DFP 2012 de COMPANHIA DE GAS DE SAO PAULO COMGAS
COMPANHIA DE GAS DE SAO PAULO COMGAS · CNPJ 61.856.571/0001-17
Versões deste exercício: v1 (05/02/2013) · v2 (07/05/2013), esta
Metadados
- Empresa
- COMPANHIA DE GAS DE SAO PAULO COMGAS
- CNPJ
- 61.856.571/0001-17
- Tipo
- Demonstrações Financeiras Padronizadas
- Páginas
- 77
- Ano de referência
- 2012*
- Publicado em
- 07/05/2013 — CVM
- Indexado em
- 05/08/2026, 23:54:46
* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação
Outros documentos da empresa
- ITR 30/06/202613/08/2026
- ITR 31/03/202613/05/2026
- DFP 202504/03/2026
- ITR 30/09/202514/11/2025
- ITR 30/06/202507/08/2025
- ITR 31/03/202508/05/2025
Demonstrações financeiras
Conta a conta · CVM| Código | Conta | 31/12/2012 | 31/12/2011 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 5.968.107 | 4.307.670 | 38,5% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 1.110.789 | 758.982 | 46,4% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 22.350 | 16.432 | 36,0% |
| 1.01.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 22.350 | 16.432 | 36,0% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 147.375 | 24.678 | 497,2% |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo | 147.375 | 24.678 | 497,2% |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 147.375 | 24.678 | 497,2% |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Disponíveis para Venda | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02.01 | Títulos Mantidos até o Vencimento | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 573.535 | 420.197 | 36,5% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 560.709 | 402.537 | 39,3% |
| 1.01.03.01.01 | Contas a Receber | 666.855 | 478.919 | 39,2% |
| 1.01.03.01.02 | Provisão para devedores duvidosos | −106.146 | −76.382 | −39,0% |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 12.826 | 17.660 | −27,4% |
| 1.01.03.02.01 | Outras Contas a Receber | 12.826 | 17.660 | −27,4% |
| 1.01.04 | Estoques | 103.400 | 89.784 | 15,2% |
| 1.01.04.01 | Gás/Transporte pago e não utilizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.04.02 | Materiais diversos | 103.400 | 89.784 | 15,2% |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 58.305 | 46.227 | 26,1% |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 58.305 | 46.227 | 26,1% |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 1.671 | 1.750 | −4,5% |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 204.153 | 159.914 | 27,7% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 18.712 | 19.581 | −4,4% |
| 1.01.08.01.01 | Ativos destinados a Venda | 18.712 | 19.581 | −4,4% |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 185.441 | 140.333 | 32,1% |
| 1.01.08.03.01 | Gás/Transporte pago e não utilizado | 119.902 | 111.927 | 7,1% |
| 1.01.08.03.02 | Adiantamento a fornecedores | 21.649 | 18.374 | 17,8% |
| 1.01.08.03.03 | Outros | 9.215 | 10.032 | −8,1% |
| 1.01.08.03.04 | Instrumentos financeiros derivativos | 34.675 | 0 | — |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 4.857.318 | 3.548.688 | 36,9% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 1.233.159 | 244.197 | 405,0% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.01.01 | Títulos para Negociação | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.01.02 | Títulos Disponíveis para Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.02.01 | Títulos Mantidos até o Vencimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Contas a Receber | 26.085 | 22.512 | 15,9% |
| 1.02.01.03.01 | Clientes | 8.931 | 6.688 | 33,5% |
| 1.02.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 17.154 | 15.824 | 8,4% |
| 1.02.01.04 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06 | Tributos Diferidos | 1.043.055 | 108.616 | 860,3% |
| 1.02.01.06.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 1.043.055 | 108.616 | 860,3% |
| 1.02.01.06.02 | ICMS a recuperar | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06.03 | Depósitos judiciais | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06.04 | Outros | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.08 | Créditos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.08.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.08.02 | Créditos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.08.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.08.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09 | Outros Ativos Não Circulantes | 164.019 | 113.069 | 45,1% |
| 1.02.01.09.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | ICMS a recuperar | 14.999 | 10.745 | 39,6% |
| 1.02.01.09.04 | Depósitos judiciais | 21.932 | 18.494 | 18,6% |
| 1.02.01.09.05 | Instrumentos financeiros derivativos | 125.768 | 82.164 | 53,1% |
| 1.02.01.09.06 | Outros | 1.320 | 1.666 | −20,8% |
| 1.02.02 | Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.02 | Participações em Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.03 | Participações em Controladas em Conjunto | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.04 | Outras Participações Societárias | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 0 | 0 | — |
| 1.02.03.02 | Imobilizado Arrendado | 0 | 0 | — |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.04 | Intangível | 3.624.159 | 3.304.491 | 9,7% |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 3.624.159 | 3.304.491 | 9,7% |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 2.913.605 | 2.559.313 | 13,8% |
| 1.02.04.01.02 | Fidelização do cliente | 327.554 | 252.041 | 30,0% |
| 1.02.04.01.03 | Software e outros | 85.356 | 87.904 | −2,9% |
| 1.02.04.01.04 | Intangível em andamento | 297.644 | 405.233 | −26,5% |
| 1.02.05 | Diferido | 0 | 0 | — |
| 1.02.05.01 | Intangível em andamento | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/12/2012 | 31/12/2011 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 5.968.107 | 4.307.670 | 38,5% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 1.904.069 | 1.289.842 | 47,6% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 5.951 | 5.519 | 7,8% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 5.763 | 5.341 | 7,9% |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 188 | 178 | 5,6% |
| 2.01.02 | Fornecedores | 665.428 | 594.137 | 12,0% |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 665.428 | 594.137 | 12,0% |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 0 | 0 | — |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 201.409 | 200.036 | 0,7% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 148.728 | 158.215 | −6,0% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 121.851 | 147.597 | −17,4% |
| 2.01.03.01.02 | Outros | 26.877 | 10.618 | 153,1% |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 52.397 | 41.337 | 26,8% |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 284 | 484 | −41,3% |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 959.981 | 382.302 | 151,1% |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 924.362 | 343.840 | 168,8% |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 602.183 | 329.581 | 82,7% |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 322.179 | 14.259 | 2.159,5% |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 35.619 | 38.462 | −7,4% |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento Financeiro | 0 | 0 | — |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 26.094 | 70.403 | −62,9% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 1.003 | 1.250 | −19,8% |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 1.003 | 1.250 | −19,8% |
| 2.01.05.02 | Outros | 25.091 | 69.153 | −63,7% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 956 | 5.562 | −82,8% |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.04 | Adiantamento de clientes | 22.246 | 22.255 | −0,0% |
| 2.01.05.02.05 | Instrumentos financeiros derivativos | 0 | 38.802 | −100,0% |
| 2.01.05.02.06 | Outras | 1.889 | 2.534 | −25,5% |
| 2.01.06 | Provisões | 45.206 | 37.445 | 20,7% |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 45.206 | 37.445 | 20,7% |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.05 | Provisões trabalhistas, salários e encargos | 45.206 | 37.445 | 20,7% |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 1.806.765 | 1.771.392 | 2,0% |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 1.560.887 | 1.535.121 | 1,7% |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 1.527.547 | 1.468.451 | 4,0% |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 827.064 | 719.866 | 14,9% |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 700.483 | 748.585 | −6,4% |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 33.340 | 66.670 | −50,0% |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento Financeiro | 0 | 0 | — |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 28.030 | 27.832 | 0,7% |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02 | Outros | 28.030 | 27.832 | 0,7% |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.03 | Adiantamento de clientes e outros | 25.162 | 25.828 | −2,6% |
| 2.02.02.02.04 | Instrumentos financeiros derivativos | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.05 | Bônus a pagar | 2.868 | 2.004 | 43,1% |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.04 | Provisões | 217.848 | 208.439 | 4,5% |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 217.848 | 208.439 | 4,5% |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 3.659 | 13.135 | −72,1% |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 10.672 | 10.277 | 3,8% |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 39.071 | 37.025 | 5,5% |
| 2.02.04.01.05 | Obrigações com benefícios de aposentadoria | 164.446 | 148.002 | 11,1% |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido | 2.257.273 | 1.246.436 | 81,1% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 636.985 | 636.985 | 0,0% |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 845.474 | 1.292 | 65.339,2% |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.07 | Reserva de incentivos fiscais | 1.201 | 1.201 | 0,0% |
| 2.03.02.08 | Reserva especial para futura capitalização | 132 | 91 | 45,1% |
| 2.03.02.09 | Reserva especial de ágio | 844.141 | 0 | — |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 10.657 | 11.530 | −7,6% |
| 2.03.03.01 | Ativos próprios | 10.657 | 11.530 | −7,6% |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 764.157 | 596.629 | 28,1% |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 93.272 | 74.896 | 24,5% |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 670.885 | 521.733 | 28,6% |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | 0 | 0 | — |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/12/2012 | 31/12/2011 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 5.279.523 | 4.102.660 | 28,7% |
| 3.01.01 | Vendas de gás | 4.790.535 | 3.747.530 | 27,8% |
| 3.01.02 | Receita de construção - ICPC 01 | 447.044 | 326.591 | 36,9% |
| 3.01.03 | Outras receitas | 41.944 | 28.539 | 47,0% |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | −3.881.871 | −2.996.617 | −29,5% |
| 3.02.01 | Custo do gás | −3.070.899 | −2.310.631 | −32,9% |
| 3.02.02 | Transporte e outros | −363.928 | −359.395 | −1,3% |
| 3.02.03 | Construção ICPC 01 | −447.044 | −326.591 | −36,9% |
| 3.03 | Resultado Bruto | 1.397.652 | 1.106.043 | 26,4% |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −725.900 | −630.354 | −15,2% |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | −126.491 | −115.696 | −9,3% |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −589.959 | −512.643 | −15,1% |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | 0 | 0 | — |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | 2.863 | 3.497 | −18,1% |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | −12.313 | −5.512 | −123,4% |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 671.752 | 475.689 | 41,2% |
| 3.06 | Resultado Financeiro | −163.650 | −159.960 | −2,3% |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 45.884 | 25.920 | 77,0% |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −209.534 | −185.880 | −12,7% |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 508.102 | 315.729 | 60,9% |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | −141.447 | −79.590 | −77,7% |
| 3.08.01 | Corrente | −231.746 | −212.033 | −9,3% |
| 3.08.02 | Diferido | 90.299 | 132.443 | −31,8% |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | 366.655 | 236.139 | 55,3% |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo do Período | 366.655 | 236.139 | 55,3% |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — |
| 3.99.01.01 | ON | 3 | 2 | 55,3% |
| 3.99.01.02 | PNA | 3 | 2 | 55,3% |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/12/2012 | 31/12/2011 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido do Período | 366.655 | 236.139 | 55,3% |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 4.03 | Resultado Abrangente do Período | 366.655 | 236.139 | 55,3% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/12/2012 | 31/12/2011 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 488.084 | 525.774 | −7,2% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 1.021.564 | 765.746 | 33,4% |
| 6.01.01.01 | Depreciação e amortizações | 290.563 | 242.081 | 20,0% |
| 6.01.01.02 | Valor contábil líquido das baixas de ativo intangível | 5.925 | 1.220 | 385,7% |
| 6.01.01.03 | Juros e variação monetária sobre empréstimos e debêntures | 175.530 | 178.176 | −1,5% |
| 6.01.01.04 | Provisão para contingências trabalhistas, cíveis e administrativas / depósitos judiciais | −4.627 | −5.991 | 22,8% |
| 6.01.01.05 | Benefício pós-emprego CVM 600 | 16.444 | 14.086 | 16,7% |
| 6.01.01.06 | Provisão para devedores duvidosos | 29.627 | 20.445 | 44,9% |
| 6.01.01.07 | Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social | 508.102 | 315.729 | 60,9% |
| 6.01.01.08 | Outros | 0 | 0 | — |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | −140.257 | 70.540 | −298,8% |
| 6.01.02.01 | Contas a receber | −188.788 | −59.686 | −216,3% |
| 6.01.02.02 | Impostos a compensar e ICMS a recuperar - Imobilizado | −12.328 | −9.687 | −27,3% |
| 6.01.02.03 | Estoques | −13.616 | −7.777 | −75,1% |
| 6.01.02.04 | Fornecedores | 71.292 | 170.032 | −58,1% |
| 6.01.02.05 | Impostos, taxas e contribuições | 8.860 | 631 | 1.304,1% |
| 6.01.02.06 | Provisão de férias, participação nos lucros e resultados | 3.473 | 924 | 275,9% |
| 6.01.02.07 | Créditos diversos, despesas antecipadas e outros | −6.887 | −45.219 | 84,8% |
| 6.01.02.08 | Adiantamento de cliente e outros | −2.263 | 21.322 | −110,6% |
| 6.01.03 | Outros | −393.223 | −310.512 | −26,6% |
| 6.01.03.01 | IRPJ e CSLL pagos | −251.554 | −183.121 | −37,4% |
| 6.01.03.02 | Juros pagos - empréstimos financiamentos | −141.669 | −127.391 | −11,2% |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | −616.156 | −509.713 | −20,9% |
| 6.02.01 | Adições ao intangível | −616.156 | −509.713 | −20,9% |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | 256.687 | −120.331 | 313,3% |
| 6.03.01 | Captação de empréstimos/financiamentos | 1.852.133 | 1.297.374 | 42,8% |
| 6.03.02 | Amortização de principal - empréstimos e financiamentos | −1.399.629 | −973.850 | −43,7% |
| 6.03.03 | Juros sobre capital próprio | −66.854 | −63.942 | −4,6% |
| 6.03.04 | Pagamento de dividendos | −128.963 | −379.913 | 66,1% |
| 6.03.05 | Pagamentos de ações preferenciais classe B | 0 | 0 | — |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | 128.615 | −104.270 | 223,3% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 41.110 | 145.380 | −71,7% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 169.725 | 41.110 | 312,9% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/12/2012 | 31/12/2011 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 6.526.889 | 5.135.045 | 27,1% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 6.072.320 | 4.799.170 | 26,5% |
| 7.01.02 | Outras Receitas | 484.092 | 356.308 | 35,9% |
| 7.01.02.01 | Receita de construção - ICPC 01 | 447.044 | 326.591 | 36,9% |
| 7.01.02.02 | Outras Receitas | 37.048 | 29.717 | 24,7% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 0 | 0 | — |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | −29.523 | −20.433 | −44,5% |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −4.913.698 | −3.848.699 | −27,7% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | −4.308.850 | −3.381.709 | −27,4% |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | −157.804 | −140.399 | −12,4% |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | 0 | 0 | — |
| 7.02.04 | Outros | −447.044 | −326.591 | −36,9% |
| 7.02.04.01 | Custo de construção - ICPC 01 | −447.044 | −326.591 | −36,9% |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 1.613.191 | 1.286.346 | 25,4% |
| 7.04 | Retenções | −290.008 | −240.595 | −20,5% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −290.008 | −240.595 | −20,5% |
| 7.04.02 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 1.323.183 | 1.045.751 | 26,5% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 45.884 | 25.920 | 77,0% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 45.884 | 25.920 | 77,0% |
| 7.06.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 1.369.067 | 1.071.671 | 27,8% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 1.369.067 | 1.071.671 | 27,8% |
| 7.08.01 | Pessoal | 145.473 | 132.069 | 10,1% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 0 | 0 | — |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 0 | 0 | — |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 0 | 0 | — |
| 7.08.01.04 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 615.588 | 485.132 | 26,9% |
| 7.08.02.01 | Federais | 0 | 0 | — |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 0 | 0 | — |
| 7.08.02.03 | Municipais | 0 | 0 | — |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 241.351 | 218.330 | 10,5% |
| 7.08.03.01 | Juros | 0 | 0 | — |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 0 | 0 | — |
| 7.08.03.03 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | 366.655 | 236.140 | 55,3% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 71.007 | 69.799 | 1,7% |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | 295.648 | 166.341 | 77,7% |
| 7.08.05 | Outros | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 636.985 | 12.822 | 596.629 | 0 | 0 | 1.246.436 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 636.985 | 12.822 | 596.629 | 0 | 0 | 1.246.436 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 0 | 0 | −128.993 | −71.007 | 0 | −200.000 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | −128.993 | 0 | 0 | −128.993 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | −71.007 | 0 | −71.007 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 278.145 | 88.510 | 0 | 366.655 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | 366.655 | 0 | 366.655 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 278.145 | −278.145 | 0 | 0 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.06Retenção de Lucros | 0 | 0 | 278.145 | −278.145 | 0 | 0 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 843.309 | 18.376 | −17.503 | 0 | 844.182 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 844.182 | 18.376 | −18.376 | 0 | 844.182 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | −1.599 | 0 | 1.599 | 0 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 726 | 0 | −726 | 0 | 0 |
| 5.07Saldos Finais | 636.985 | 856.131 | 764.157 | 0 | 0 | 2.257.273 |
Exercício encerrado em 31/12/2012; valores em R$ mil.
Parecer do auditor
Sem RessalvaLer o relatório completo
Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações financeirasAos Administradores e AcionistasCompanhia de Gás de São Paulo - COMGÁSExaminamos as demonstrações financeiras da Companhia de Gás de São Paulo (a "Companhia") que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2012 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, assim como o resumo das principais políticas contábeis e as demais notas explicativas.Responsabilidade da administração sobre as demonstrações financeirasA administração da Companhia é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações financeiras, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou por erro.Responsabilidade dos auditores independentesNossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelo auditor e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras estão livres de distorção relevante.Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e das divulgações apresentados nas demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou por erro.Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras da Companhia para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos da Companhia. Uma auditoria inclui também a avaliação da adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto.Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. OpiniãoEm nossa opinião, as demonstrações financeiras referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Companhia de Gás de São Paulo em 31 de dezembro de 2012, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.Outros assuntosInformação suplementar - Demonstração do Valor AdicionadoExaminamos também a Demonstração do Valor Adicionado (DVA), referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2012, preparada sob a responsabilidade da administração da Companhia, cuja apresentação é requerida pela legislação societária brasileira para companhias abertas. Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de auditoria descritos anteriormente e, em nossa opinião, está adequadamente apresentada, em todos os seus aspectos relevantes, em relação às demonstrações financeiras tomadas em conjunto.Reapresentação das demonstrações financeiras e relatório de auditoria Conforme descrito na Nota 1, a administração efetuou a alteração e reapresentação das notas explicativas às demonstrações financeiras de 31 de dezembro de 2012 e de 2011 em virtude dos assuntos descritos nessa nota. Emitimos originalmente nosso relatório de auditoria sobre as demonstrações financeiras em 30 de janeiro de 2013. Devido à alteração descrita na Nota 1, emitimos esse novo relatório de auditoria sem ressalvas sobre essas demonstrações financeiras reapresentadas.São Paulo, 29 de abril de 2013PricewaterhouseCoopersAuditores IndependentesCRC 2SP000160/O-5Kieran John McManusContador CRC 1SP216241/O-4
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
DECLARAÇÃOOs abaixo assinados, Diretores da Companhia de Gás de São Paulo - COMGÁS ("Companhia") declaram, para todos os efeitos legais, que reviram, discutiram e estão de acordo com as demonstrações financeiras da Companhia do ano 2012 e com as opiniões expressas no parecer dos auditores independentes sobre as mesmas.São Paulo, 30 de janeiro de 2013.Luis Augusto DomenechDiretor-presidenteLuis Henrique Cals de Beauclair GuimarãesDiretor SuperintendenteSérgio Luiz da SilvaDiretor vice-presidente e Comercial, Planejamento e Suprimento de GásRoberto Collares LageDiretor de Finanças e Relações com InvestidoresCarlos Eduardo de Freitas BrésciaDiretor de Assuntos Regulatórios e InstitucionaisMarcus Vinicius Vaz BoniniDiretor de Expansão, Marketing e RelacionamentoLeonardo Serra Netto LernerDiretor JurídicoJosé Carlos Broisler OliverDiretor de OperaçõesCélia Maria DutraDiretora de Recursos Humanos
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
DECLARAÇÃOOs abaixo assinados, Diretores da Companhia de Gás de São Paulo - COMGÁS ("Companhia") declaram, para todos os efeitos legais, que reviram, discutiram e estão de acordo com as demonstrações financeiras da Companhia do ano 2012 e com as opiniões expressas no parecer dos auditores independentes sobre as mesmas.São Paulo, 30 de janeiro de 2013.Luis Augusto DomenechDiretor-presidenteLuis Henrique Cals de Beauclair GuimarãesDiretor SuperintendenteSérgio Luiz da SilvaDiretor vice-presidente e Comercial, Planejamento e Suprimento de GásRoberto Collares LageDiretor de Finanças e Relações com InvestidoresCarlos Eduardo de Freitas BrésciaDiretor de Assuntos Regulatórios e InstitucionaisMarcus Vinicius Vaz BoniniDiretor de Expansão, Marketing e RelacionamentoLeonardo Serra Netto LernerDiretor JurídicoJosé Carlos Broisler OliverDiretor de OperaçõesCélia Maria DutraDiretora de Recursos Humanos
Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente
PARECER DO CONSELHO FISCAL Os membros abaixo assinados do Conselho Fiscal da COMGÁS - COMPANHIA DE GÁS DE SÃO ("Companhia"), no uso de suas atribuições legais e estatutárias e ainda, as conferidas nos incisos II e III do artigo 163, da Lei 6404/76, declaram haver procedido ao exame do: (i) Relatório da Administração e das contas da diretoria, juntamente com as Demonstrações Financeiras e o Parecer dos Auditores Independentes, relativos ao exercício social encerrado em 31/12/2012 (ii) da Destinação do lucro líquido referente ao exercício social encerrado em 31/12/2012 e Distribuição de Dividendos (iii) da proposta de Aplicação de Excesso da Conta de Reserva de Lucros (Lei 6.404/76, art. 199) e (iv) do Orçamento de Capital relativo ao Exercício de 2013 tendo como base o parecer dos Auditores Independentes PriceWaterhouseCoopers. Atestam que os documentos apresentados referentes aos itens acima refletem adequadamente a situação patrimonial e financeira da Companhia, razão pela qual, o Conselho recomenda ao Conselho de Administração que os citados documentos sejam submetidos à apreciação e aprovação dos Acionistas em Assembléia Geral. São Paulo, 04 de fevereiro de 2013.João Arthur Barroso Garcia de SouzaFelipe Bertoncello CarvalhedoNadir Dancini BarsanulfoFernando De Filippo
Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.