DFP 2020 de COMPANHIA DE SANEAMENTO DE MINAS GERAIS COPASA MG

DECLARAÇÃO DE REVISÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS E DO PARECER DE AUDITORIA INDEPENDENTE PELOS DIRETORESEm atendimento aos incisos V e VI do artigo 25 da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, o Diretor Presidente e os demais Diretores da Companhia de Saneamento de Minas Gerais - COPASA MG, sociedade de economia mista por ações, de capital aberto, com sede na Rua Mar de Espanha, 525, Belo Horizonte - MG, inscrita no CNPJ sob nº 17.281.106/0001- 03, declaram que:1.Reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no parecer da KPMG Auditores Independentes, relativamente às Demonstrações Financeiras da Controladora e Consolidadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com as normas internacionais de relatório financeiro ("International Financial Reporting Standards - IFRS"), relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020, e2.Reviram, discutiram e concordam com as Demonstrações Financeiras da Controladora e Consolidadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com as normas internacionais de relatório financeiro ("International Financial Reporting Standards - IFRS"), relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020.Belo Horizonte, 25 de fevereiro de 2021.Carlos Eduardo Tavares de CastroDiretor-PresidenteCarlos Augusto Botrel BertoDiretor Financeiro e de Relações com Investidores Cristiane SchwankaDiretora de Relacionamento e MercadoGuilherme Frasson NetoDiretor de Operação Ricardo Augusto Simões Campos Diretor de Desenvolvimento Tecnológico, Meio Ambiente e Empreendimentos

DECLARAÇÃO DE REVISÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS E DO PARECER DE AUDITORIA INDEPENDENTE PELOS DIRETORESEm atendimento aos incisos V e VI do artigo 25 da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, o Diretor Presidente e os demais Diretores da Companhia de Saneamento de Minas Gerais - COPASA MG, sociedade de economia mista por ações, de capital aberto, com sede na Rua Mar de Espanha, 525, Belo Horizonte - MG, inscrita no CNPJ sob nº 17.281.106/0001- 03, declaram que:1.Reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no parecer da KPMG Auditores Independentes, relativamente às Demonstrações Financeiras da Controladora e Consolidadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com as normas internacionais de relatório financeiro ("International Financial Reporting Standards - IFRS"), relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020, e2.Reviram, discutiram e concordam com as Demonstrações Financeiras da Controladora e Consolidadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com as normas internacionais de relatório financeiro ("International Financial Reporting Standards - IFRS"), relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020.Belo Horizonte, 25 de fevereiro de 2021.Carlos Eduardo Tavares de CastroDiretor-PresidenteCarlos Augusto Botrel BertoDiretor Financeiro e de Relações com Investidores Cristiane SchwankaDiretora de Relacionamento e MercadoGuilherme Frasson NetoDiretor de Operação Ricardo Augusto Simões Campos Diretor de Desenvolvimento Tecnológico, Meio Ambiente e Empreendimentos

PARECER DO CONSELHO FISCALO Conselho Fiscal da Companhia de Saneamento de Minas Gerais - COPASA MG, no exercício de suas funções legais e estatutárias, examinou o Relatório da Administração e as Demonstrações Financeiras, compreendendo: Balanço Patrimonial, Demonstração do Resultado, Demonstração do Resultado Abrangente, Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido, Demonstração dos Fluxos de Caixa, Demonstração do Valor Adicionado e Notas Explicativas relativas ao exercício de 2020.Com base nos exames efetuados e nos esclarecimentos prestados pela Administração durante todo o exercício social e à vista do Relatório da KPMG Auditores Independentes, sem ressalva, de 25 de fevereiro de 2021, o Conselho Fiscal opina que o Relatório da Administração e as Demonstrações Financeiras individuais e consolidadas, acompanhadas das Notas Explicativas, do exercício findo em 31 de dezembro de 2020, bem como as propostas de destinação do lucro líquido e do orçamento de capital, estão em condições de serem submetidos à discussão e votação na Assembleia Geral Ordinária dos acionistas da COPASA MG.Belo Horizonte, 25 de fevereiro de 2021.Fernando Scharlack MarcatoPresidente do ConselhoHelger Marra LopesVice-Presidente do ConselhoMarília Carvalho de MeloConselheiraSimone Deoud SiqueiraConselheiraSérgio Tuffy Sayeg Conselheiro

Relatório Anual resumido do Comitê de Auditoria Estatutário - COAUDI 2020Aos Conselheiros de Administração da Companhia de Saneamento de Minas Gerais - COPASA MG:IntroduçãoO Comitê de Auditoria Estatutário - COAUDI da Companhia de Saneamento de Minas Gerais - COPASA MG foi instituído na reunião do Conselho de Administração - RCA de 21 de março de 2018. A composição, disciplina e funcionamento do COAUDI estão contemplados em Regimento Interno próprio, constante do site oficial da Companhia. O COAUDI atual é integrado por 3 membros: Márcio de Lima Leite, Conselheiro de Administração da COPASA MG, na qualidade de Coordenador do COAUDI, com mandato até a Assembleia Geral Ordinária - AGO que aprovará as Demonstrações Contábeis de 31 de dezembro de 2021 Luiz Alberto Ribeiro Vieira, com mandato até junho de 2022, e Artemio Bertholini, como Membro especialista em contabilidade societária, em atendimento ao Art. 25, da Lei nº 13.303/2016 e Art. 37 do Decreto Estadual nº 47.154/17, com mandato até junho de 2021.O COAUDI é um órgão estatutário de assessoramento do Conselho de Administração, com atuação permanente e independente, tendo como principais atribuições a avaliação e acompanhamento dos processos de elaboração e apresentação das Demonstrações Financeiras da Companhia, dos processos de gestão de riscos e controles internos, da efetividade de atuação da auditoria interna e dos auditores independentes.Adicionalmente, também avalia a razoabilidade dos parâmetros que fundamentam os cálculos e resultados atuariais dos planos de benefícios mantidos pela Companhia e o monitoramento, em conjunto com a Administração, das transações com suas partes relacionadas. Os Administradores são responsáveis pela elaboração e integridade das Demonstrações Financeiras, pela gestão dos riscos, pela manutenção e efetividade dos sistemas de controles internos e pela conformidade das atividades às normas legais e regulamentares. A Auditoria Interna responde pela revisão e avaliação periódica dos controles relacionados com as principais áreas de risco, atuando com independência na verificação de sua efetividade e adequação dos critérios de governança aplicáveis. A KPMG foi a responsável pela auditoria independente das Demonstrações Contábeis da Companhia encerradas em 31 de dezembro de 2020 e pela revisão especial de suas informações trimestrais. Como parte normal de suas atribuições, também efetuou avaliações quanto à qualidade e adequação dos sistemas de controles internos e pelo cumprimento de dispositivos legais e regulamentares aplicáveis. Principais atividades do COAUDI no exercício Pandemia - COVID 19 - o principal assunto não recorrente ocorrido no transcorrer de 2020 consistiu na eclosão da Pandemia - COVID 19. Ela se instalou no País a partir de março e provocou significativos desdobramentos para a Companhia, quer em seu ambiente interno como no seu ambiente externo de atuação. Como decorrência, o COAUDI manteve um estreito acompanhamento desta situação, principalmente no período compreendido entre março e agosto, no qual diversas reuniões pontuais foram feitas com a Administração da COPASA MG.Como parte destas atividades, o COAUDI formalizou uma Nota Técnica ao Conselho de Administração comentando as principais ações em curso para avaliação dos principais desdobramentos que poderiam afetar as operações da Companhia, oferecendo sugestões e recomendações sobre os principais potenciais efeitos e consequências que poderiam advir no futuro, associadas, dentre outros, com o seguinte: - Impactos no relacionamento com os funcionários e colaboradores e seus efeitos distintos, entre aqueles que continuaram a atuar presencialmente na operação e aqueles envolvidos com atividades administrativas e de suporte, passíveis de atuação remota - Potenciais desdobramentos nas receitas e nos níveis de inadimplência e - Acompanhamento do amplo processo de comunicação e de divulgação de dados e informações junto ao mercado de capitais, aos clientes e fornecedores, consultores e auditores externos, agentes reguladores etc., envolvendo as medidas tomadas e outras ações preventivas para preservação da marca, imagem e reputação da Companhia.Segurança Hídrica - o acidente ocorrido com a barragem Mina Córrego do Feijão, da companhia Vale, em Brumadinho, gerou diversos desdobramentos no processo operacional de captação de água da COPASA MG, principalmente nos complexos relacionados com as bacias do Rio das Velhas e do Rio Paraopeba, ambos os principais provedores para suprimento de água na área da Região Metropolitana de Belo Horizonte. Dado a importância estratégica desse assunto, o COAUDI dedicou significativo esforço no acompanhamento das várias frentes que estudaram os impactos decorrentes do acidente, nas diversas regiões direta ou indiretamente afetadas. Adicionalmente, manteve um efetivo acompanhamento como elemento indutor de potenciais soluções conduzidas pelos representantes da Companhia, que atuaram junto aos demais órgãos e entidades envolvidos. Os amplos esforços desenvolvidos nestas várias frentes foram colimados com um acordo geral pactuado em 4 de fevereiro de 2021, entre a Vale, Governo de Minas Gerais, Ministério Público de Minas Gerais - MPMG, Ministério Público Federal - MPF, Defensoria Pública de MG e mediação do Tribunal de Justiça de MG. A COPASA MG é parte deste acordo nos tópicos de Segurança Hídrica, envolvendo a integração dos Sistemas Paraopeba e das Velhas e de universalização do saneamento básico nos municípios atingidos e em outras ações de compensação ambiental. Perdas de água na distribuição - a Companhia ainda convive com elevados índices de perda na distribuição de água tratada, os quais tem sido analisados com significativo esforço por parte das áreas técnicas que cuidam deste assunto. Apesar de tais esforços, no entanto, o exercício de 2020 se pautou por dificuldades adicionais já comentadas com a Pandemia, dado que boa parte da atividade de leitura de hidrômetros ainda depende de visitas presenciais no interior das propriedades, ainda não de todo normalizadas. Dado os significativos efeitos que a melhora nos índices de perda pode trazer para o desempenho da Companhia, o COAUDI tem mantido estreito acompanhamento na evolução deste tema, em especial com as Diretorias de Operação e de Relacionamento e de Mercado.Outros assuntos recorrentes - O COAUDI desenvolveu, no transcorrer do exercício, um intenso processo para aprofundamento do conhecimento dos negócios da Companhia e de familiarização com suas principais áreas de risco, políticas, mecanismos de controle e suporte de governança. Nesse sentido, ao longo do exercício de 2020, o COAUDI manteve diversas reuniões formais com Administradores da Companhia, em especial com os responsáveis pelas áreas de Governança, Controladoria e Contabilidade, Auditoria Interna e de Gestão de Riscos. Adicionalmente, o COAUDI se reuniu com o Conselho de Administração e Conselho Fiscal por ocasião da apreciação das Demonstrações Financeiras.Também foram conduzidas reuniões com os Administradores da Fundação Libertas e seus auditores externos, com a COPASS Saúde, com a controlada COPANOR e com os responsáveis técnicos da KPMG Auditores Independentes. Nessas reuniões foram abordados, dentre outros, assuntos relacionados com as Demonstrações Financeiras, processos contábeis e fisco-tributários, gestão de riscos e de controles internos e transações envolvendo partes relacionadas. Complementarmente, outras atividades desenvolvid as pelo COAUDI consistiram no acompanhamento dos requisitos de elegibilidade dos administradores, conforme disposto no artigo 36, parágrafo 1º, incisos IX e X, do Decreto Estadual nº 47.154/17 e no acompanhamento do grupo de trabalho para adequar a Companhia às exigências da Lei nº 13.709/2019 - Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais - LGPD.Nos diálogos dos Membros do COAUDI com as auditorias interna e externa foram apreciados seus planejamentos de trabalho e conhecidos os seus resultados, conclusões e recomendações. As revisões das Demonstrações Contábeis trimestrais, bem como a anual para o ano findo em 31 de dezembro de 2020 foram praticadas com os responsáveis por sua elaboração e com os auditores independentes.Conclusões As opiniões e julgamentos do COAUDI repousam nos dados e informações que lhe são apresentadas pela Administração da Companhia (em especial nas áreas Contábil, Jurídica, Gestão de Riscos e Auditoria Interna), de sua coligada COPANOR, da Fundação Libertas, da COPASS Saúde e Auditoria Externa. Com relação à Auditoria Externa, o COAUDI não identificou situação que pudesse afetar sua independência e objetividade em relação à COPASA MG, bem como não tem conhecimento de quaisquer divergências significativas, de natureza contábil e de divulgação das Demonstrações Financeiras, entre a Administração, os Auditores Independentes e o próprio COAUDI.Quanto à estrutura de controles internos e a gestão de riscos, o COAUDI considera haver uma cobertura satisfatória para o porte e complexidade dos negócios da Companhia. Com relação à Auditoria Interna, os resultados de sua atuação no transcorrer de 2020 não revelaram desvios ou falhas significativas nos procedimentos relacionados com a efetividade dos controles internos adotados pela Companhia, bem como quanto à aderência às políticas e práticas estabelecidas pela Administração e no atendimento de normas e regulamentos aplicáveis à atividade. No transcorrer de 2020 foi implementado um plano de trabalho voltado ao aprimoramento da capacitação funcional e na estrutura operacional da área, complementado pelo treinamento externo levado a efeito para todo o quadro gerencial da Organização. Guardadas as limitações e peculiaridades de seu âmbito de atuação, o COAUDI considera que todos os assuntos relevantes e pertinentes foram apropriadamente cobertos em suas diligências e discussões junto à Administração da Companhia, permitindo-lhe concluir que se encontram adequadamente divulgados nas Demonstrações Financeiras relativas ao exercício social findo em 31 de dezembro de 2020, acompanhadas do parecer dos auditores independentes, sem ressalvas. Nesse sentido, não tem qualquer restrição quanto à sua aprovação pelo Conselho de Administração.Belo Horizonte, 25 de fevereiro de 2021.Márcio de Lima Leite Coordenador do COAUDIArtemio Bertholini Membro do COAUDILuiz Alberto Ribeiro Vieira Membro do COAUDI

Relatório Anual resumido do Comitê de Auditoria Estatutário - COAUDI 2020Aos Conselheiros de Administração da Companhia de Saneamento de Minas Gerais - COPASA MG:IntroduçãoO Comitê de Auditoria Estatutário - COAUDI da Companhia de Saneamento de Minas Gerais - COPASA MG foi instituído na reunião do Conselho de Administração - RCA de 21 de março de 2018. A composição, disciplina e funcionamento do COAUDI estão contemplados em Regimento Interno próprio, constante do site oficial da Companhia. O COAUDI atual é integrado por 3 membros: Márcio de Lima Leite, Conselheiro de Administração da COPASA MG, na qualidade de Coordenador do COAUDI, com mandato até a Assembleia Geral Ordinária - AGO que aprovará as Demonstrações Contábeis de 31 de dezembro de 2021 Luiz Alberto Ribeiro Vieira, com mandato até junho de 2022, e Artemio Bertholini, como Membro especialista em contabilidade societária, em atendimento ao Art. 25, da Lei nº 13.303/2016 e Art. 37 do Decreto Estadual nº 47.154/17, com mandato até junho de 2021.O COAUDI é um órgão estatutário de assessoramento do Conselho de Administração, com atuação permanente e independente, tendo como principais atribuições a avaliação e acompanhamento dos processos de elaboração e apresentação das Demonstrações Financeiras da Companhia, dos processos de gestão de riscos e controles internos, da efetividade de atuação da auditoria interna e dos auditores independentes.Adicionalmente, também avalia a razoabilidade dos parâmetros que fundamentam os cálculos e resultados atuariais dos planos de benefícios mantidos pela Companhia e o monitoramento, em conjunto com a Administração, das transações com suas partes relacionadas. Os Administradores são responsáveis pela elaboração e integridade das Demonstrações Financeiras, pela gestão dos riscos, pela manutenção e efetividade dos sistemas de controles internos e pela conformidade das atividades às normas legais e regulamentares. A Auditoria Interna responde pela revisão e avaliação periódica dos controles relacionados com as principais áreas de risco, atuando com independência na verificação de sua efetividade e adequação dos critérios de governança aplicáveis. A KPMG foi a responsável pela auditoria independente das Demonstrações Contábeis da Companhia encerradas em 31 de dezembro de 2020 e pela revisão especial de suas informações trimestrais. Como parte normal de suas atribuições, também efetuou avaliações quanto à qualidade e adequação dos sistemas de controles internos e pelo cumprimento de dispositivos legais e regulamentares aplicáveis. Principais atividades do COAUDI no exercício Pandemia - COVID 19 - o principal assunto não recorrente ocorrido no transcorrer de 2020 consistiu na eclosão da Pandemia - COVID 19. Ela se instalou no País a partir de março e provocou significativos desdobramentos para a Companhia, quer em seu ambiente interno como no seu ambiente externo de atuação. Como decorrência, o COAUDI manteve um estreito acompanhamento desta situação, principalmente no período compreendido entre março e agosto, no qual diversas reuniões pontuais foram feitas com a Administração da COPASA MG.Como parte destas atividades, o COAUDI formalizou uma Nota Técnica ao Conselho de Administração comentando as principais ações em curso para avaliação dos principais desdobramentos que poderiam afetar as operações da Companhia, oferecendo sugestões e recomendações sobre os principais potenciais efeitos e consequências que poderiam advir no futuro, associadas, dentre outros, com o seguinte: - Impactos no relacionamento com os funcionários e colaboradores e seus efeitos distintos, entre aqueles que continuaram a atuar presencialmente na operação e aqueles envolvidos com atividades administrativas e de suporte, passíveis de atuação remota - Potenciais desdobramentos nas receitas e nos níveis de inadimplência e - Acompanhamento do amplo processo de comunicação e de divulgação de dados e informações junto ao mercado de capitais, aos clientes e fornecedores, consultores e auditores externos, agentes reguladores etc., envolvendo as medidas tomadas e outras ações preventivas para preservação da marca, imagem e reputação da Companhia.Segurança Hídrica - o acidente ocorrido com a barragem Mina Córrego do Feijão, da companhia Vale, em Brumadinho, gerou diversos desdobramentos no processo operacional de captação de água da COPASA MG, principalmente nos complexos relacionados com as bacias do Rio das Velhas e do Rio Paraopeba, ambos os principais provedores para suprimento de água na área da Região Metropolitana de Belo Horizonte. Dado a importância estratégica desse assunto, o COAUDI dedicou significativo esforço no acompanhamento das várias frentes que estudaram os impactos decorrentes do acidente, nas diversas regiões direta ou indiretamente afetadas. Adicionalmente, manteve um efetivo acompanhamento como elemento indutor de potenciais soluções conduzidas pelos representantes da Companhia, que atuaram junto aos demais órgãos e entidades envolvidos. Os amplos esforços desenvolvidos nestas várias frentes foram colimados com um acordo geral pactuado em 4 de fevereiro de 2021, entre a Vale, Governo de Minas Gerais, Ministério Público de Minas Gerais - MPMG, Ministério Público Federal - MPF, Defensoria Pública de MG e mediação do Tribunal de Justiça de MG. A COPASA MG é parte deste acordo nos tópicos de Segurança Hídrica, envolvendo a integração dos Sistemas Paraopeba e das Velhas e de universalização do saneamento básico nos municípios atingidos e em outras ações de compensação ambiental. Perdas de água na distribuição - a Companhia ainda convive com elevados índices de perda na distribuição de água tratada, os quais tem sido analisados com significativo esforço por parte das áreas técnicas que cuidam deste assunto. Apesar de tais esforços, no entanto, o exercício de 2020 se pautou por dificuldades adicionais já comentadas com a Pandemia, dado que boa parte da atividade de leitura de hidrômetros ainda depende de visitas presenciais no interior das propriedades, ainda não de todo normalizadas. Dado os significativos efeitos que a melhora nos índices de perda pode trazer para o desempenho da Companhia, o COAUDI tem mantido estreito acompanhamento na evolução deste tema, em especial com as Diretorias de Operação e de Relacionamento e de Mercado.Outros assuntos recorrentes - O COAUDI desenvolveu, no transcorrer do exercício, um intenso processo para aprofundamento do conhecimento dos negócios da Companhia e de familiarização com suas principais áreas de risco, políticas, mecanismos de controle e suporte de governança. Nesse sentido, ao longo do exercício de 2020, o COAUDI manteve diversas reuniões formais com Administradores da Companhia, em especial com os responsáveis pelas áreas de Governança, Controladoria e Contabilidade, Auditoria Interna e de Gestão de Riscos. Adicionalmente, o COAUDI se reuniu com o Conselho de Administração e Conselho Fiscal por ocasião da apreciação das Demonstrações Financeiras.Também foram conduzidas reuniões com os Administradores da Fundação Libertas e seus auditores externos, com a COPASS Saúde, com a controlada COPANOR e com os responsáveis técnicos da KPMG Auditores Independentes. Nessas reuniões foram abordados, dentre outros, assuntos relacionados com as Demonstrações Financeiras, processos contábeis e fisco-tributários, gestão de riscos e de controles internos e transações envolvendo partes relacionadas. Complementarmente, outras atividades desenvolvidas pelo COAU DI consistiram no acompanhamento dos requisitos de elegibilidade dos administradores, conforme disposto no artigo 36, parágrafo 1º, incisos IX e X, do Decreto Estadual nº 47.154/17 e no acompanhamento do grupo de trabalho para adequar a Companhia às exigências da Lei nº 13.709/2019 - Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais - LGPD.Nos diálogos dos Membros do COAUDI com as auditorias interna e externa foram apreciados seus planejamentos de trabalho e conhecidos os seus resultados, conclusões e recomendações. As revisões das Demonstrações Contábeis trimestrais, bem como a anual para o ano findo em 31 de dezembro de 2020 foram praticadas com os responsáveis por sua elaboração e com os auditores independentes.Conclusões As opiniões e julgamentos do COAUDI repousam nos dados e informações que lhe são apresentadas pela Administração da Companhia (em especial nas áreas Contábil, Jurídica, Gestão de Riscos e Auditoria Interna), de sua coligada COPANOR, da Fundação Libertas, da COPASS Saúde e Auditoria Externa. Com relação à Auditoria Externa, o COAUDI não identificou situação que pudesse afetar sua independência e objetividade em relação à COPASA MG, bem como não tem conhecimento de quaisquer divergências significativas, de natureza contábil e de divulgação das Demonstrações Financeiras, entre a Administração, os Auditores Independentes e o próprio COAUDI.Quanto à estrutura de controles internos e a gestão de riscos, o COAUDI considera haver uma cobertura satisfatória para o porte e complexidade dos negócios da Companhia. Com relação à Auditoria Interna, os resultados de sua atuação no transcorrer de 2020 não revelaram desvios ou falhas significativas nos procedimentos relacionados com a efetividade dos controles internos adotados pela Companhia, bem como quanto à aderência às políticas e práticas estabelecidas pela Administração e no atendimento de normas e regulamentos aplicáveis à atividade. No transcorrer de 2020 foi implementado um plano de trabalho voltado ao aprimoramento da capacitação funcional e na estrutura operacional da área, complementado pelo treinamento externo levado a efeito para todo o quadro gerencial da Organização. Guardadas as limitações e peculiaridades de seu âmbito de atuação, o COAUDI considera que todos os assuntos relevantes e pertinentes foram apropriadamente cobertos em suas diligências e discussões junto à Administração da Companhia, permitindo-lhe concluir que se encontram adequadamente divulgados nas Demonstrações Financeiras relativas ao exercício social findo em 31 de dezembro de 2020, acompanhadas do parecer dos auditores independentes, sem ressalvas. Nesse sentido, não tem qualquer restrição quanto à sua aprovação pelo Conselho de Administração.Belo Horizonte, 25 de fevereiro de 2021.Márcio de Lima Leite Coordenador do COAUDIArtemio Bertholini Membro do COAUDILuiz Alberto Ribeiro Vieira Membro do COAUDI