CVMInformações TrimestraisRef. 202485 páginasCódigo CVM 25992Versão 1Recebida em 14/11/2024valores em R$ mil
ITR 30/09/2024 de INTERCEMENT BRASIL S/A - EM RECUPERACAO JUDICIAL
INTERCEMENT BRASIL S/A - EM RECUPERACAO JUDICIAL · CNPJ 62.258.884/0001-36
INTERCEMENT BRASIL S/A - EM RECUPERACAO JUDICIAL
CNPJ 62.258.884/0001-36
ITR 30/09/2024
Exercício 2024
Carregando…
Metadados
- Empresa
- INTERCEMENT BRASIL S/A - EM RECUPERACAO JUDICIAL
- CNPJ
- 62.258.884/0001-36
- Tipo
- Informações Trimestrais
- Páginas
- 85
- Ano de referência
- 2024*
- Publicado em
- 14/11/2024 — CVM
- Indexado em
- 05/08/2026, 23:59:19
* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação
Outros documentos da empresa
- DFP 202516/03/2026
- ITR 30/09/202513/11/2025
- ITR 30/06/202510/10/2025
- ITR 31/03/202514/05/2025
- DFP 202418/03/2025
- ITR 30/06/2024 (v3)15/08/2024
Demonstrações financeiras
Conta a conta · CVMConta a conta, como entregue à CVM.
| Código | Conta | 30/09/2024 | 31/12/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 5.508.413 | 5.008.231 | 10,0% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 1.979.932 | 1.510.581 | 31,1% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 846.158 | 459.194 | 84,3% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 760.598 | 597.508 | 27,3% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 268.601 | 123.225 | 118,0% |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 491.997 | 474.283 | 3,7% |
| 1.01.03.02.01 | Partes relacionadas | 491.997 | 474.283 | 3,7% |
| 1.01.04 | Estoques | 290.565 | 343.300 | −15,4% |
| 1.01.04.01 | Estoques | 290.565 | 343.300 | −15,4% |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 51.384 | 68.919 | −25,4% |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 51.384 | 68.919 | −25,4% |
| 1.01.06.01.01 | Tributos Correntes a recuperar | 51.384 | 68.919 | −25,4% |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 31.227 | 41.660 | −25,0% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 15.526 | −100,0% |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 31.227 | 26.134 | 19,5% |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 3.528.481 | 3.497.650 | 0,9% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 789.251 | 761.568 | 3,6% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 6.814 | 43.283 | −84,3% |
| 1.02.01.01.01 | Títulos Designados a Valor Justo | 6.814 | 43.283 | −84,3% |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04 | Contas a Receber | 738 | 1.086 | −32,0% |
| 1.02.01.04.01 | Clientes | 738 | 1.086 | −32,0% |
| 1.02.01.04.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.05 | Estoques | 39.805 | 33.603 | 18,5% |
| 1.02.01.06 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Tributos Diferidos | 620.395 | 570.169 | 8,8% |
| 1.02.01.07.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 545.368 | 528.381 | 3,2% |
| 1.02.01.07.02 | Impostos a Recuperar | 75.027 | 41.788 | 79,5% |
| 1.02.01.08 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 969 | 853 | 13,6% |
| 1.02.01.09.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.05 | Partes Relacionadas | 969 | 853 | 13,6% |
| 1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 120.530 | 112.574 | 7,1% |
| 1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.03 | Depósitos judiciais | 75.864 | 83.050 | −8,7% |
| 1.02.01.10.04 | Instrumentos Financeiros Derivativos | 19.875 | 4.308 | 361,4% |
| 1.02.01.10.05 | Outros Ativos | 24.791 | 25.216 | −1,7% |
| 1.02.02 | Investimentos | 162 | 140 | 15,7% |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 162 | 140 | 15,7% |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.04 | Participações em Controladas em Conjunto | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.05 | Outros Investimentos | 162 | 140 | 15,7% |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 2.216.834 | 2.227.953 | −0,5% |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 1.991.338 | 1.972.036 | 1,0% |
| 1.02.03.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 225.496 | 255.917 | −11,9% |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.04 | Intangível | 522.234 | 507.989 | 2,8% |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 522.234 | 507.989 | 2,8% |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 0 | 0 | — |
| 1.02.04.01.02 | Ágio | 301.312 | 301.312 | 0,0% |
| 1.02.04.01.03 | Outros Intangíveis | 220.922 | 206.677 | 6,9% |
| 1.02.04.02 | Goodwill | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2024 | 31/12/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 5.508.413 | 5.008.231 | 10,0% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 5.010.150 | 2.582.697 | 94,0% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 78.754 | 55.935 | 40,8% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 0 | 0 | — |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 78.754 | 55.935 | 40,8% |
| 2.01.01.02.01 | Salarios e encargos | 78.754 | 55.935 | 40,8% |
| 2.01.02 | Fornecedores | 445.146 | 558.909 | −20,4% |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 445.146 | 558.909 | −20,4% |
| 2.01.02.01.01 | Fornecedores por confirming | 0 | 12.490 | −100,0% |
| 2.01.02.01.02 | Fornecedores | 445.146 | 546.419 | −18,5% |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 0 | 0 | — |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 145.971 | 129.593 | 12,6% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 145.971 | 129.593 | 12,6% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.01.02 | Impostos e obrigações a pagar | 145.971 | 129.593 | 12,6% |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 0 | 0 | — |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 3.815.930 | 1.631.112 | 133,9% |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 38.861 | 61.693 | −37,0% |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 38.861 | 61.693 | −37,0% |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 3.710.743 | 1.510.495 | 145,7% |
| 2.01.04.02.01 | Debêntures | 2.697.631 | 1.010.730 | 166,9% |
| 2.01.04.02.02 | Juros a Pagar | 1.013.112 | 499.765 | 102,7% |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento | 66.326 | 58.924 | 12,6% |
| 2.01.04.03.01 | Passivos de arrendamento | 66.326 | 58.924 | 12,6% |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 524.349 | 207.148 | 153,1% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 387.742 | 0 | — |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02 | Outros | 136.607 | 207.148 | −34,1% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 66.266 | 92.663 | −28,5% |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.04 | Adiantamentos de Clientes | 11.115 | 11.030 | 0,8% |
| 2.01.05.02.05 | Outras obrigações | 59.226 | 103.455 | −42,8% |
| 2.01.06 | Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 430.993 | 2.162.474 | −80,1% |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 190.711 | 1.937.931 | −90,2% |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 0 | 31.653 | −100,0% |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 31.653 | −100,0% |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 0 | 1.685.495 | −100,0% |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento | 190.711 | 220.783 | −13,6% |
| 2.02.01.03.01 | Passivos de Arrendamento | 190.711 | 220.783 | −13,6% |
| 2.02.01.03.02 | Instrumentos Financeiro | 0 | 0 | — |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 128.211 | 120.925 | 6,0% |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02 | Outros | 128.211 | 120.925 | 6,0% |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.03 | Outras Obrigações | 128.211 | 120.925 | 6,0% |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 31.510 | 29.376 | 7,3% |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 31.510 | 29.376 | 7,3% |
| 2.02.03.01.01 | Impostos e Obrigações a Pagar | 25.170 | 22.539 | 11,7% |
| 2.02.03.01.02 | IR e CSLL Diferidos | 6.340 | 6.837 | −7,3% |
| 2.02.04 | Provisões | 80.561 | 74.242 | 8,5% |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 43.501 | 39.568 | 9,9% |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 871 | 613 | 42,1% |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 37.559 | 33.958 | 10,6% |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 5.071 | 4.997 | 1,5% |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 37.060 | 34.674 | 6,9% |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 37.060 | 34.674 | 6,9% |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido Consolidado | 67.270 | 263.060 | −74,4% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 722.421 | 722.421 | 0,0% |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 0 | 0 | — |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.10 | Transações com acionistas | 0 | 0 | — |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | −789.010 | −527.135 | −49,7% |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 92 | 92 | 0,0% |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 2.03.09 | Participação dos Acionistas Não Controladores | 133.767 | 67.682 | 97,6% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2024 | Acumulado30/09/2023 | Var. | Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 2.447.200 | 2.686.357 | −8,9% | 919.116 | 941.950 |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | 1.986.588 | −2.247.226 | 188,4% | −681.585 | −759.023 |
| 3.03 | Resultado Bruto | 4.433.788 | 439.131 | 909,7% | 237.531 | 182.927 |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −141.523 | −246.713 | 42,6% | −45.894 | −75.296 |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −204.781 | −210.888 | 2,9% | −67.745 | −67.872 |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | 63.235 | −35.841 | 276,4% | 21.844 | −7.453 |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 23 | 16 | 43,8% | 7 | 29 |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 4.292.265 | 192.418 | 2.130,7% | 191.637 | 107.631 |
| 3.06 | Resultado Financeiro | −491.548 | −419.169 | −17,3% | −280.878 | −136.552 |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 119.965 | 89.853 | 33,5% | 44.449 | 28.549 |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −611.513 | −509.022 | −20,1% | −325.327 | −165.101 |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 3.800.717 | −226.751 | 1.776,2% | −89.241 | −28.921 |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | 9.258 | 18.930 | −51,1% | 3.353 | 6.376 |
| 3.08.01 | Corrente | −8.227 | −8.131 | −1,2% | −3.291 | −3.838 |
| 3.08.02 | Diferido | 17.485 | 27.061 | −35,4% | 6.644 | 10.214 |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | 3.809.975 | −207.821 | 1.933,3% | −85.888 | −22.545 |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo Consolidado do Período | 3.809.975 | −207.821 | 1.933,3% | −85.888 | −22.545 |
| 3.11.01 | Atribuído a Sócios da Empresa Controladora | −261.875 | −297.511 | 12,0% | −125.495 | −51.711 |
| 3.11.02 | Atribuído a Sócios Não Controladores | 93.133 | 89.690 | 3,8% | 39.553 | 29.166 |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01.01 | ON | −1 | −1 | 11,1% | −0 | −0 |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2024 | Acumulado30/09/2023 | Var. | Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido Consolidado do Período | −168.742 | −207.821 | 18,8% | −85.942 | −22.545 |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 4.03 | Resultado Abrangente Consolidado do Período | −168.742 | −207.821 | 18,8% | −85.942 | −22.545 |
| 4.03.01 | Atribuído a Sócios da Empresa Controladora | −261.875 | −297.511 | 12,0% | −125.495 | −51.711 |
| 4.03.02 | Atribuído a Sócios Não Controladores | 93.133 | 89.690 | 3,8% | 39.553 | 29.166 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2024 | 30/09/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 397.326 | 184.026 | 115,9% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 581.245 | 510.030 | 14,0% |
| 6.01.01.01 | Lucro (prejuízo) antes do IR e da CS | −178.000 | −226.751 | 21,5% |
| 6.01.01.02 | Depreciação, amortização e exaustão | 223.693 | 227.575 | −1,7% |
| 6.01.01.03 | Amortização direito de uso em arrendamentos | 53.962 | 67.059 | −19,5% |
| 6.01.01.04 | Resultado de equivalência patrimonial | −23 | −16 | −43,8% |
| 6.01.01.05 | Reversão de provisões para perdas eventuais, líquidas | 16.681 | 29.539 | −43,5% |
| 6.01.01.06 | Recuperação de impostos | −39.355 | 12.487 | −415,2% |
| 6.01.01.07 | Provisão para perdas estoques | −1.275 | −1.684 | 24,3% |
| 6.01.01.08 | Juros, encargos provisionados e variações cambiais | 510.184 | 390.723 | 30,6% |
| 6.01.01.09 | Ganho na venda de ativo imobilizado | 63.581 | 5.667 | 1.022,0% |
| 6.01.01.10 | Baixa de ativo imobilizado | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.11 | Ajuste ao valor recuperável | −68.203 | 15.073 | −552,5% |
| 6.01.01.12 | Repactuação do risco hidrológico | 0 | −9.642 | 100,0% |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | −183.919 | −326.004 | 43,6% |
| 6.01.02.01 | Partes relacionadas | 5.026 | −5.660 | 188,8% |
| 6.01.02.02 | Contas a receber de clientes | −149.014 | −247.709 | 39,8% |
| 6.01.02.03 | Estoques | 39.993 | 79.271 | −49,5% |
| 6.01.02.04 | Impostos a recuperar | 23.651 | 64.378 | −63,3% |
| 6.01.02.05 | Outros ativos | −9.655 | 13.527 | −171,4% |
| 6.01.02.06 | Partes relacionadas (Passivos) | −32.279 | 470 | −6.967,9% |
| 6.01.02.07 | Fornecedores | −88.265 | −26.132 | −237,8% |
| 6.01.02.08 | Salários e férias e encargos sociais | 22.819 | 3.740 | 510,1% |
| 6.01.02.09 | Outras obrigações e contas a pagar | −20.667 | 4.859 | −525,3% |
| 6.01.02.10 | Impostos e obrigações a pagar | 14.266 | 22.765 | −37,3% |
| 6.01.02.11 | IR e CS Pagos | −3.484 | −5.109 | 31,8% |
| 6.01.02.12 | Processos judiciais pagos | −11.743 | −11.927 | 1,5% |
| 6.01.02.13 | Juros pagos | −5.479 | −14.525 | 62,3% |
| 6.01.02.14 | Obrigações por confirming | −12.490 | −225.838 | 94,5% |
| 6.01.02.15 | Recebimento de juros sobre empréstimo concedido | 43.402 | 21.886 | 98,3% |
| 6.01.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | −201.956 | −352.609 | 42,7% |
| 6.02.01 | Aplicações em títulos e valores mobiliários | 36.469 | −3.298 | 1.205,8% |
| 6.02.02 | Aquisição de imobilizado | −225.541 | −237.283 | 4,9% |
| 6.02.03 | Adições ao intangível | −36.269 | −27.922 | −29,9% |
| 6.02.05 | Recebimento pela venda do ativo imobilizado | 23.385 | 12.469 | 87,5% |
| 6.02.06 | Partes relacionadas | 0 | −96.575 | 100,0% |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | 191.594 | −94.510 | 302,7% |
| 6.03.01 | Pagamentos de empréstimos, financiamentos e debentures | −45.775 | −40.826 | −12,1% |
| 6.03.02 | Captação de empréstimos, financiamentos e debentures | 0 | 39.983 | −100,0% |
| 6.03.03 | Gastos com emissão de debentures | 0 | 0 | — |
| 6.03.04 | Partes relacionadas | 370.000 | 0 | — |
| 6.03.05 | Pagamento de juros sobre capital próprio e dividendos | −53.445 | 0 | — |
| 6.03.06 | Contraprestação de arrendamento | −79.186 | −93.667 | 15,5% |
| 6.03.07 | Pagamento pela aquisição de ações de controlada | 0 | 0 | — |
| 6.03.08 | Redução de capital (minoritários) | 0 | 0 | — |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | 386.964 | −263.093 | 247,1% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 459.194 | 597.239 | −23,1% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 846.158 | 334.146 | 153,2% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2024 | 30/09/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 3.353.130 | 3.544.745 | −5,4% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 3.288.317 | 3.550.696 | −7,4% |
| 7.01.02 | Outras Receitas | 68.671 | −3.253 | 2.211,0% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 0 | 0 | — |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | −3.858 | −2.698 | −43,0% |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −1.999.588 | −2.310.931 | 13,5% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | −1.770.352 | −2.072.193 | 14,6% |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | −298.714 | −225.349 | −32,6% |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | 69.478 | −13.389 | 618,9% |
| 7.02.04 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 1.353.542 | 1.233.814 | 9,7% |
| 7.04 | Retenções | −277.655 | −294.634 | 5,8% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −277.655 | −294.634 | 5,8% |
| 7.04.02 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 1.075.887 | 939.180 | 14,6% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 121.046 | 91.584 | 32,2% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 23 | 16 | 43,8% |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 121.023 | 91.568 | 32,2% |
| 7.06.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 1.196.933 | 1.030.764 | 16,1% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 1.196.933 | 1.030.764 | 16,1% |
| 7.08.01 | Pessoal | 265.246 | 276.939 | −4,2% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 0 | 0 | — |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 0 | 0 | — |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 0 | 0 | — |
| 7.08.01.04 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 478.231 | 446.361 | 7,1% |
| 7.08.02.01 | Federais | 0 | 0 | — |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 0 | 0 | — |
| 7.08.02.03 | Municipais | 0 | 0 | — |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 622.198 | 515.285 | 20,7% |
| 7.08.03.01 | Juros | 0 | 0 | — |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 0 | 0 | — |
| 7.08.03.03 | Outras | 622.198 | 515.285 | 20,7% |
| 7.08.03.03.01 | Juros, aluguéis e outras despesas operacionais | 622.198 | 515.285 | 20,7% |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | −168.742 | −207.821 | 18,8% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | −261.875 | −297.511 | 12,0% |
| 7.08.04.04 | Part. Não Controladores nos Lucros Retidos | 93.133 | 89.690 | 3,8% |
| 7.08.05 | Outros | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido | Participação dos Não Controladores | Patrimônio Líquido Consolidado |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 722.421 | 0 | 0 | −527.135 | 92 | 195.378 | 67.682 | 263.060 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 722.421 | 0 | 0 | −527.135 | 92 | 195.378 | 67.682 | 263.060 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | −27.048 | −27.048 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | −27.048 | −27.048 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | −261.875 | 0 | −261.875 | 93.133 | −168.742 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | −261.875 | 0 | −261.875 | 93.133 | −168.742 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.07Saldos Finais | 722.421 | 0 | 0 | −789.010 | 92 | −66.497 | 133.767 | 67.270 |
Exercício encerrado em 30/09/2024; valores em R$ mil.
| Código | Conta | 30/09/2024 | 31/12/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 5.262.582 | 4.802.435 | 9,6% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 1.836.902 | 1.451.009 | 26,6% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 683.617 | 371.481 | 84,0% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 774.590 | 621.259 | 24,7% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 265.564 | 121.145 | 119,2% |
| 1.01.03.01.01 | Clientes | 265.564 | 121.145 | 119,2% |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 509.026 | 500.114 | 1,8% |
| 1.01.03.02.01 | Partes relacionadas | 491.997 | 474.283 | 3,7% |
| 1.01.03.02.02 | Dividendos a receber | 17.029 | 25.831 | −34,1% |
| 1.01.04 | Estoques | 298.235 | 350.603 | −14,9% |
| 1.01.04.01 | Estoques | 298.235 | 350.603 | −14,9% |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 49.790 | 66.524 | −25,2% |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 49.790 | 66.524 | −25,2% |
| 1.01.06.01.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 49.790 | 66.524 | −25,2% |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 30.670 | 41.142 | −25,5% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 15.526 | −100,0% |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 30.670 | 25.616 | 19,7% |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 3.425.680 | 3.351.426 | 2,2% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 785.643 | 758.263 | 3,6% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 5.921 | 42.380 | −86,0% |
| 1.02.01.01.01 | Títulos Designados a Valor Justo | 5.921 | 42.380 | −86,0% |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04 | Contas a Receber | 738 | 1.086 | −32,0% |
| 1.02.01.04.01 | Clientes | 738 | 1.086 | −32,0% |
| 1.02.01.04.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.05 | Estoques | 39.805 | 33.603 | 18,5% |
| 1.02.01.06 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Tributos Diferidos | 620.395 | 570.169 | 8,8% |
| 1.02.01.07.01 | Impostos a Recuperar | 75.027 | 41.788 | 79,5% |
| 1.02.01.07.02 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 545.368 | 528.381 | 3,2% |
| 1.02.01.08 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 969 | 853 | 13,6% |
| 1.02.01.09.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.02 | Créditos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.05 | Créditos com Partes Relacionadas | 969 | 853 | 13,6% |
| 1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 117.815 | 110.172 | 6,9% |
| 1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.03 | Depósitos judiciais | 74.622 | 82.189 | −9,2% |
| 1.02.01.10.04 | Instrumentos Financeiros Derivativos | 19.875 | 4.308 | 361,4% |
| 1.02.01.10.05 | Outros Ativos | 23.318 | 23.675 | −1,5% |
| 1.02.02 | Investimentos | 225.564 | 204.728 | 10,2% |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 225.564 | 204.728 | 10,2% |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.02 | Participações em Controladas | 225.564 | 204.728 | 10,2% |
| 1.02.02.01.03 | Participações em Controladas em Conjunto | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.04 | Outros Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 1.972.965 | 1.963.170 | 0,5% |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 1.777.311 | 1.749.160 | 1,6% |
| 1.02.03.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 195.654 | 214.010 | −8,6% |
| 1.02.03.02.01 | Direito de Uso em Arrendamento | 195.654 | 214.010 | −8,6% |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.04 | Intangível | 441.508 | 425.265 | 3,8% |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 441.508 | 425.265 | 3,8% |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 0 | 0 | — |
| 1.02.04.01.02 | Ágio | 301.312 | 301.312 | 0,0% |
| 1.02.04.01.03 | Outros Intangíveis | 140.196 | 123.953 | 13,1% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2024 | 31/12/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 5.262.582 | 4.802.435 | 9,6% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 4.975.006 | 2.533.727 | 96,4% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 78.470 | 55.709 | 40,9% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 78.470 | 55.709 | 40,9% |
| 2.01.01.01.01 | Salários e encargos sociais | 78.470 | 55.709 | 40,9% |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.02 | Fornecedores | 503.836 | 627.937 | −19,8% |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 503.836 | 627.937 | −19,8% |
| 2.01.02.01.01 | Obrigações por confirming | 0 | 12.490 | −100,0% |
| 2.01.02.01.02 | Fornecedores | 503.836 | 615.447 | −18,1% |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 0 | 0 | — |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 138.348 | 123.205 | 12,3% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 138.348 | 123.205 | 12,3% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.01.02 | Impostos e obrigações a pagar | 138.348 | 123.205 | 12,3% |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 0 | 0 | — |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 3.805.435 | 1.621.004 | 134,8% |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 38.861 | 61.693 | −37,0% |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 38.861 | 61.693 | −37,0% |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 3.710.743 | 1.510.495 | 145,7% |
| 2.01.04.02.01 | Debêntures | 2.697.631 | 1.010.730 | 166,9% |
| 2.01.04.02.02 | Juros a pagar | 1.013.112 | 499.765 | 102,7% |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento | 55.831 | 48.816 | 14,4% |
| 2.01.04.03.01 | Passivos de Arrendamento | 55.831 | 48.816 | 14,4% |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 448.917 | 105.872 | 324,0% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 387.742 | 0 | — |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02 | Outros | 61.175 | 105.872 | −42,2% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.04 | Adiantamento de Clientes | 11.000 | 10.908 | 0,8% |
| 2.01.05.02.05 | Outras Obrigações | 50.175 | 94.964 | −47,2% |
| 2.01.06 | Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 354.073 | 2.073.330 | −82,9% |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 165.671 | 1.901.516 | −91,3% |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 0 | 31.653 | −100,0% |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 31.653 | −100,0% |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 0 | 1.685.495 | −100,0% |
| 2.02.01.02.01 | Debêntures | 0 | 1.685.495 | −100,0% |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento | 165.671 | 184.368 | −10,1% |
| 2.02.01.03.01 | Passivos de Arrendamento | 165.671 | 184.368 | −10,1% |
| 2.02.01.03.02 | Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | — |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 84.249 | 76.658 | 9,9% |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02 | Outros | 84.249 | 76.658 | 9,9% |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.03 | Outras Obrigações | 84.249 | 76.658 | 9,9% |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 25.170 | 22.539 | 11,7% |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 25.170 | 22.539 | 11,7% |
| 2.02.03.01.01 | Impostos e obrigações a pagar | 25.170 | 22.539 | 11,7% |
| 2.02.03.01.02 | IR e CSLL Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.04 | Provisões | 78.983 | 72.617 | 8,8% |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 41.923 | 37.943 | 10,5% |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 871 | 606 | 43,7% |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 37.559 | 33.945 | 10,6% |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 3.493 | 3.392 | 3,0% |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 37.060 | 34.674 | 6,9% |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 37.060 | 34.674 | 6,9% |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido | −66.497 | 195.378 | −134,0% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 722.421 | 722.421 | 0,0% |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 0 | 0 | — |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.10 | Transações com acionistas | 0 | 0 | — |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | −789.010 | −527.135 | −49,7% |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 92 | 92 | 0,0% |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2024 | Acumulado30/09/2023 | Var. | Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 2.458.690 | 2.699.167 | −8,9% | 922.912 | 947.070 |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | −2.130.930 | −2.386.485 | 10,7% | −736.456 | −803.721 |
| 3.03 | Resultado Bruto | 327.760 | 312.682 | 4,8% | 186.456 | 143.349 |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −113.919 | −221.200 | 48,5% | −37.487 | −66.230 |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −197.708 | −204.186 | 3,2% | −65.342 | −65.756 |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | 63.201 | −35.526 | 277,9% | 21.774 | −7.487 |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 20.588 | 18.512 | 11,2% | 6.081 | 7.013 |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 213.841 | 91.482 | 133,8% | 148.969 | 77.119 |
| 3.06 | Resultado Financeiro | −492.495 | −414.300 | −18,9% | −280.707 | −137.874 |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 114.955 | 86.377 | 33,1% | 41.024 | 25.697 |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −607.450 | −500.677 | −21,3% | −321.731 | −163.571 |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | −278.654 | −322.818 | 13,7% | −131.738 | −60.755 |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | 16.779 | 25.307 | −33,7% | 6.243 | 9.044 |
| 3.08.01 | Corrente | −209 | −1.292 | 83,8% | −209 | −928 |
| 3.08.02 | Diferido | 16.988 | 26.599 | −36,1% | 6.452 | 9.972 |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | −261.875 | −297.511 | 12,0% | −125.495 | −51.711 |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo do Período | −261.875 | −297.511 | 12,0% | −125.495 | −51.711 |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01.01 | ON | −1 | −1 | 11,1% | −0 | −0 |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2024 | Acumulado30/09/2023 | Var. | Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido do Período | −261.875 | −297.511 | 12,0% | −125.495 | −51.711 |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 4.03 | Resultado Abrangente do Período | −261.875 | −297.511 | 12,0% | −125.495 | −51.711 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2024 | 30/09/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 240.054 | 46.130 | 420,4% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 427.676 | 362.017 | 18,1% |
| 6.01.01.01 | Lucro (prejuízo) antes do imposto de renda e da contribuição social | −278.654 | −322.818 | 13,7% |
| 6.01.01.02 | Depreciação, amortização e exaustão | 204.758 | 207.827 | −1,5% |
| 6.01.01.03 | Amortização direito de uso em arrendamentos | 45.693 | 57.467 | −20,5% |
| 6.01.01.04 | Resultado de equivalência patrimonial | −20.588 | −18.512 | −11,2% |
| 6.01.01.05 | Reversão de provisões para perdas eventuais, líquidas | 16.728 | 29.639 | −43,6% |
| 6.01.01.06 | Recuperação de impostos | −39.355 | 12.487 | −415,2% |
| 6.01.01.07 | Provisão para perdas estoques | −1.275 | −1.684 | 24,3% |
| 6.01.01.08 | Juros, encargos provisionados e variações cambiais | 505.028 | 383.637 | 31,6% |
| 6.01.01.09 | Ganho na venda de ativo imobilizado | 63.544 | −1.098 | 5.887,2% |
| 6.01.01.10 | Baixa de ativo imobilizado | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.11 | Ajuste ao valor recuperável | −68.203 | 15.072 | −552,5% |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | −187.622 | −315.887 | 40,6% |
| 6.01.02.01 | Partes relacionadas | 5.026 | −5.544 | 190,7% |
| 6.01.02.02 | Contas a receber de clientes | −148.057 | −248.270 | 40,4% |
| 6.01.02.03 | Estoques | 39.641 | 78.581 | −49,6% |
| 6.01.02.04 | Impostos a recuperar | 22.850 | 63.274 | −63,9% |
| 6.01.02.05 | Outros ativos | −9.299 | 20.623 | −145,1% |
| 6.01.02.06 | Partes relacionadas (Passivo) | −33.827 | 11.954 | −383,0% |
| 6.01.02.07 | Fornecedores | −88.842 | −40.832 | −117,6% |
| 6.01.02.08 | Salários e férias e encargos sociais | 22.761 | 3.711 | 513,3% |
| 6.01.02.09 | Outras obrigações e contas a pagar | −29.130 | 6.805 | −528,1% |
| 6.01.02.10 | Impostos e obrigações a pagar | 17.565 | 22.506 | −22,0% |
| 6.01.02.11 | IR e CS Pagos | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.12 | Processos judiciais pagos | −11.743 | −11.929 | 1,6% |
| 6.01.02.13 | Juros pagos | −5.479 | −14.525 | 62,3% |
| 6.01.02.14 | Obrigações por confirming | −12.490 | −224.127 | 94,4% |
| 6.01.02.15 | Recebimento de juros sobre empréstimo concedido | 43.402 | 21.886 | 98,3% |
| 6.01.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | −185.307 | −349.216 | 46,9% |
| 6.02.01 | Aplicações em títulos e valores mobiliários | 36.459 | −3.234 | 1.227,4% |
| 6.02.02 | Aquisição de imobilizado | −224.664 | −236.629 | 5,1% |
| 6.02.03 | Adições ao intangível | −29.041 | −22.747 | −27,7% |
| 6.02.04 | Aumento do investimento | −8.000 | −2.500 | −220,0% |
| 6.02.05 | Recebimento pela venda do ativo imobilizado | 23.385 | 12.469 | 87,5% |
| 6.02.06 | Partes relacionadas | 0 | −96.575 | 100,0% |
| 6.02.07 | Recebimento de Dividendos | 16.554 | 0 | — |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | 257.389 | −80.404 | 420,1% |
| 6.03.01 | Pagamentos de empréstimos, financiamentos e debêntures | −45.775 | −40.826 | −12,1% |
| 6.03.02 | Captação de empréstimos, financiamentos e debêntures | 0 | 39.983 | −100,0% |
| 6.03.03 | Gastos com emissão de debêntures | 0 | 0 | — |
| 6.03.04 | Partes relacionadas | 370.000 | 0 | — |
| 6.03.05 | Pagamento de juros sobre capital próprio e dividendos | 0 | 0 | — |
| 6.03.06 | Contraprestação de arrendamento | −66.836 | −79.561 | 16,0% |
| 6.03.07 | Pagamento pela aquisição de ações de controlada | 0 | 0 | — |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | 312.136 | −383.490 | 181,4% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 371.481 | 587.259 | −36,7% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 683.617 | 203.769 | 235,5% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2024 | 30/09/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 3.348.530 | 3.542.609 | −5,5% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 3.283.729 | 3.548.562 | −7,5% |
| 7.01.02 | Outras Receitas | 64.801 | −5.953 | 1.188,5% |
| 7.01.02.01 | Outras Receitas | 68.659 | −3.255 | 2.209,3% |
| 7.01.02.02 | Reversão (constituição) da provisão para perdas de crédito esperadas | −3.858 | −2.698 | −43,0% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 0 | 0 | — |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | 0 | 0 | — |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −2.165.308 | −2.473.932 | 12,5% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | −1.799.975 | −2.098.415 | 14,2% |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | −434.811 | −362.129 | −20,1% |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | 69.478 | −13.388 | 619,0% |
| 7.02.04 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 1.183.222 | 1.068.677 | 10,7% |
| 7.04 | Retenções | −250.451 | −265.294 | 5,6% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −250.451 | −265.294 | 5,6% |
| 7.04.02 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 932.771 | 803.383 | 16,1% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 136.601 | 106.595 | 28,1% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 20.588 | 18.512 | 11,2% |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 116.013 | 88.083 | 31,7% |
| 7.06.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 1.069.372 | 909.978 | 17,5% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 1.069.372 | 909.978 | 17,5% |
| 7.08.01 | Pessoal | 264.311 | 275.984 | −4,2% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 0 | 0 | — |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 0 | 0 | — |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 0 | 0 | — |
| 7.08.01.04 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 454.343 | 424.604 | 7,0% |
| 7.08.02.01 | Federais | 0 | 0 | — |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 0 | 0 | — |
| 7.08.02.03 | Municipais | 0 | 0 | — |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 612.593 | 506.901 | 20,9% |
| 7.08.03.01 | Juros | 0 | 0 | — |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 0 | 0 | — |
| 7.08.03.03 | Outras | 612.593 | 506.901 | 20,9% |
| 7.08.03.03.01 | Juros, aluguéis e outras despesas operacionais | 612.593 | 506.901 | 20,9% |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | −261.875 | −297.511 | 12,0% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | −261.875 | −297.511 | 12,0% |
| 7.08.05 | Outros | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 722.421 | 0 | 0 | −527.135 | 92 | 195.378 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 722.421 | 0 | 0 | −527.135 | 92 | 195.378 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | −261.875 | 0 | −261.875 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | −261.875 | 0 | −261.875 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.07Saldos Finais | 722.421 | 0 | 0 | −789.010 | 92 | −66.497 |
Exercício encerrado em 30/09/2024; valores em R$ mil.
Revisão do auditor
Negativa de OpiniãoLer o relatório completo
Aos Acionistas, Conselheiros e Administradores daInterCement Brasil S.A.São Paulo - SPIntroduçãoFomos contratados para revisar informações financeiras intermediárias, individuais e consolidadas, da InterCement Brasil S.A. (Companhia), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR) referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2024, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2024 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para o período de três e nove meses findo naquela data, e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, bem como as correspondentes notas explicativas, incluindo as política contábeis materiais e outras informações elucidativas.A diretoria é responsável pela elaboração das informações financeiras intermediárias individuais e consolidadas de acordo com a NBC TG 21 Demonstração Intermediária e com a norma internacional IAS 34 Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações financeiras intermediárias com base em nossa revisão. Não expressamos uma conclusão sobre as informações financeiras intermediárias pois, devido à relevância dos assuntos descritos na seção a seguir intitulada "Base para abstenção de conclusão", não nos foi possível efetuar procedimentos de revisão suficientes para fundamentar nossa conclusão sobre essas informações financeiras intermediárias.Base para abstenção de conclusãoIncertezas relacionadas com a continuidade operacionalConforme descrito na nota explicativa 1 às informações financeiras intermediárias, individuais e consolidadas, a Companhia registrou prejuízo de R$168.742 mil durante o período de nove meses findo em 30 de setembro de 2024 e, conforme o balanço patrimonial findo nessa data, o passivo circulante da Companhia excedeu o total do ativo circulante em R$3.138.104 mil na controladora, e em R$3.030.218 mil no consolidado. Em 16 de setembro de 2024, o Grupo InterCement efetuou pedido de recuperação extrajudicial junto aos credores financeiros, solicitando um stay period (período de suspensão) contra a execução desses credores, até 14 de janeiro de 2025, abrangendo as parcelas de principal e juros das debêntures emitidas pela Companhia, e por sua controladora indireta, InterCement Participações S.A. ("ICP"), assim como as Senior Notes emitidas pelo Grupo.Ainda que a ICP e os acionistas controladores sigam avaliando alternativas para resolver os compromissos financeiros de curto prazo, incluindo a renegociação de dívidas com credores financeiros, e o possível desinvestimento de ativos, a complexidade dessas ações em andamento e a proximidade do término do período de suspensão suscitam dúvidas substanciais sobre a continuidade operacional da Companhia, e dadas as incertezas desses aspectos, não foi possível concluir sobre o uso da base contábil de continuidade operacional em 30 de setembro de 2024, nem determinar eventuais efeitos ou ajustes nas informações financeiras intermediárias, individuais e consolidadas nessa data.Incerteza na realização de imposto de renda e contribuições sociais diferidosConforme descrito na nota explicativa 24 às informações financeiras intermediárias, individuais e consolidadas, em 30 de setembro de 2024 a Companhia possui registrado imposto de renda e contribuição social diferidos ativos reconhecidos em exercícios anteriores, no montante total de R$706.816 mil, na controladora e no consolidado, decorrente de prejuízos fiscais, base negativa de contribuição social e de diferenças temporárias, substancialmente relacionadas a provisões para realização de ativos operacionais não financeiros, a serem compensados com lucros tributáveis futuros. Em decorrência do assunto acima mencionado na seção intitulada "Base para abstenção de conclusão", que indica dúvida substancial sobre a continuidade operacional da Companhia, não foi possível concluir sobre a realização do referido ativo, conforme requerido pelo Pronunciamento Técnico CPC 32 (IAS 12) - Tributos sobre o Lucro. Consequentemente, o saldo do imposto de renda e contribuição social diferido ativo em 30 de setembro de 2024 e o patrimônio líquido, nesta data, estão apresentados a maior no montante de R$706.816 mil.Abstenção de conclusãoDevido à relevância dos assuntos descritos nos parágrafos incluídos na seção "Base para abstenção de conclusão", não nos foi possível efetuar procedimentos de revisão suficientes para fundamentar nossa conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias. Consequentemente, não expressamos uma conclusão sobre essas informações financeiras intermediárias individuais e consolidadas.Outros assuntosDemonstrações do valor adicionadoAs informações trimestrais acima referidas incluem as demonstrações do valor adicionado (DVA), individuais e consolidadas, referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2024, elaboradas sob a responsabilidade da diretoria da Companhia e apresentadas como informação suplementar para fins de IAS 34. Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais, com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos na NBC TG 09 Demonstração do Valor Adicionado. Entretanto, devido à relevância dos assuntos descrito na seção "Base para abstenção de conclusão", não nos foi possível efetuar procedimentos de revisão suficientes para fundamentar nossa conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias. Consequentemente, não expressamos uma conclusão sobre a demonstração do valor adicionado acima referida.São Paulo, 14 de novembro de 2024.ERNST & YOUNGAuditores Independentes S/S Ltda.CRC SP-034519/OCezar Augusto Ansoain de FreitasContador CRC SP-246234/O
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
Em observância às disposições constantes da Instrução CVM nº 480/2009, a Diretoria declara que discutiu, reviu e concordou com as Informações Trimestrais relativas ao 3° trimestre findo em 30 de setembro de 2024.São Paulo, 14 de novembro de 2024.LIVIO HAGIME KUZEDiretor-PresidenteARMANDO SÉRGIO ANTUNES DA SILVADiretor Financeiro e de Relações com Investidores
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
Em observância às disposições constantes da Instrução CVM nº 480/2009, a Diretoria declara que discutiu, reviu e concordou com as conclusões expressas no relatório de revisão especial dos auditores independentes sobre as Informações Trimestrais relativas ao 3° trimestre findo em 30 de setembro de 2024.São Paulo, 14 de novembro de 2024.LIVIO HAGIME KUZEDiretor-PresidenteARMANDO SÉRGIO ANTUNES DA SILVADiretor Financeiro e de Relações com Investidores
Composição do capital
| Ações | Integralizadas | Em tesouraria |
|---|---|---|
| Ordinárias | 411.597.545 | 0 |
| Preferenciais | 0 | 0 |
| Total | 411.597.545 | 0 |
Quantidade de ações, conforme a entrega.
Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.