ITR 31/03/2023 de FERROVIA NORTE SUL S/A
FERROVIA NORTE SUL S/A · CNPJ 09.257.877/0001-37
Metadados
- Empresa
- FERROVIA NORTE SUL S/A
- CNPJ
- 09.257.877/0001-37
- Tipo
- Informações Trimestrais
- Páginas
- 63
- Ano de referência
- 2023*
- Publicado em
- 11/05/2023 — BR - CVM
- Indexado em
- 05/08/2026, 23:59:06
* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação
Outros documentos da empresa
- ITR 30/06/202612/08/2026
- ITR 31/03/202614/05/2026
- DFP 202510/03/2026
- ITR 30/09/202510/12/2025
- ITR 30/06/202514/08/2025
- ITR 31/03/202514/05/2025
Demonstrações financeiras
Conta a conta · CVM| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/12/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 4.552.827 | 4.494.098 | 1,3% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 515.306 | 494.957 | 4,1% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 366.052 | 373.592 | −2,0% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 70.217 | 57.493 | 22,1% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 52.824 | 32.038 | 64,9% |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 17.393 | 25.455 | −31,7% |
| 1.01.04 | Estoques | 62.143 | 30.666 | 102,6% |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 10.474 | 24.882 | −57,9% |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 10.474 | 24.882 | −57,9% |
| 1.01.06.01.01 | Tributos a recuperar | 10.474 | 24.882 | −57,9% |
| 1.01.06.01.02 | Tributos antecipados sobre o lucro | 0 | 0 | — |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 1.641 | 3.013 | −45,5% |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 4.779 | 5.311 | −10,0% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 4.779 | 5.311 | −10,0% |
| 1.01.08.03.01 | Outros Ativos finceiros | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03.02 | Demais Ativos | 4.779 | 5.311 | −10,0% |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 4.037.521 | 3.999.141 | 1,0% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 537.576 | 531.661 | 1,1% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.01.01 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04 | Contas a Receber | 425.292 | 426.303 | −0,2% |
| 1.02.01.04.01 | Clientes | 6.050 | 7.333 | −17,5% |
| 1.02.01.04.02 | Outras Contas a Receber | 419.242 | 418.970 | 0,1% |
| 1.02.01.05 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Tributos Diferidos | 94.158 | 89.017 | 5,8% |
| 1.02.01.07.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07.02 | Tributos a Recuperar | 94.158 | 89.017 | 5,8% |
| 1.02.01.08 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.02 | Créditos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 18.126 | 16.341 | 10,9% |
| 1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.03 | Incentivos Fiscais - reenvestimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.04 | Depósitos Judiciais | 2.286 | 2.241 | 2,0% |
| 1.02.01.10.05 | Demais Ativos | 15.840 | 14.100 | 12,3% |
| 1.02.01.10.06 | Sinistro a recuperar | 0 | 0 | — |
| 1.02.02 | Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.02 | Participações em Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.03 | Participações em Controladas em Conjunto | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.04 | Outros Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 1.768.844 | 1.723.357 | 2,6% |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 1.522.776 | 1.532.453 | −0,6% |
| 1.02.03.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 160.932 | 157.926 | 1,9% |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 85.136 | 32.978 | 158,2% |
| 1.02.04 | Intangível | 1.731.101 | 1.744.123 | −0,7% |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 1.731.101 | 1.744.123 | −0,7% |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 790.565 | 956.568 | −17,4% |
| 1.02.04.01.02 | Demais Intangíveis | 940.536 | 787.555 | 19,4% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/12/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 4.552.827 | 4.494.098 | 1,3% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 398.124 | 515.027 | −22,7% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 13.253 | 18.243 | −27,4% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 0 | 0 | — |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 13.253 | 18.243 | −27,4% |
| 2.01.02 | Fornecedores | 230.091 | 352.489 | −34,7% |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 230.050 | 352.348 | −34,7% |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 41 | 141 | −70,9% |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 19.612 | 22.709 | −13,6% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 19.612 | 22.709 | −13,6% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.01.02 | Tributos a recolher | 2.043 | 3.023 | −32,4% |
| 2.01.03.01.03 | Tributos a recolher sobre o lucro | 17.569 | 19.686 | −10,8% |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 0 | 0 | — |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 27.336 | 10.330 | 164,6% |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 12.505 | 7.413 | 68,7% |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 12.505 | 7.413 | 68,7% |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 14.831 | 2.917 | 408,4% |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento | 0 | 0 | — |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 107.832 | 111.256 | −3,1% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02 | Outros | 107.832 | 111.256 | −3,1% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 93.903 | 93.903 | 0,0% |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.04 | Arrendamentos e subconcessão | 2.568 | 3.636 | −29,4% |
| 2.01.05.02.05 | Antecipações de Clientes | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.06 | Contas a Pagar | 4.463 | 7.055 | −36,7% |
| 2.01.05.02.07 | Demais passivos | 6.898 | 6.662 | 3,5% |
| 2.01.05.02.08 | Receitas Diferidas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.09 | Derivativos | 0 | 0 | — |
| 2.01.06 | Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.05 | Provisões Operacionais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.04 | Provisões Operacionais | 0 | 0 | — |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 946.649 | 940.408 | 0,7% |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 489.728 | 491.308 | −0,3% |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 323.620 | 324.285 | −0,2% |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento | 166.108 | 167.023 | −0,5% |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 397.714 | 402.522 | −1,2% |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02 | Outros | 397.714 | 402.522 | −1,2% |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.03 | Benefícios a empregados | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.04 | Arrendamentos e subconcessão | 397.714 | 402.522 | −1,2% |
| 2.02.02.02.05 | Incentivos Fiscais - Receitas diferidas | 0 | 0 | — |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 20.801 | 9.127 | 127,9% |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 20.801 | 9.127 | 127,9% |
| 2.02.04 | Provisões | 38.406 | 37.451 | 2,5% |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 38.406 | 37.451 | 2,5% |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.05 | Provisão para processos judiciais | 38.406 | 37.451 | 2,5% |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.04 | Provisão para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido | 3.208.054 | 3.038.663 | 5,6% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 1.859.134 | 1.859.134 | 0,0% |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 0 | 0 | — |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 1.179.529 | 1.179.529 | 0,0% |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 118.163 | 118.163 | 0,0% |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 592.836 | 592.836 | 0,0% |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 468.530 | 468.530 | 0,0% |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.10 | Reserva de Expansão | 0 | 0 | — |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | 169.391 | 0 | — |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/03/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 409.056 | 286.267 | 42,9% |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | −186.779 | −168.539 | −10,8% |
| 3.03 | Resultado Bruto | 222.277 | 117.728 | 88,8% |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −13.294 | 646 | −2.157,9% |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | 0 | 0 | — |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −14.466 | −9.767 | −48,1% |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | 0 | 0 | — |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | 1.172 | 10.727 | −89,1% |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | 0 | −314 | 100,0% |
| 3.04.05.01 | Outras Despesas Operacionais | 0 | 0 | — |
| 3.04.05.02 | Perda Líquidos sobre Ativos Financeiros | 0 | −314 | 100,0% |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 208.983 | 118.374 | 76,5% |
| 3.06 | Resultado Financeiro | −7.437 | −6.286 | −18,3% |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 13.196 | 7.448 | 77,2% |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −20.633 | −13.734 | −50,2% |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 201.546 | 112.088 | 79,8% |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | −32.155 | −20.614 | −56,0% |
| 3.08.01 | Corrente | −20.481 | −10.238 | −100,0% |
| 3.08.02 | Diferido | −11.674 | −10.376 | −12,5% |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | 169.391 | 91.474 | 85,2% |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo do Período | 169.391 | 91.474 | 85,2% |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — |
| 3.99.01.01 | ON | 0 | 0 | 80,0% |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — |
| 3.99.02.01 | ON | 0 | 0 | 80,0% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/03/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido do Período | 169.391 | 91.474 | 85,2% |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 4.03 | Resultado Abrangente do Período | 169.391 | 91.474 | 85,2% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/03/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 194.122 | 141.664 | 37,0% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 277.129 | 170.812 | 62,2% |
| 6.01.01.01 | Lucro líquido (prejuízo) do exercício | 169.391 | 91.474 | 85,2% |
| 6.01.01.02 | Depreciação e amortização | 58.464 | 48.858 | 19,7% |
| 6.01.01.03 | Marcação a mercado de derivativos | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.04 | Provisão para perdas e processos judiciais | 1.162 | −203 | 672,4% |
| 6.01.01.05 | Ganho (Perdas) com variação monetária e cambial, líquidas | −181 | −4.775 | 96,2% |
| 6.01.01.06 | Marcação a mercado de instrumentos financeiros derivativos | 0 | 569 | −100,0% |
| 6.01.01.07 | Ajuste a valor presente | 0 | 28 | −100,0% |
| 6.01.01.08 | Ganho (Perda) na alienação de ativo imobilizado | −27 | −84 | 67,9% |
| 6.01.01.09 | Receitas Diferidas | −12 | −12 | 0,0% |
| 6.01.01.10 | Despesas com benefícios a empregados | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.11 | Tributos diferidos sobre o lucro | 11.674 | 10.376 | 12,5% |
| 6.01.01.12 | Outros | 59 | 0 | — |
| 6.01.01.13 | Perdas de recebíveis | 1 | 18 | −94,4% |
| 6.01.01.14 | Despesas financeiras - arrendamentos | 1.673 | 1.822 | −8,2% |
| 6.01.01.15 | Provisão para desvalorização de estoques | −104 | −380 | 72,6% |
| 6.01.01.16 | Provisões (reversões) para perdas por redução ao valor recuperável em contas a receber | 0 | 314 | −100,0% |
| 6.01.01.17 | Tributos correntes | 17.569 | 8.439 | 108,2% |
| 6.01.01.18 | Encargos de fianças | 257 | 274 | −6,2% |
| 6.01.01.19 | Despesas financeiras - juros sobre empréstimos | 17.089 | 13.988 | 22,2% |
| 6.01.01.20 | Despesas financeiras - custos de transação | 114 | 106 | 7,5% |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | −83.007 | −29.148 | −184,8% |
| 6.01.02.01 | Contas a receber | −11.622 | −32.664 | 64,4% |
| 6.01.02.02 | Estoque | −31.373 | −16.603 | −89,0% |
| 6.01.02.03 | Tributos a recuperar | −9.127 | −7.051 | −29,4% |
| 6.01.02.04 | Outros ativos financeiros | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.05 | Demais ativos | 1.885 | 168 | 1.022,0% |
| 6.01.02.06 | Depósitos judiciais | 28 | 362 | −92,3% |
| 6.01.02.07 | Derivativos | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.08 | Fornecedores | −22.546 | 33.046 | −168,2% |
| 6.01.02.09 | Contas a pagar | −2.592 | −186 | −1.293,5% |
| 6.01.02.10 | Tributos a recolher | −980 | 687 | −242,6% |
| 6.01.02.11 | Tributos a recolher sobre o lucro | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.12 | Obrigações sociais e trabalhistas | −4.990 | −2.079 | −140,0% |
| 6.01.02.13 | Antecipação de clientes | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.14 | Receitas diferidas | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.15 | Demais passivos | 243 | 393 | −38,2% |
| 6.01.02.16 | Provisão para processos judicial | −207 | −299 | 30,8% |
| 6.01.02.17 | Imposto de renda e contribuição social pagos | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.18 | Benefícios a empregados | 0 | −6 | 100,0% |
| 6.01.02.19 | Despesas pagas antecipadamente | −1.726 | −4.916 | 64,9% |
| 6.01.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | −185.916 | −26.990 | −588,8% |
| 6.02.01 | Aquisições de imobilizado | −185.943 | −27.090 | −586,4% |
| 6.02.02 | Recebimento pela alienação de imobilizado e intangível | 27 | 100 | −73,0% |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | −15.746 | −246.782 | 93,6% |
| 6.03.01 | Pagamentos de obrigações de arrendamento | −13.969 | −19.409 | 28,0% |
| 6.03.02 | Dividendos Pagos | 0 | −225.237 | 100,0% |
| 6.03.03 | Captação de empréstimos com instituições financeiras | −44 | −16 | −175,0% |
| 6.03.04 | Pagamento de juros de empréstimos e financiamentos | −1.180 | −2.120 | 44,3% |
| 6.03.05 | Pagamento de principal de empréstimos e financiamentos | −553 | 0 | — |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | −7.540 | −132.108 | 94,3% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 373.592 | 333.241 | 12,1% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 366.052 | 201.133 | 82,0% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 31/03/2023 | 31/03/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 428.937 | 321.952 | 33,2% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 421.989 | 297.461 | 41,9% |
| 7.01.02 | Outras Receitas | 6.948 | 24.805 | −72,0% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 0 | 0 | — |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | 0 | −314 | 100,0% |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −134.169 | −133.986 | −0,1% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | −69.109 | −73.485 | 6,0% |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | −61.114 | −57.828 | −5,7% |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | −12 | 1.138 | −101,1% |
| 7.02.04 | Outros | −3.934 | −3.811 | −3,2% |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 294.768 | 187.966 | 56,8% |
| 7.04 | Retenções | −58.464 | −48.858 | −19,7% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −58.464 | −48.858 | −19,7% |
| 7.04.02 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 236.304 | 139.108 | 69,9% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 13.472 | 28.332 | −52,4% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 13.472 | 28.332 | −52,4% |
| 7.06.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 249.776 | 167.440 | 49,2% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 249.776 | 167.440 | 49,2% |
| 7.08.01 | Pessoal | 21.137 | 20.366 | 3,8% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 12.286 | 12.416 | −1,0% |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 5.691 | 4.625 | 23,0% |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 871 | 829 | 5,1% |
| 7.08.01.04 | Outros | 2.289 | 2.496 | −8,3% |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 38.961 | 22.270 | 74,9% |
| 7.08.02.01 | Federais | 36.366 | 22.731 | 60,0% |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 2.542 | −465 | 646,7% |
| 7.08.02.03 | Municipais | 53 | 4 | 1.225,0% |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 20.287 | 33.330 | −39,1% |
| 7.08.03.01 | Juros | 20.287 | 33.330 | −39,1% |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 0 | 0 | — |
| 7.08.03.03 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | 169.391 | 91.474 | 85,2% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | 169.391 | 91.474 | 85,2% |
| 7.08.05 | Outros | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 1.859.134 | 0 | 1.179.529 | 0 | 0 | 3.038.663 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 1.859.134 | 0 | 1.179.529 | 0 | 0 | 3.038.663 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | 169.391 | 0 | 169.391 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | 169.391 | 0 | 169.391 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.07Saldos Finais | 1.859.134 | 0 | 1.179.529 | 169.391 | 0 | 3.208.054 |
Exercício encerrado em 31/03/2023; valores em R$ mil.
Revisão do auditor
Sem RessalvaLer o relatório completo
RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DE INFORMAÇÕES TRIMESTRAISAos Administradores e Acionistas daFerrovia Norte Sul S.A.IntroduçãoRevisamos as informações financeiras intermediárias da Ferrovia Norte Sul S.A. ("Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR referentes ao trimestre findo em 31 de março de 2023, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de março de 2023 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de três meses findo nessa data, incluindo as notas explicativas.A Diretoria é responsável pela elaboração das informações financeiras intermediárias de acordo com o pronunciamento técnico CPC 21 (R1) - Demonstração Intermediária e com a norma internacional IAS 34 - "Interim Financial Reporting", emitida pelo "International Accounting Standards Board - IASB", assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações financeiras intermediárias com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - "Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity", respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis, e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.Conclusão sobre as informações financeiras intermediáriasCom base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações financeiras intermediárias incluídas nas informações trimestrais anteriormente referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o pronunciamento técnico CPC 21 (R1) e com a norma internacional IAS 34, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela CVM. ÊnfaseSaldos e transações relevantes entre a Companhia e partes relacionadasChamamos a atenção para a nota explicativa nº 5 às informações financeiras intermediárias, que contém informações sobre transações relevantes realizadas entre a Companhia e suas partes relacionadas, assim como seus impactos no resultado e nos ativos e passivos correspondentes. Nossa conclusão não contém ressalva relacionada a esse assunto.Outros assuntosDemonstrações do valor adicionadoAs informações financeiras intermediárias anteriormente referidas incluem as demonstrações do valor adicionado - DVA, referentes ao período de três meses findo em 31 de março de 2023, elaboradas sob a responsabilidade da Diretoria da Companhia e apresentadas como informação suplementar para fins da norma internacional IAS 34. Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos de revisão executados com a revisão das Informações Trimestrais - ITR, com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações financeiras intermediárias e os registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e seu conteúdo estão de acordo com os critérios definidos na norma brasileira NBC TG 09 - Demonstração do Valor Adicionado. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas demonstrações do valor adicionado não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, segundo os critérios definidos nessa norma e de forma consistente em relação às informações financeiras intermediárias tomadas em conjunto.Belo Horizonte, 9 de maio de 2023DELOITTE TOUCHE TOHMATSUManoel P. da SilvaAuditores Independentes Ltda.ContadorCRC nº 2 SP 011609/O-8 "F" MGCRC nº 1 SP 205664/O-2 "T" MG
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
Declaração de revisão das demonstrações financeiras e do relatório dos auditores independentes pelo Diretor de Relações com Investidores Pelo presente instrumento, o Diretor de Relações com Investidores da Ferrovia Norte Sul S.A., sociedade por ações de capital aberto, com sede na Av. dos Portugueses S/N, Prédio DILN, 1º andar, na cidade de São Luis, Estado do Maranhão, inscrita no CNPJ sob nº 09.257.877/0001-37 ("FNS"), para fins do disposto no artigo 27, §1º, V e VI, da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, conforme alterada, declara que: revisou, discutiu e concorda com as demonstrações financeiras intermediárias da FNS relativas ao exercício de 31 de março de 2023, e revisou, discutiu e concorda com as conclusões expressas no relatório dos auditores independentes da Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes, relativamente as demonstrações financeiras intermediárias da FNS referentes ao período findo em 31 de março de 2023. No mais, reiteram seu compromisso com a transparência perante seus acionistas e o mercado em geral.
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
n/a
Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente
n/a
Parecer ou Relatório Resumido, se houver, do Comitê de Auditoria (estatutário ou não)
n/a
Relatório Resumido do Comitê de Auditoria (estatutário, previsto em regulamentação específica da CVM)
n/a
Composição do capital
| Ações | Integralizadas | Em tesouraria |
|---|---|---|
| Ordinárias | 1.835.966.791 | 0 |
| Preferenciais | 0 | 0 |
| Total | 1.835.966.791 | 0 |
Quantidade de ações, conforme a entrega.
Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.