestrais - (ITR) e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários.Ênfase - Eventos SubsequentesChamamos a atenção para a nota explicativa nº 35. Em 22 de abril de 2024 foi deliberado, em Assembleia Geral Ordinária e Extraordinária, o aumento do Capital Social da Companhia no valor total de R$ 102.663, referente a: Capitalização de Incentivos Fiscais de Redução de Imposto de Renda do ano calendário 2023 no valor de R$ 13.086, sem a emissão de novas ações e o valor de R$ 89.577 referente a recursos oriundos da reserva de retenção de lucros do exercício de 2023, sem a emissão de novas ações. Bem como, a eleição e posse do Conselho de Administração e do Conselho Fiscal da Companhia por meio da Assembleia Geral Ordinária do dia 22 de abril de 2024. Nossa conclusão não contém modificação em função desse assunto.Outros assuntosDemonstração do valor adicionado As informações trimestrais acima referidas incluem a demonstração do valor adicionado (DVA), referente ao período de três meses findo em 31 de março de 2024, elaborada sob a responsabilidade da administração da Companhia e apresentada como informação suplementar para fins de IAS 34. Essa demonstração foi submetida a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais, com o objetivo de concluir se ela está conciliada com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos na NBC TG 09 (R1) - Demonstração do Valor Adicionado. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essa demonstração do valor adicionado não foi elaborada, em todos os aspectos relevantes, segundo os critérios definidos nessa Norma e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto. Valores correspondentes As demonstrações contábeis da Companhia para o exercício findo em 31 de dezembro de 2023, apresentadas para fins de comparabilidade, foram examinadas por outro auditor independente que emitiu relatório em 20 de março de 2024 com opinião sem modificação sobre essas demonstrações contábeis.As informações contábeis da Companhia para o trimestre findo em 31 de março de 2023, apresentadas para fins de comparabilidade, foram examinadas por outro auditor independente que emitiu relatório em 12 de maio de 2023 com conclusão sem modificação sobre essas informações contábeis.Barueri, 14 de maio de 2024.RUSSELL BEDFORD GMAUDITORES INDEPENDENTES S/S2 CRC RS 5.460/O-0 "T" SPRoger Maciel de OliveiraContador 1 CRC RS 71.505/O-3 "T" SPSócio Responsável TécnicoEser Helmut AmorimContador CRC SP 307736/O-5
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
Os Diretores da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE, inscrita no Ministério da Fazenda sob o CNPJ nº 07.040.108/0001-57, com sede na Rua Lauro Vieira Chaves, 1030, Vila União, Fortaleza, Ceará, declaram para os fins do disposto no § 1º, do artigo 27, inciso VI, da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, que:Reviram, discutiram e concordam com as informações trimestrais do período findo em 31 de março de 2024.Fortaleza, 14 de maio de 2024.Neurisangelo Cavalcante de FreitasDiretor PresidenteJoão Fernando de Abreu MenescalDiretor de OperaçõesCláudia Elizângela Tolentino Caixeta FreireDiretora de MercadoCarlos Emanuel Brito SalmitoDiretor de Negócio do InteriorJosé Carlos Lima AsforDiretor de EngenhariaDario Sidrim PeriniDiretor Financeiro e de Relações com InvestidoresJosé Leite Gonçalves CruzDiretor de Gestão CorporativaPedro Victor Nogueira Rocha PontesDiretor JurídicoLuciano de Arruda Coelho FilhoDiretor de Gestão de Parcerias
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
Os Diretores da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE, inscrita no Ministério da Fazenda sob o CNPJ nº 07.040.108/0001-57, com sede na Rua Lauro Vieira Chaves, 1030, Vila União, Fortaleza, Ceará, declaram para os fins do disposto no § 1º, do artigo 27, inciso V, da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, que:Reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre as informações trimestrais do período findo em 31 de março de 2024.Fortaleza, 14 de maio de 2024.Neurisangelo Cavalcante de FreitasDiretor PresidenteJoão Fernando de Abreu MenescalDiretor de OperaçõesCláudia Elizângela Tolentino Caixeta FreireDiretora de MercadoCarlos Emanuel Brito SalmitoDiretor de Negócio do InteriorJosé Carlos Lima AsforDiretor de EngenhariaDario Sidrim PeriniDiretor Financeiro e de Relações com InvestidoresJosé Leite Gonçalves CruzDiretor de Gestão CorporativaPedro Victor Nogueira Rocha PontesDiretor JurídicoLuciano de Arruda Coelho FilhoDiretor de Gestão de Parcerias
Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente
Os membros do Conselho Fiscal da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE, abaixo assinados, dentro de suas atribuições e responsabilidades legais, procederam ao exame das Demonstrações Contábeis Intermediárias do trimestre findo 31 de março de 2024 e relatório de revisão especial dos auditores independentes da Russell Bedford GM Auditores Independentes S/S, datado de 14 de maio de 2024.Com base nos documentos examinados e nos esclarecimentos apresentados pelo representante da auditoria, concluíram que as Demonstrações Contábeis Intermediárias apresentadas refletem adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE em 31 de março de 2024, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.Fortaleza, 14 de maio de 2024.Marcos César Cals de OliveiraPresidenteLuiz Fernando Simões da SilvaConselheiro EfetivoEudoro Walter SantanaConselheiro EfetivoJoaquim Lúcio Melo FreitasConselheiro Efetivo
Composição do capital
| Ações | Integralizadas | Em tesouraria |
|---|---|---|
| Ordinárias | 185.904.416 | 0 |
| Preferenciais | 57.451 | 0 |
| Total | 185.961.867 | 0 |
Quantidade de ações, conforme a entrega.
Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.