DFP 2015 de BANESTES SA BANCO DO ESTADO DO ESPIRITO SANTO

DECLARAÇÃOEm conformidade com o Artigo 25 da Instrução CVM nº 480, de 07.12.2009, declaramos que: Revisamos as Demonstrações Financeiras relativas ao período findo em 31 de Dezembro de 2015 do Banestes S.A. - Banco do Estado do Espírito Santo e, baseado nas discussões subsequentes, concordamos que tais Demonstrações refletem adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira correspondente aos períodos apresentados.Vitória (ES), 24 de Fevereiro de 2016.Guilherme Gomes Dias Diretor-PresidenteCelso Nunes de AlmeidaDiretor de Relações com Investidores e de FinançasAlexandre Coelho Ceotto DiretorBruno Curty Vivas DiretorJorge Eloy Domingues da SilvaDiretorLuiz Carlos Doná DiretorMônica Campos TorresDiretoraSilvio Henrique Brunoro Grillo Diretor

DECLARAÇÃO Em conformidade com o Artigo 25 da Instrução CVM nº 480, de 07.12.2009, declaramos que: Baseado em nosso conhecimento, no planejamento apresentado pelos Auditores Independentes e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordamos com as opiniões expressas no parecer sem ressalvas, elaborado pela PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes, não havendo qualquer discordância.Vitória (ES), 24 de Fevereiro de 2016.Guilherme Gomes Dias Diretor-PresidenteCelso Nunes de AlmeidaDiretor de Relações com Investidores e de FinançasAlexandre Coelho Ceotto DiretorBruno Curty Vivas DiretorJorge Eloy Domingues da SilvaDiretorLuiz Carlos Doná DiretorMônica Campos TorresDiretoraSilvio Henrique Brunoro Grillo Diretor

PARECER DO CONSELHO FISCALDeclaramos ter examinado o Relatório da Administração, acompanhado das Demonstrações Financeiras do BANESTES S.A. - Banco do Estado do Espírito Santo, relativas ao Exercício de 2015, compreendendo o Balanço Patrimonial, a Demonstração do Resultado, a Demonstração do Resultado Abrangente, a Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido, a Demonstração dos Fluxos de Caixa, a Demonstração do Valor Adicionado, as Notas Explicativas e as Demonstrações Financeiras Consolidadas, bem como o Relatório dos Auditores Independentes, sem ressalvas, e o Comentário sobre o Comportamento das Projeções Empresariais.Somos de parecer favorável à aprovação dos referidos documentos.Vitória (ES), 24 de fevereiro de 2016.Antônio Carlos Rocha Conselheiro EfetivoBrandiano Costa PenaConselheiro EfetivoCarlos Heugênio Duarte CamisãoConselheiro EfetivoJoão Antonio Nunes da Silva Conselheiro EfetivoPedro Marcelo Cezar GuimarãesConselheiro EfetivoRESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIAIntrodução - O Comitê de Auditoria, como órgão estatutário do BANESTES S.A.- Banco do Estado do Espírito Santo foi instalado em março de 2010, pelo Conselho de Administração, e está em conformidade com a Resolução n.º 3.198/04 do Conselho Monetário Nacional e Estatuto Social do BANESTES (disponível no site http://www.banestes.com.br), sendo que a partir de agosto de 2014 suas atividades se estenderam a Banestes Seguros S.A., em conformidade com a Resolução n.º 321/2015, do Conselho Nacional de Seguros Privados. Competências - O Comitê de Auditoria tem a competência de zelar pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares pela integridade e qualidade das Demonstrações Financeiras do BANESTES e de suas controladas eficácia e efetividade da atuação das auditorias independente e interna, e pelo acompanhamento permanente da qualidade dos controles internos e da gestão de riscos. A Administração do BANESTES é responsável pela elaboração, divulgação e integridade das Demonstrações Financeiras das empresas que compõem o Sistema Financeiro BANESTES - SFB e pela adoção das melhores práticas de sistemas de controles internos, de modo a garantir a observância às Normas Contábeis Brasileiras e a toda Legislação aplicável.Atividades exercidas no período - No período de janeiro a dezembro de 2015, o Comitê de Auditoria realizou 28 reuniões, sendo 14 reuniões no primeiro semestre (06 reuniões ordinárias e 08 extraordinárias) e 14 reuniões no segundo semestre (06 reuniões ordinárias e 08 extraordinárias), obedecendo a um cronograma de reuniões ordinárias mensais e extraordinárias, para o cumprimento de suas obrigações regimentais, estatutárias e demais normativos legais. As reuniões tiveram o objetivo de tomar conhecimento e analisar informações internas e externas ao BANESTES, incluindo expedientes do Banco Central do Brasil e relatórios dos Auditores Independentes, além do cumprimento das obrigações legais estabelecidas pelos Normativos dos órgãos reguladores. Em 27/07/2015, o Conselho de Administração aprovou uma nova versão do Regimento Interno do Comitê de Auditoria, contemplando alterações necessárias ao cumprimento de suas obrigações legais e estatutárias. O Coordenador do Comitê de Auditoria participou, como convidado, de uma reunião do Conselho de Administração. O Comitê de Auditoria se reuniu 20 vezes com os Diretores da Instituição e 35 vezes com diversas áreas que compõem a Direção Geral. O Comitê de Auditoria se reuniu uma vez com representantes do Banco Central do Brasil. Os assuntos tratados nas reuniões do Comitê de Auditoria foram registrados em atas, que são enviadas ao Conselho de Administração para conhecimento e providências, e estão arquivadas à disposição do Banco Central do Brasil, dos Auditores Externos e fazem parte deste relatório em sua versão completa. Sistemas de Controles Internos e Gerenciamento de Riscos - A Diretoria de Riscos e Controle - DIRIC é responsável pelas atividades de controle interno, gerenciamento de riscos de mercado, liquidez, crédito e operacional, e pela disseminação da cultura de gestão de riscos e controle na Instituição. O monitoramento de risco operacional e a avaliação da efetividade dos controles internos são desenvolvidos com o objetivo de manter o ambiente de controle interno, dentro dos padrões estabelecidos. O Comitê de Auditoria acompanha as suas atividades por meio de reuniões e relatórios e tem recomendado uma ampliação dos processos de gestão de riscos, avaliação e melhoria dos controles internos, adequada ao porte e à complexidade dos negócios do BANESTES, especialmente no que diz respeito aos processos que envolvem a área de Tecnologia da Informação (TI). O Comitê de Auditoria também entende que as atividades que se relacionam à política de crédito do Banco, incluindo os seus controles, devem merecer atenção especial dos gestores e contar com apoio efetivo dos sistemas de informática. Auditoria Interna - O Comitê de Auditoria reúne-se com a auditoria interna, no mínimo a cada trimestre, para acompanhamento do seu plano anual de auditoria e conhecimento dos trabalhos realizados e eventuais anomalias identificadas. No ano de 2015 foram realizadas 07 reuniões com a Auditoria Interna. É responsabilidade da Auditoria Interna, comunicar ao Comitê de Auditoria e ao Conselho de Administração eventuais deficiências que possam comprometer a efetividade dos controles internos do BANESTES e/ou a qualidade de suas Demonstrações Financeiras. Durante o exercício de 2015, os relatórios da Auditoria Interna não apontaram falhas no cumprimento da Legislação, da Regulamentação e das Normas Internas, cuja gravidade tivesse colocado em risco, de forma irreversível, a continuidade dos negócios do Sistema Financeiro BANESTES. Os assuntos levantados pela Auditoria Interna sobre melhorias no ambiente de controle interno são discutidos com os Gestores/ Diretores responsáveis com o objetivo de regularização e nos casos mais relevantes o Comitê de Auditoria atua junto ao Diretor responsável para aprimoramento e fortalecimento dos controles internos. O Comitê de Auditoria também avaliou a proposta do Plano Anual de Auditoria Interna para o exercício de 2016 e solicitou a inclusão de alguns trabalhos sobre temas considerados relevantes. Ouvidoria Geral - O Comitê de Auditoria realizou uma reunião com o Gerente da Ouvidoria Geral e recebeu os relatórios quantitativos e qualitativos acerca da atuação da Ouvidoria do BANESTES, referentes ao primeiro e ao segundo semestres de 2015, sem que houvesse necessidade de encaminhamento de proposições ao Conselho de Administração. Auditoria Externa - Em 2015, a auditoria externa do Sistema Financeiro BANESTES esteve sob a responsabilidade da empresa PricewaterhouseCoopers - PwC, a quem coube certificar que as demonstrações financeiras semestrais referentes ao exercício de 2015, representavam, de forma adequada, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Durante o primeiro e segundo semestres de 2015, o Comitê de Auditoria reuniu-se 04 vezes com representantes da PwC e manteve comunicação regular com os seus auditores e gerentes para acompanhar as informações sobre os trabalhos de auditoria, inclusive avaliação dos controles internos. Na fase conclusiva dos trabalhos de auditoria do exercício de 2015, o Comitê reuniu-se com os auditores independentes, para discutir aspectos relevantes dos trabalhos executados. Os auditores independentes confirmaram a manutenção de uma adequada política de independência e que, no desempenho de suas atividades de auditoria no SFB, não ocorreram situações que pudessem afetar essa independência. Na conclusão dos trabalhos de auditoria não foram apontadas falhas no cumprimento da Legislação, da Regulamentação e das Normas Internas, cuja gravidade pudesse comprometer a continuidade dos negócios do Sistema Financeiro BANESTES. O Comitê de Auditoria avaliou que os trabalhos desenvolvidos pela PwC foram satisfatórios, tanto em relação ao volume e a qualidade das informações fornecidas, quanto ao teor do seu relatório.Banestes Seguros S.A. - O Comitê de Auditoria realizou 04 reuniões com representantes da Banestes Seguros S.A. no decorrer do ano de 2015, sendo 03 reuniões com a Diretoria e uma reunião com a área de controles internos e compliance. O Comitê tem recomendado a ampliação das ações que visam a redução de processos manuais e a integração de sistemas na Banestes Seguros S.A. Demonstrações Financeiras - O Comitê de Auditoria analisou os aspectos que envolvem o processo de elaboração das demonstrações financeiras, notas explicativas, relatórios financeiros e relatório da administração com data base em 31/12/2015, tendo ainda, realizado reuniões com os responsáveis pela elaboração de tais documentos e com os auditores independentes, para informações e esclarecimentos adicionais. Além disso, foram analisadas as práticas contábeis utilizadas pelo BANESTES na elaboração de demonstrações financeiras, não tendo sido constatados fatos ou diferenças que pudessem influenciar, de forma material, a situação econômica e financeira da Instituição. Recomendações - Com base em análises de assuntos discutidos em reuniões e em relatórios e/ou informações obtidas nas diversas áreas do Sistema Financeiro BANESTES e auditoria externa, o Comitê tem recomendado à administração do BANESTES, a adoção de medidas visando o aprimoramento de atividades relacionadas à mitigação de riscos, ao fortalecimento dos controles internos e melhoria dos sistemas de informação, especialmente no que diz respeito à ampliação de processos informatizados e segurança da informação. Conclusão - O Comitê de Auditoria não recebeu, neste período, registro de denúncia de descumprimento de normas, ausência de controles, ato ou omissão por parte da Administração da Empresa que indicasse a existência de fraudes, falhas ou erros que colocassem em risco a continuidade do Sistema Financeiro BANESTES ou pudessem afetar, de forma material, a fidedignidade de suas Demonstrações Financeiras. Por esta razão o Comitê de Auditoria, respeitadas as limitações naturais de seu escopo de atuação, recomenda ao Conselho de Administração a aprovação das Demonstrações Financeiras individuais e consolidadas do BANESTES S.A. - Banco do Estado do Espírito, correspondentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2015. Vitória (ES), 24 de fevereiro de 2016.José Ribeiro Barbosa Waldenor Cezário Mariot Wellinton Tesch Sabaini