DFP 2022 de SAO PAULO TURISMO S/A

SÃO PAULO TURISMO S.A.CNPJ/MF nº 62.002.886/0001-60NIRE 35300015967ATA DE REUNIÃO ORDINÁRIA DA DIRETORIA EXECUTIVA REALIZADA EM 28 DE MARÇO DE 2023DATA E LOCAL: 28 de março de 2023, às 15h30, de forma virtual, via plataforma Microsoft Teams.PRESENÇAS: Participaram os membros da Diretoria Executiva, Srs. Gustavo Garcia Pires - Diretor Presidente, Felipe Américo Pita - Diretoria de Clientes e Eventos, Pedro Henrique Krawczyk Pauli - Diretor Jurídico e de Conformidade, Rafael Carvalho da Lavra - Diretor de Representação dos Empregados, Rodrigo Kluska Rosa - Diretor de Gestão e de Relação com Investidores, Sandro Augusto Cuoghi - Diretor de Estruturação de Negócios e Thiago Antunes Cavalca Reis Lobo - Diretor de Turismo.INSTALAÇÃO: Instalada a Reunião da Diretoria Executiva segundo o quórum legal.COMPOSIÇÃO DA MESA: Presidente, Sr. Gustavo Garcia Pires. Secretária, Ana Paula Silva. ORDEM DO DIA: Examinar e aprovar a versão final das Demonstrações Financeiras da Companhia relativas ao exercício social encerrado em 31/12/2022. REGISTROS e DELIBERAÇÕES: O Diretor Presidente, Sr. Gustavo Garcia Pires, saudou os presentes e agradeceu a presença dos demais Diretores para discussão acerca do item único da Ordem do Dia da presente reunião.Na sequência, o Presidente da Mesa colocou em votação o item único da Ordem do Dia, disponibilizando para exame e apreciação de todos os Diretores presentes a versão final das Demonstrações Financeiras da Companhia relativas ao exercício social encerrado em 31/12/2022.Tendo achado os documentos examinados em conformidade com os requisitos técnicos aplicáveis, refletindo, por consequência, a situação econômico-financeira, operacional e administrativa da Companhia em relação ao exercício social encerrado em 31/12/2022, a unanimidade dos membros da Diretoria da Companhia aprovaram, na íntegra e sem quaisquer ressalvas, a versão final das Demonstrações Financeiras relativas ao exercício social encerrado em 31/12/2022, pelo que assinaram referidas Demonstrações Financeiras e a Declaração dos Diretores acerca das Demonstrações Financeiras, que permanecerão arquivados na sede da Companhia. Na sequência, a Diretoria recomendou que os documentos referentes às Demonstrações Financeiras relativas ao exercício social findo 31/12/2022 sejam submetidos (a) ao exame e apreciação do Conselho de Administração, para manifestação, nos termos do art. 142, V, da Lei nº 6.404/76, (b) ao exame e apreciação do Conselho Fiscal, para que este possa emitir o seu parecer, nos termos do art. 163, incisos II e VII da Lei nº 6.404/76 e, após, (c) sejam os referidos documentos colocados à disposição dos acionistas para posterior exame e deliberação em Assembleia Geral Ordinária a ser oportunamente convocada. ENCERRAMENTO: Nada mais havendo a tratar e como ninguém quis fazer uso da palavra, foram os trabalhos suspensos pelo tempo necessário à lavratura desta Ata, em forma de sumário. Reabertos os trabalhos, foi esta lida e aprovada por unanimidade pelos presentes, tendo sido assinada pelos integrantes da mesa e lavrada no livro próprio. São Paulo, 28 de março de 2023GUSTAVO GARCIA PIRES - Diretor PresidenteFELIPE AMÉRICO PITA - Diretor de Clientes e EventosPEDRO HENRIQUE KRAWCZYK PAULI - Diretor Jurídico e de ConformidadeRAFAEL CARVALHO DA LAVRA - Diretor de Representação dos EmpregadosRODRIGO KLUSKA ROSA - Diretor de Gestão e de Relação com InvestidoresSANDRO AUGUSTO CUOGHI - Diretor de Estruturação de NegóciosTHIAGO ANTUNES CAVALCA REIS LOBO - Diretor de TurismoANA PAULA SILVA - Secretária de Governança Corporativa(esta página de assinaturas é parte integrante da ata da Reunião Ordinária da Diretoria Executiva da SPTURIS realizada em 28 de março de 2023)

DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE O RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTESOs membros da Diretoria, para fins de atendimento ao disposto no artigo 27, § 1º, inciso V, da Instrução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, declaram que reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no Relatório dos Auditores Independentes sobre as Demonstrações Financeiras da Companhia, relativas ao exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2022.São Paulo, 28 de março de 2023(todos com assinatura eletrônica)GUSTAVO GARCIA PIRESFELIPE AMÉRICO PITAPEDRO HENRIQUE KRAWCZYK PAULIRAFAEL CARVALHO DA LAVRARODRIGO KLUSKA ROSASANDRO AUGUSTO CUOGHITHIAGO ANTUNES CAVALCA REIS LOBO

SÃO PAULO TURISMO S.A.CNPJ/MF nº 62.002.886/0001-60NIRE 35300015967ATA DE REUNIÃO ORDINÁRIA DO CONSELHO FISCAL REALIZADA EM 30 DE MARÇO DE 2023DATA, HORA E LOCAL: 30 de março de 2023, às 15:00h, de forma virtual, via plataforma Microsoft Teams.PRESENÇAS: Presentes os membros titulares do Conselho Fiscal, Srs. Danilo Hatsumura, Emerson Onofre Pereira, Genival Francisco da Silva, Jesus Pacheco Simões e Paulo César Teodoro Bechtlufft.Presentes, ainda Sr. Rodrigo Kluska Rosa - Diretor de Gestão e de Relação com Investidores, e o Sr. Marcelo Simões Quinteiro - Coordenador.INSTALAÇÃO: Instalada a Reunião do Conselho Fiscal por voto da unanimidade dos presentes.COMPOSIÇÃO DA MESA: Os Conselheiros Fiscais e a Secretária, Ana Paula Silva.ORDEM DO DIA: (i) Exame e manifestação quanto ao Relatório da Administração, as Demonstrações Financeiras, incluindo o Relatório dos Auditores Independentes e o Relatório do Comitê de Auditoria Estatutário, todos referentes ao exercício social encerrado em 31/12/2022 (ii) Apreciação dos itens de fevereiro/2023 do Plano de Trabalho do Conselho Fiscal e (iii) Outros assuntos.REGISTROS e DELIBERAÇÕES: Foi colocado em votação o item (i) Ordem do Dia, tendo sido disponibilizadas para exame e apreciação de todos os Conselheiros Fiscais as versões finais do Relatório da Administração, Demonstrações Financeiras, incluindo o Relatório dos Auditores Independentes e o Relatório do Comitê de Auditoria Estatutário, todos referentes ao exercício social encerrado em 31/12/2022, devidamente analisadas e aprovadas pela Diretoria Executiva da SPTURIS, em reunião realizada em 28/03/2023, e pelo Conselho de Administração, em reunião realizada em 30/03/2023, e que contou com a participação de representantes deste Conselho Fiscal da Companhia, em atendimento ao disposto no parágrafo 3º do art. 163, da Lei 6.404/76. Na sequência, os membros do Conselho Fiscal, em atendimento às suas atribuições legais e estatutárias, tendo em vista o recebimento, de todos os documentos objeto da deliberação em exame, e considerando, ainda, que realizaram as diligentes e detalhadas análises que julgaram necessárias, examinaram, mais uma vez, as Demonstrações Financeiras referentes ao exercício social encerrado em 31/12/2022 e constataram que tais documentos, incluindo o Relatório dos Auditores Independentes, juntamente com o Relatório da Administração e o Relatório do Comitê de Auditoria Estatutário, encontram-se em boa ordem para serem remetidos para o exame dos acionistas em Assembleia Geral Ordinária a ser oportunamente convocada. Nesse sentido, foi aberta a palavra para que os Conselheiros pudessem opinar sobre o Relatório da Administração, Demonstrações Financeiras, incluindo o Relatório dos Auditores Independentes e o Relatório do Comitê de Auditoria Estatutário. Assim, o Conselho Fiscal, por unanimidade de votos dos presentes, manifestou-se favoravelmente em relação ao Relatório da Administração, Demonstrações Financeiras, incluindo o Relatório dos Auditores Independentes e o Relatório do Comitê de Auditoria Estatutário, todos referentes ao exercício social encerrado em 31/12/2022, tendo recomendado que sejam os referidos documentos aprovados na sua íntegra pela Assembleia Geral Ordinária a ser oportunamente realizada. Por fim, tendo em vista a deliberação acima tomada, os membros titulares do Conselho Fiscal, assinaram o "Parecer do Conselho Fiscal", que será disponibilizado aos acionistas da Companhia, juntamente com os demais documentos mencionados nos artigos 133 da Lei das Sociedades por Ações.Fica registrado que a apresentação dos resultados do mês de fevereiro/2023 e a apreciação dos itens do plano de trabalho relativos ao mês de março de 2023 serão realizados na próxima reunião do Conselho Fiscal.ENCERRAMENTO: Nada mais havendo a tratar e como ninguém quis fazer uso da palavra, foram os trabalhos suspensos pelo tempo necessário à lavratura desta ata, em forma de sumário. Reabertos os trabalhos, foi esta lida e aprovada por unanimidade pelos presentes, tendo sido assinada pelos integrantes da mesa e lavrada no livro próprio. São Paulo, 30 de março de 2023Conselheiros:(todos com assinatura eletrônica) DANILO HATSUMURA - ConselheiroEMERSON ONOFRE PEREIRA - ConselheiroGENIVAL FRANCISCO DA SILVA - ConselheiroJESUS PACHECO SIMÕES - ConselheiroPAULO CÉSAR TEODORO BECHTLUFFT - ConselheiroANA PAULA SILVA - Secretária de Governança Corporativa(esta página de assinaturas é parte integrante da Ata de Reunião Ordinária do Conselho Fiscal realizada em 30 de março de 2023) PARECER DO CONSELHO FISCALOs abaixo assinados, membros do Conselho Fiscal da SÃO PAULO TURISMO S/A, em reunião, examinaram as Demonstrações Contábeis do exercício encerrado aos 31 de dezembro de 2022, com base nos acompanhamentos realizados durante o exercício financeiro, e à vista do relatório dos auditores da Conatus Auditores Independentes S.S., são de parecer que os referidos documentos refletem a situação econômica e financeira da Empresa, em 31 de dezembro de 2022, observados o parágrafo de ênfase e nota de eventos subsequentes, razão pela qual encaminham para aprovação na Assembleia Geral dos Senhores Acionistas.São Paulo, 30 de março de 2023DANILO HATSUMURAEMERSON ONOFRE PEREIRAGENIVAL FRANCISCO DA SILVAJESUS PACHECO SIMÕESPAULO CÉSAR TEODORO BECHTLUFFT

SÃO PAULO TURISMO S.A.CNPJ nº 62.002.886/0001-60NIRE 35300015967ATA DA 3ª REUNIÃO - 2023 - DO COMITÊ DE AUDITORIA ESTATUTÁRIO REALIZADA EM 28 DE MARÇO DE 2023DATA, HORA E LOCAL: 28 de março de 2023, às 18:00h, por videoconferência, via Microsoft Teams.PRESENÇAS: Presentes os membros do Comitê de Auditoria Estatutário, Sr. Sérgio Tuffy Sayeg - Presidente e Sr. Dorival Alcalde - Membro.INSTALAÇÃO: Instalada a Reunião do Comitê de Auditoria Estatutário por voto da unanimidade dos presentes.COMPOSIÇÃO DA MESA: Presidente, Sr. Sérgio Tuffy Sayeg, e a Secretária, Sra. Ana Paula Silva.ORDEM DO DIA: Tomar conhecimento do Relatório da Administração e das Demonstrações Financeiras do exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2022 e manifestação ao Conselho de Administração.REGISTROS e DELIBERAÇÕES: O Presidente do Comitê de Auditoria Estatutário, Sr. Sérgio Tuffy Sayeg, deu boas-vindas aos membros do CAE.Em continuidade aos trabalhos desenvolvidos e registrados nas atas da 1ª e da 2ª Reunião - 2023 - do Comitê de Auditoria Estatutário, realizadas em 24 de fevereiro e 09 de março de 2023, os membros tomaram conhecimento da versão final do Relatório da Administração e das Demonstrações Financeiras do exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2022 e respectivas notas explicativas, aprovados pela Diretoria Executiva em reunião realizada nesta data, e do Relatório da Conatus Auditores Independentes S.S., sem ressalva, emitido em 28 de março de 2022.Após análise desses documentos, observados registros dos membros do CAE nas atas das reuniões anteriores acima citadas, os membros do Comitê de Auditoria Estatutário apontaram que, mesmo com a necessidade da continuidade de melhoria em diversos sistemas para adequação ao porte e complexidade das operações, conforme recomendações registradas em atas de reuniões anteriores do CAE, e sumarizadas em nosso relatório anual, estes, em termos de processos contábeis, conferem transparência e qualidade às referidas Demonstrações Financeiras da SPTuris para o exercício social findo em 31 de dezembro de 2022, pelo que recomenda ao Conselho de Administração a sua aprovação. Isto posto, os membros do CAE aprovaram o "Relatório do Comitê de Auditoria Estatutário sobre o exercício social findo em 31 de dezembro de 2022", o qual é parte integrante desta ata.ENCERRAMENTO: Nada mais havendo a tratar e como ninguém quisesse fazer uso da palavra, foram os trabalhos suspensos pelo tempo necessário à lavratura desta ata, em forma de sumário. Reabertos os trabalhos, foi esta lida e aprovada por unanimidade pelos presentes, tendo sido assinada pelos integrantes da mesa e lavrada no livro próprio. São Paulo, 28 de março de 2023. Membros do Comitê de Auditoria Estatutário:SÉRGIO TUFFY SAYEGPresidenteDORIVAL ALCALDEMembroANA PAULA SILVASecretária de Governança Corporativa SÃO PAULO TURISMO S.A.CNPJ nº 62.002.886/0001-60 - NIRE 35300015967COMPANHIA ABERTARELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIA ESTATUTÁRIOEXERCÍCIO SOCIAL FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 20221.INTRODUÇÃOO Comitê de Auditoria da São Paulo Turismo S/A ("SPTuris") é um órgão estatutário de assessoramento ao Conselho de Administração, conforme Lei 13.303 de 30 de junho de 2016 e atua, desde sua implantação em julho de 2018, de acordo com o estabelecido em seu Regimento, tendo por competência opinar sobre a contratação e destituição do auditor independente, bem como acompanhar o trabalho destes, avaliando sua independência e objetividade supervisionar as atividades da auditoria interna e as atividades desenvolvidas, qualidade e integridade dos mecanismos nas áreas de controle interno supervisionar o processo de elaboração das demonstrações financeiras monitorar as informações e medições divulgadas pela empresa, avaliando as exposições de riscos da SPTuris e a adequação das transações com partes relacionadas.O Comitê de Auditoria é composto por 3 membros independentes, pessoas físicas residentes no país, profissionais de comprovado conhecimento nas áreas de contabilidade, finanças, governança corporativa, administração, compliance e auditoria, eleitos pelo Conselho de Administração em 20 de junho de 2018 e empossados em 19 de julho de 2018. Em 31 de maio de 2021 foi formalizada e efetivada a renúncia, por motivos estritamente pessoais, do Sr. Carlos Elder Maciel de Aquino, cuja substituição, pelos órgãos competentes, não ocorreu até o momento. Os membros do Comitê registraram em atas de suas reuniões, bem como do Conselho de Administração, a necessidade de complementação da íntegra da composição do órgão. O mandato tem prazo indeterminado, vigorando até que haja destituição pelo Conselho de Administração, ou, ainda, renúncia ao cargo, não podendo exceder o limite de 10 anos.Para o exercício de supervisão, o Comitê de Auditoria se baseia em informações recebidas da Diretoria e responsáveis por áreas da SPTuris nos trabalhos da auditoria interna e da auditoria independente nas informações das estruturas responsáveis pelo gerenciamento de riscos, controles internos e conformidade assim como nas suas próprias análises decorrentes de observação direta.A elaboração das Demonstrações Financeiras da SPTuris, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, é de responsabilidade de sua Administração, a quem cabe estabelecer procedimentos que assegurem a qualidade das informações e dos processos utilizados na elaboração das Demonstrações Financeiras. Ainda, compete à Administração, dentre outras responsabilidades, gerenciar os riscos, estabelecer a estrutura e funcionamento do sistema de controles internos e garantir a conformidade legal.A Auditoria Independente é responsável por examinar as Demonstrações Financeiras e emitir relatório sobre sua adequação, em todos os aspectos relevantes, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, decorrente da legislação societária e das normas da Comissão de Valores Mobiliários - CVM.A Auditoria Interna tem suas atividades direcionadas para a avaliação da eficiência e eficácia dos controles internos do gerenciamento de riscos, e na aderência dos processos às normas e procedimentos estabelecidos pela Administração.2.ATIVIDADES DO COMITÊ DE AUDITORIA NO EXERCÍCIO SOCIAL DE 20222.1.Das reuniõesNo cumprimento de suas atribuições, o Comitê de Auditoria realizou 14 reuniões ordinárias em 2022, bem como outras 3 em 2023, até a presente data, para discussão e apreciação das Demonstrações Financeiras de 2022, além de assuntos diversos. A seguir, frequência das reuniões com partes, realizadas em 2022:PartesNº de reuniões (*)Conselho de Administração3Concessão Onerosa7Controladoria11Auditoria Interna13Conformidade, Riscos e Controles Internos 5Jurídico7Auditor Independente6(*) ocorreram reuniões com mais de um assunto, bem como outras 3 em 2023, até a presente data, inclusive para discussão e apreciação das Demonstrações Financeirasde 2022.2.2.Atividades exercidas pelo Comitê de Auditoria em 2022 no âmbito de suas atribuições:a)Auditoria Independente: O Comitê realizou reuniões com a Conatus Auditores Independentes (Conatus) para discutir e apreciar o escopo, planejamento e resultado de seus trabalhos em 2022, bem como discutir aspectos contábeis relevantes que fundamentam as revisões e a opinião do auditor sobre as informações financeiras trimestrais (ITR) e demonstrações contábeis. O Comitê avaliou como adequados o planejamento e os trabalhos dos auditores independentes para o porte e complexidade das operações da SPTuris. O Comitê também é responsável pela avaliação da execução das atividades de auditoria independente e de eventuais propostas de trabalhos de não auditoria porém, nenhum trabalho da espécie foi contratado com a Conatus no período tratado neste relatório.O Comitê recomendou e a Administração contratou serviços técnicos especializados para apoio na adoção da melhor prática para a contabilização da Concessão One rosa.Foram objeto de apreciação pelo Comitê de Auditoria as ITRs dos trimestres findos em 31 de março, 30 de junho e 30 de setembro de 2022 e as Demonstrações Financeiras do exercício encerrado em 31 de dezembro de 2022.Foram discutidos aspectos contábeis relevantes que pudessem impactar as Demonstrações Financeiras de 2022 e, para isso, realizou reuniões especificas para a sua apreciação e aprovação. Por ocasião dessas reuniões, foi apresentado status dos respectivos Planos Anuais de cumprimento da Política de Independência.b)Ressalte-se que a Conatus enfatiza em seu Relatório sobre as informações trimestrais e as Demonstrações Financeiras de 2022 a incerteza sobre a continuidade operacional dos negócios da Companhia em função do seu passivo a descoberto e dependência de aportes de recursos orçamentários anuais da Prefeitura do Município de São Paulo, também sua principal contratante de serviços.O relatório da Conatus sobre controles internos do ano de 2021, emitido em 25 de março de 2022, informou que foram identificadas fragilidades quanto à estrutura de controle interno e seu funcionamento, tendo sido apresentadas sugestões sobre aspectos e procedimentos administrativos, operacionais e contábeis que a Administração recepcionou, comentou e se comprometeu a providenciar as necessárias melhorias. Não foram apontadas falhas no cumprimento da legislação, das regulamentações e das normas internas que possam colocar em risco a continuidade dos negócios da SPTuris.c)Auditoria Interna: O desenvolvimento das atividades regulares da Auditoria Interna continuou ainda prejudicado durante o ano de 2022, apesar da plena dedicação e esforços da liderança da área, tendo alguns trabalhos programados deixado de ser realizados, principalmente em função da restruturação do quadro geral de funcionários e dedicação ao atendimento de solicitações do Tribunal de Contas do Município e da Diretoria. O Plano Geral de Auditoria Interna para 2023 foi discutido e aprovado pelo Comitê.d)Demonstrações Financeiras: O Comitê de Auditoria apreciou o processo e discutiu com a Administração e com a Conatus os critérios e práticas contábeis aplicados para a elaboração das Demonstrações Financeiras, dos relatórios financeiros, das notas explicativas divulgadas em conjunto, do Relatório da Administração e do Relatório do Auditor Independente para o ano findo em 31 de dezembro de 2022. e)Sistema de controles internos: Com o objetivo de avaliar a adequação do sistema de controles internos ao porte e complexidade das operações da SPTuris, o Comitê de Auditoria se dedicou a apreciar os seguintes assuntos e atuar junto aos gestores responsáveis para a adoção de controles e processos adequados e suficientes, bem como o seu comprometimento na manutenção e aprimoramento de tais controles e processos:Assuntos/ÁreasNº de reuniõesDemonstrações financeiras14Conformidade, Riscos e Controles Internos 7Contingências Contábeis e Judiciais5Auditoria Interna9Transações com Partes Relacionadas2Concessão Onerosa7PDV e redução do quadro de colaboradores2f)Conformidade, Riscos e Controles Internos: O Comitê acompanhou os aspectos relativos ao gerenciamento e controle de riscos da SPTuris, cuja estrutura, processos e monitoramentos continuaram em desenvolvimento, porém, com poucos progressos em relação aos períodos anteriores. Em reuniões com a área, o Comitê de Auditoria renovou a importância de aspectos da gestão quanto a: (i) visão geral da gestão de riscos quanto à estrutura organizacional e mapeamento de processos e riscos, classificação e monitoramento dos riscos (ii) reporte executivo de riscos e métricas de tolerância para os riscos (iii) respostas e adequações de procedimentos por parte das áreas auditadas e (iv) planos de ação para atendimento pela SPTuris ao disposto na Lei 13.303/16, tanto em termos de estrutura e governança, quanto à garantia da prática da Lei no dia-a-dia da Companhia.g)Concessão Onerosa: No tocante às obrigações e responsabilidades, os questionamentos e acompanhamento ocorreram junto à GCN - Gerência de Concessão.h)Canal de Denúncias: Há canal de denúncias disponível no sítio eletrônico da SPTuris e seu monitoramento foi reportado ao Comitê de Auditoria.i)Transações com partes relacionadas: O Comitê de Auditoria busca verificar se a SPTuris observa, quando da contratação que é absolutamente majoritária com partes relacionadas, especialmente a Prefeitura do Município de São Paulo e suas Secretarias, se as condições acordadas são as mesmas que se celebraria com um terceiro, parte não relacionada, obedecendo a condições estritamente comutativas. Também, a completude e conteúdo da divulgação através de nota explicativa das demonstrações financeiras. j)Outras atividades do Comitê: Em relação à educação continuada, os membros do Comitê participaram de fóruns externos relacionados a comitês de auditoria (a exemplo dos promovidos pela KPMG, EY, Deloitte, IBGC etc.). Os membros do Comitê de Auditoria também participam de comitês e conselhos em outras empresas, o que complementa o processo de aprendizado contínuo. 3.RECOMENDAÇÕES DO COMITÊ DE AUDITORIAO Comitê de Auditoria formulou e ou reiterou as seguintes recomendações à Administração:Assuntos/ÁreasRecomendação à AdministraçãoDemonstrações Financeiras e ambiente contábilRevisão do Relatório da Administração, dando foco a informações relevantes para subsidiar os stakeholders na tomada de decisões econômicas.Revisão de conteúdo e redação das notas explicativas das informações trimestrais e anual , bem como inclusão de notas explicativas adicionais.Sobre a recente condição de "Concedente" do uso do Complexo Anhembi, o Comitê havia recomendado e tomou conhecimento da contratação de serviços especializados para implementação do contrato firmado e correto atendimento dos procedimentos contábeis, das normas da CVM e do regulamento do IRPJ.Contas a ReceberAcompanhar a revisão do processo e ações de cobrança de clientes inadimplentes (públicos e privados), de forma a incluir o uso de protesto de títulos e negativação em órgãos de proteção de crédito, como o SPC e Serasa, bem como maior efetividade na cobrança junto à PMSP e suas Secretarias.Continuar promovendo ajustes a prejuízo dos créditos antigos, vencidos há mais de 5 anos (write-off) em consonância com a legislação contábil e fiscal. Caberá ao Departamento Jurídico a decisão sobre o arquivamento definitivo ou complemento de ações de cobrança.Dar continuidade às providências de cobrança para quitação das dívidas pelas Secretarias Municipais vinculadas à PMSP e outros devedores. Transações com Partes RelacionadasGarantir que o monitoramento alcance todos os funcionários e abranja, também, as empresas terceirizadas e prestadoras de serviços e/ou fornecedoras de produtos à SPTuris.Avaliar e garantir que a SPTuris, nas relações contratuais com as partes relacionadas PMSP e Secretarias, adota as mesmas condições que celebraria com um terceiro, parte não relacionada, obedecendo a condições estritamente comutativas.Canal de DenúnciasContinuar garantindo que todas e quaisquer denúncias relativas às demonstrações financeiras da Companhia e ao seus Administradores devem ser encaminhadas diretamente ao Comitê de Auditoria, bem como da necessidade de que os canais de denúncia sejam fortalecidos e demonstrem receptividade e confiança aos seus usuários. JurídicoGarantir que que as provisões contábeis, que muitas vezes estão no campo de ação da área jurídica, sejam permanentemente atualizadas com segurança e informadas em tempo hábil para a elaboração dos demonstrativos contábeis e cumprimento de eventuais obrigações financeiras. Conformidade, Riscos e Controles InternosManter atualizadas e acompanhar o cumprimento do que dispõem a Política de Gestão de Riscos e a Matriz de Riscos.Continuar o processo de treinamento e monitoramento da aderência das gerências à cultura e processos de gestão de riscos e alinhamento dos procedimentos pela área de eventos.Importância do pleno cumprimento das obrigações determinadas na Lei Federal das Estatais (13.303/16).Auditoria InternaGarantir estrutura e recursos suficientes para que a Auditoria Interna realize suas atividades de acordo com o Plano de Trabalho aprovado para 2023.4.CONCLUSÃOCom base no exposto, o Comitê de Auditoria concluiu, em relação aos controles internos e gestão de riscos que:Persiste a necessidade de evolução na aderência às práticas usuais de compliance, gestão de riscos e controles internos, na sequência das sucessivas trocas na liderança, reestruturação dessas atividades e busca da funcionalidade plena e aderência prática à Lei Federal 13.303/16Foi verificado o atendimento das práticas contábeis adotadas no Brasil e aplicáveis à SPTuris e observado atendimento a recomendações do Comitê de Auditoria.A Administração da Companhia deverá continuar envidando esforços para garantir o adequado funcionamento da área de Conformidade, Gestão de Riscos e Controles Internos. No que tange à Auditoria Interna, após as considerações acima reiteradas, aguarda-se ainda o atendimento da recomendação de constituição de equipe com profissionais com experiência na função e dedicação exclusiva desta para o cumprimento do Plano Geral de Auditoria Interna para 2023.Com relação aos Auditores Independentes, os trabalhos foram executados de acordo com o planejado e com objetividade, tendo a Conatus revelado ao Comitê sua independência e que não sofreram qualquer interferência negativa da Administração durante os trabalhos. O Comitê de Auditoria informa que não tomou conhecimento de fraudes de qualquer valor perpetradas pela Administração da Companhia fraudes relevantes perpetradas por funcionários ou terceiros ou erros que resultaram em incorreções relevantes nas demonstrações contábeis da SP Turis, tomando-se como base os conceitos de erro e fraude estabelecidos em normas e regulamentos do Conselho Federal de Contabilidade - CFC, do Instituto dos Auditores Independentes - Ibracon ou de outros órgãos reguladores.Em reunião realizada no dia 28 de março de 2023, o Comitê de Auditoria, ponderando suas responsabilidades e as limitações naturais decorrentes do escopo da sua atuação, avaliou que, mesmo com a necessidade de melhoria em diversos aspectos e sistemas para adequação ao porte e complexidade das operações, estes, em termos de processos contábeis, conferem transparência e qualidade às referidas Demonstrações Financeiras da SPTuris para o exercício social findo em 31 de dezembro de 2022, pelo que recomendamos ao Conselho de Administração a sua aprovação. São Paulo, 28 de março de 2023.Sérgio Tuffy Sayeg Dorival AlcaldePresidente Membro SÃO PAULO TURISMO S.A.CNPJ 62.002.886/0001-60 - Companhia Aberta - NIRE 35300015967RESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIAEXERCÍCIO SOCIAL FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022O Comitê de Auditoria da São Paulo Turismo S/A ("SPTuris") é um órgão estatutário de assessoramento ao Conselho de Administração, conforme Lei 13.303 de 30 de junho de 2016 e atua, desde sua implantação em julho de 2018, de acordo com o estabelecido em seu Regimento Interno, tendo por competência opinar sobre a contratação e destituição do auditor independente, bem como acompanhar o trabalho destes, avaliando sua independência e objetividade supervisionar as atividades da auditoria interna e as atividades desenvolvidas, qualidade e integridade dos mecanismos nas áreas de controle interno supervisionar o processo de elaboração das demonstrações financeiras monitorar as informações e medições divulgadas pela empresa, avaliando as exposições de riscos da SPTuris e a adequação das transações com partes relacionadas. Para o exercício de supervisão, o Comitê de Auditoria se baseia em informações recebidas da Diretoria e responsáveis por áreas da SPTuris nos trabalhos da auditoria interna e da auditoria independente nas informações das estruturas responsáveis pelo gerenciamento de riscos, controles internos e conformidade assim como nas suas próprias análises decorrentes de observação direta.A elaboração das Demonstrações Financeiras da SPTuris, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, é de responsabilidade de sua Administração, a quem cabe estabelecer procedimentos que assegurem a qualidade das informações e dos processos utilizados na elaboração das Demonstrações Financeiras. Ainda, compete à Administração, dentre outras responsabilidades, gerenciar os riscos, estabelecer a estrutura e funcionamento do sistema de controles internos e garantir a conformidade legal.A Auditoria Independente é responsável por examinar as Demonstrações Financeiras e emitir relatório sobre sua adequação, em todos os aspectos relevantes, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, decorrente da legislação societária e das normas da Comissão de Valores Mobiliários - CVM.A Auditoria Interna tem suas atividades direcionadas para a avaliação da eficiência e eficácia dos controles internos do gerenciamento de riscos, e na aderência dos processos às normas e procedimentos estabelecidos pela Administração.1.Atividades do Comitê de Auditoria no exercício social de 2022No cumprimento de suas atribuições, relativamente ao exercício social de 2022 foram desenvolvidas as seguintes atividades:a)Auditoria Independente: O Comitê realizou reuniões com a Conatus Auditores Independentes (Conatus) para discutir e apreciar o escopo, planejamento e resultados de seus trabalhos em 2022, bem como discutir aspectos contábeis relevantes que fundamentam a opinião do auditor sobre as demonstrações contábeis e relatórios financeiros. As recomendações incluídas no relatório de controles internos foram apresentadas ao Comitê de Auditoria, assim como os planos de ação desenvolvidos pela Administração para implantá-las. Não foram apontadas falhas no cumprimento da legislação, das regulamentações e das normas internas que possam colocar em risco a continuidade dos negócios da SPTuris. b)Auditoria Interna: O desenvolvimento das atividades regulares da Auditoria Interna continuou ainda prejudicado durante o ano de 2022, apesar da plena dedicação e esforços da liderança da área, tendo alguns trabalhos programados deixado de ser realizados, principalmente em função da restruturação do quadro geral de funcionários e dedicação ao atendimento de solicitações do Tribunal de Contas do Município e da Diretoria. O Plano Geral de Auditoria Interna para 2023 foi discutido e aprovado pelo Comitê.c)Demonstrações Financeiras: O Comitê de Auditoria apreciou o processo e discutiu com a Administração e com a Conatus os critérios e práticas contábeis aplicadas para a elaboração das Demonstrações Financeiras, dos relatórios financeiros e as respectivas notas explicativas, o Relatório da Administração e o Relatório do Auditor Independente para o exercício social findo em 31 de dezembro de 2022.d)Outras atividades do Comitê: O Comitê realizou reuniões com diversas áreas da SPTuris sobre o ambiente de controles internos, com ênfase nos aspectos de conformidade legal, gestão de riscos, canal de denúncias e ouvidoria, transações com partes relacionadas, recuperação de créditos e contingências contábeis e judiciais, avaliando a sua qualidade e o comprometimento dos gestores na manutenção e aprimoramento dos procedimentos. No tocante às obrigações e responsabilidades relacionadas à Concessão Onerosa, os questionamentos e acompanhamento ocorreram junto à GCN - Gerência de Concessão. O Comitê apresentou relatos sistemáticos das suas atividades e suas recomendações para o Conselho de Administração.2.ConclusãoEm reunião realizada no dia 28 de março de 2023, o Comitê de Auditoria, ponderando suas responsabilidades e as limitações naturais decorrentes do escopo da sua atuação, avaliou que, mesmo com a necessidade d e melhoria em diversos sistemas para adequação ao porte e complexidade das operações, estes, em termos de processos contábeis, conferem transparência e qualidade às referidas Demonstrações Financeiras da SPTuris para o exercício social findo em 31 de dezembro de 2022, pelo que recomenda ao Conselho de Administração a sua aprovação. São Paulo, 28 de março de 2023.Sérgio Tuffy SayegPresidenteDorival AlcaldeMembro