DFP 2025 de JALLES MACHADO S.A.

Em atendimento ao disposto nos incisos V e VI do artigo 27 da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, os abaixo assinados Diretores da JALLES MACHADO S.A., sociedade por ações de capital aberto, com sede na Cidade de Goianésia, Estado de Goiás, na Fazenda São Pedro, Rodovia GO 080, KM 75,1185, s/n, CEP 76.388-899 inscrita no CNPJ/ME sob nº 02.635.522/0001- 95 ("Companhia"), declaram que reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras, individuais e consolidadas, da Companhia referentes exercício findo em 31 de março de 2025.Goianésia, 17 de junho de 2025.OTÁVIO LAGE DE SIQUEIRA FILHODiretor Presidente RODRIGO PENNA DE SIQUEIRADiretor Financeiro e de Relações com Investidores

Em atendimento ao disposto nos incisos V e VI do artigo 27 da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, os abaixo assinados Diretores da JALLES MACHADO S.A., sociedade por ações de capital aberto, com sede na Cidade de Goianésia, Estado de Goiás, na Fazenda São Pedro, Rodovia GO 080, KM 185, s/n, CEP 76.388-899 inscrita no CNPJ/ME sob nº 02.635.522/0001- 95 ("Companhia"), declaram que reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no Relatório da KPMG Auditores Independentes ("KPMG") sobre as Demonstrações Financeiras da Companhia, emitidas nesta data, relativas ao exercício encerrado em 31 de março de 2025.Goianésia, 17 de junho de 2025.OTÁVIO LAGE DE SIQUEIRA FILHODiretor Presidente RODRIGO PENNA DE SIQUEIRADiretor Financeiro e de Relações com Investidores

PARECER DO CONSELHO FISCALOs membros do Conselho Fiscal da Jalles Machado S.A. ("Companhia"), dentro de suas atribuições e responsabilidades legais, nos termos do artigo 163, incisos II e VII da Lei 6.404/76, procederam à análise das Demonstrações Financeiras individuais e consolidadas e do Relatório Anual da Administração referentes ao exercício social encerrado em 31 de março de 2025 e, com base nas análises efetuadas, nos esclarecimentos prestados pela Administração, e considerando ainda o relatório dos auditores independentes, KPMG Auditores Independentes Ltda., sobre as demonstrações financeiras, bem como os esclarecimentos prestados, concluíram, por unanimidade, que os documentos estão adequadamente apresentados, e opinam favoravelmente pelo seu encaminhamento para deliberação em Assembleia Geral.CONSELHO FISCAL DA JALLES MACHADO S.A.____________________________ ____________________________Cláudio Oliveira da Silva Elvio Franklin Gajardoni Rodrigues____________________________ ____________________________Luiz Fernando Ferraz de Rezende Edgard Massao Raffaelli

PARECER DO COMITÊ DE AUDITORIA ESTATUTÁRIO DA JALLES MACHADO S.A. Os membros do Comitê de Auditoria da Jalles Machado S.A. ("Companhia), CNPJ (MF) nº 02.635.522/0001-95, no exercício de suas atribuições e responsabilidades legais, conforme previsto no Regimento Interno do Comitê de Auditoria Estatutário, procederam ao exame e análise das Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas da Companhia, acompanhadas do Parecer dos Auditores Independentes, relativas ao exercício encerrado em 31 de março de 2025, e, considerando as informações prestadas pela administração da Companhia e pela KPMG Auditores Independentes S.S., opinam, por unanimidade, sem qualquer ressalva, que referidos documentos refletem adequadamente, em todos os aspectos relevantes, as posições patrimonial e financeira da Companhia, e recomendam a aprovação dos documentos retro mencionados, nos termos do artigo 9º, Parágrafo único, III da ICVM 481/09, pelos Conselhos de Administração da Companhia, com o posterior encaminhamento e análise deste pela Assembleia Geral Ordinária da Companhia. Goianésia, GO, 11 de junho de 2025. Ronaldo Tomazella Monteiro, Membro Coordenador do Comitê de Auditoria e Presidente da Mesa Sr. Leandro Antonio Marini Pires, Membro do Comitê de Auditoria e Secretário e, Sr. Alexandre Lahóz Mendonça de Barros, Membro do Comitê de Auditoria.Ronaldo Tomazella Monteiro, Membro Leandro Antonio Marini Pires Alexandre Lahóz Mendonça de Barros

RELATÓRIO ANUAL DO COMITÊ DE AUDITORIA ESTATUTÁRIOO Comitê de Auditoria Estatutário da Jalles Machado S.A. ("CAE" ou "Comitê") é um órgão de caráter permanente instituído em 23 de julho de 2019, vinculado diretamente ao Conselho de Administração da Jalles Machado S.A. ("Companhia"), possui Regimento Interno próprio ("Regimento"), sendo regido pelas regras previstas na legislação e demais regulações brasileiras e dentro das melhores práticas de Governança CorporativaO Comitê iniciou o exercício composto por 3 (três) membros independentes, reelegíveis, com mandato de 2 anos, reeleitos em 25 de julho de 2024, com mandato até 31 de julho de 2026. A Composição atual conta com o Sr. Ronaldo Tomazella Monteiro, Auditor Independente inscrito na CVM (Membro Coordenador do Comitê de Auditoria), Sr. Alexandre Lahóz Mendonça de Barros, Engenheiro Agrônomo (Conselheiro de Administração Independente e Membro do Comitê de Auditoria) e o Sr. Leandro Antonio Marini Pires, Auditor Independente inscrito na CVM (Membro do Comitê de Auditoria).De acordo com Regimento Interno, cabe ao Comitê zelar pela qualidade e integridade das demonstrações financeiras da Jalles Machado S.A. pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares, pela atuação, independência e qualidade dos trabalhos das empresas de auditoria independente e da auditoria interna, assim como pela qualidade e efetividade do sistema de controles internos e da administração de riscos. As avaliações do Comitê baseiam-se nas informações recebidas da Administração, dos Auditores Independentes, da auditoria interna, dos responsáveis pelo gerenciamento de riscos e de controles internos, dos gestores dos canais de denúncia e ouvidoria e nas suas próprias análises decorrentes de observação direta.A KPMG AUDITORES INDEPENDENTES ("KPMG") é a empresa de auditoria independente, responsável pela auditoria das demonstrações contábeis, conforme normas profissionais emanadas do Conselho Federal de Contabilidade - CFC - e certos requisitos específicos da Comissão de Valores Mobiliários - CVM. Os Auditores Independentes são igualmente responsáveis pela revisão especial dos informes trimestrais (ITR's) enviados para a Comissão de Valores Mobiliários - CVM. O relatório dos Auditores Independentes reflete o resultado de suas verificações e apresenta a sua opinião a respeito da fidedignidade das demonstrações contábeis do exercício em relação aos princípios de contabilidade oriundos do CFC, em consonância com as normas emitidas pelo International Accounting Standard Board (IASB), normas da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e preceitos da legislação societária brasileira. Com relação ao exercício encerrado em 31 de março de 2025, os referidos Auditores Independentes emitiram relatório, contendo opinião sem ressalvas.O Comitê de Auditoria Estatutário é responsável pela aprovação do Plano Anual de Auditoria Interna, cuja execução é conduzida por uma consultoria externa especializada, contratada com o objetivo de assegurar a independência e a profundidade técnica das avaliações. A Companhia conta com um auditor interno que atua no acompanhamento dos trabalhos, facilitando a interlocução com as áreas auditadas e assegurando o alinhamento com as diretrizes internas. Em constante evolução, este Comitê tem contado desde de seu início com a contratação de diversos especialistas para o desenvolvimento de processos e projetos de Governança, Risco e Compliance, bem como do mapeamento e análise de riscos, controles internos, auditoria interna, programa de integridade em desenvolvimento pela Jalles Machado S.A. com o a estruturação de equipe interna e assessoramento de especialistas, quando necessário, tais como, EY, KPMG, Business Insights & Governance Consultoria (Bigadvising), Áliant (ICTS), Sonar, Grant Thorton, bem como de Consultorias de especialistas para a emissão de pareceres, tais como, PwC, Brasil Salomão Matthes Advocacia, entre outros. Ainda para estruturação dos órgãos de assessoramento foram autorizadas as aquisições de softwares de apoio e controle, como o sistema da Nasdaq Inc. para controle das reuniões e o SoftExpert Software S.A. para o GRC. 1) A Companhia:A Jalles Machado S.A. é uma sociedade por ações de capital aberto, registrada na Comissão de Valores Mobiliários (CVM) sob o número 02549-6, em 04 de fevereiro de 2021. As ações da Companhia são negociadas na B3 sob o código de negociação "JALL3" e participa das carteiras teóricas de Índices da B3, como IBRA (índice Brasil Amplo), ICON (índice de Consumo), IGCT (índice de Governança Corporativa Trade), SMLL (índice Small Caps), IGPTW (Índice Great Place to Work), IGC (Índice de Ações com Governança Corporativa Diferenciada), IAGRO (Índice Agronegócio B3), IGC-NM B3 (Índice de Governança Corporativa - Novo Mercado ) e ITAG B3 (Índice de Ações com Tag Along Diferenciado).O escopo de atuação do Comitê de Auditoria Estatutário compreende a Jalles Machado S.A., e suas controladas: Santa Vitória Açúcar e Álcool Ltda., Jalles Machado Empreendimentos Imobiliários S.A. (incorporada pela Jalles Machado S.A), Purolim S.A. (extinta) e a controlada indireta Jalles Bioenergia S.A. (incorporada pela Santa Vitória Açúcar e Álcool Ltda.). Ressalta-se que a Companhia também possui investimentos reconhecidos pelo resultado de equivalência patrimonial nas suas Coligadas Albioma Codora Energia S.A. e Albioma Esplanada Energia S.A. As ações da Cia estão distribuídas da seguinte forma: a)Jalles Machado S.A.A Companhia possui duas unidades localizadas no município de Goianésia, Estado de Goiás, região centro-oeste do país. A primeira unidade é denominada Jalles Machado (UJM) e iniciou suas operações em 1983. Atualmente tem capacidade instalada de moagem de 3,3 milhões de toneladas por ano/safra. Nela também se localiza a investida Albioma Esplanada Energia com capacidade de cogeração de 65 MW de energia. A segunda unidade é denominada Otavio Lage (UOL) e iniciou suas operações em 2011. Atualmente, tem capacidade instalada de moagem de 3 milhões de toneladas por ano/safra. Nela também se localiza a investida Albioma Codora Energia com capacidade de cogeração de 75 MW de energia. Também compõe o Grupo a Purolim S.A, que foi criada para fabricação e comercialização de desinfetantes domissanitários Jalles Empreendimentos Imobiliários S.A. (incorporada pela Jalles Machado S.A.), que atuava na atividade de arrendamento mercantil com diversos ativos de produção de açúcar e etanol, arrendados a unidade UOL, a Albioma Codora Energia S.A. e a Esplanada Bioenergia S.A., ainda sem operação, que atuma no mercado de geração de energia.b)Jalles Machado Empreendimentos Imobiliários S.A.A controlada estava sediada na cidade de Goianésia, Estado de Goiás, na Rodovia GO 338, Km 33 à esquerda, Km 03, Zona Rural e tem como objeto social a compra e venda de bens imóveis, a locação de bens imóveis e a administração de bens próprios e foi incorporada pela Jalles Machado S.A. em 28 de fevereiro de 2025.c)Purolim S.A.A controlada sediada na cidade de Goianésia, Estado de Goiás, na Rodovia GO 080, km 75,1, zona rural com o objetivo de melhorar a eficiência operacional foi extinta 1º de fevereiro de 2025.d)Santa Vitória Açúcar e Álcool Ltda.A Santa Vitória Açúcar e Álcool Ltda. inaugurada em 2015, possui um parque industrial moderno, com somente sete anos de operação e capacidade de moagem de 2,7 milhões de toneladas de cana-de-açúcar por safra. A planta industrial tem capacidade de produção de etanol do tipo hidratado combustível e no exercício construiu sua planta industrial para a fabricação de açúcar. Ela fica localizada entre as cidades de Santa Vitória e Perdilândia, na região do Pontal do Triângulo Mineiro, Estado de Minas Gerais. A partir da Safra 2025/2026 irá produzir também energia pela incorporação de sua controlada Jalles Bioenergia. e)Jalles Bioenergia S.A. A Jalles Bioenergia S.A. (ERB MG Energias S.A.), com capacidade instalada de 41,4 MW, que era uma unidade de cogeração de energia anexa a usina foi incorporada pela Santa Vitória Açúcar e Álcool Ltda. em 1º de fevereiro de 2025.f)Albioma Codora Energia S.A.A coligada está sediada na cidade de Goianésia, Estado de Goiás, na Rodovia GO 338, km 33, à esquerda km 4, Zona Rural, tem como objeto social a produção e a comercialização de energia elétrica e vapor, além de todos os derivados provenientes da cogeração de energia elétrica.g)Albioma Esplanada Energia S.A.A está sediada na cidade de Goianésia, Estado de Goiás, na Rodovia GO 080, km 75,1, zona rural, no município de Goianésia - GO, tem como objeto social a cogeração e comercialização de energia elétrica e vapor de água, gerados a partir da fonte de biomassa de cana-de-açúcar e matérias-primas complementares, podendo, ainda, praticar outros atos correlatos e afins ao seu objeto social, como a comercialização de "créditos de carbono". A joint venture foi constituída em dezembro de 2017 para receber os ativos da cogeração de energia da Jalles Machado S.A. em decorrência da negociação com a sócia Albioma Participações do Brasil.Os principais produtos das Companhias citadas são: AçúcarA Companhia está em linha com as demais empresas do setor produtor de açúcar branco, contudo com um diferencial perante a grande maioria das empresas, que é o empacotamento e comercialização no atacado, com a marca Itajá. Outro diferencial da Companhia é que a produção do açúcar orgânico Itajá obedece às rígidas normas internacionais de certificação de qualidade, do plantio ao produto final, certificado pelo Instituto Biodinâmico - IBD. Por fim, a indústria ainda é responsável pela produção do açúcar VHP (Very High Polarization), exportado para diversos países. Sua produção é realizada nas unidades Jalles e Codora.EtanolA produção do etanol álcool carburante é dividida em etanol anidro, para mistura na gasolina, e hidratado, para uso direto em motores com a tecnologia flex ou movidos exclusivamente a etanol. Também produz etanol orgânico, de alto valor agregado e utilizado nas indústrias farmacêutica, alcoolquímica, de bebidas, cosméticos e alimentícia. Sua produção é realizada nas unidades Jalles e Codora e a partir de 2022 na unidade Santa Vitória.SaneantesLinha de produtos saneantes para agregar valor ao etanol produzido, dividida entre produtos de limpeza doméstica e de uso profissional, que vão desde álcool líquido e gel, até desinfetantes hospitalares. Sua produção é realizada na unidade Jalles.LeveduraCom o intuito reutilizar a matéria-prima excedente da fermentação alcoólica, a Companhia produz levedura seca comum e produtos autolisados com capacidade instalada para a produção de 22 toneladas/dia. Sua produção é realizada na unidade Jalles.CogeraçãoA Companhia possui planta própria anexa a usina Santa Vitoria com capacidade de cogeração de energia elétrica: 41,4 MW e sociedades com a Albioma Participações do Brasil, nas empresas investidas Albioma Esplanada e Albioma Codora, com participação societária de 40% e 35% em cada uma, respectivamente, gera sua própria energia, a partir do bagaço de cana como fonte de energia térmica, mecânica e elétrica em duas plantas de cogeração com capacidade instalada de geração de 142 MW. BiogásEm 29 de abril de 2025 a Companhia divulgou fato relevante informando que assinou Contrato de Compromisso de Investimentos com a Albioma Participações do Brasil Ltda ("Albioma") e a Albioma Codora Energia S.A. ("ACE"), contendo os termos e condições para viabilizar a produção e comercialização de biometano, obtido por meio da purificação do biogás existente, resultante do processamento da totalidade da vinhaça da cana-de-açúcar produzida na unidade Otávio Lage (UOL). O fechamento da operação está sujeito ao cumprimento de determinadas condições suspensivas, incluindo, mas não se limitando, à obtenção de financiamento, assinatura de contrato de venda de biometano e aspectos regulatórios. Caso concretizado, o projeto de conversão da produção de biogás em biometano, está previsto para entrar em operação a partir de 2026. A estrutura de operação e financiamento do projeto consistirá em:A estrutura de operação e financiamento do projeto consistirá em: Produção estimada de biometano de até 10 milhões Nm³ por ano  Participações acionárias do projeto: Jalles (49%) e da Albioma (51%)  Financiamento via linha incentivada do BNDES ou equivalente e, Prazo da parceria: Até 31 de dezembro de 2046.2) Atividades do Comitê de Auditoria de 1º de abril de 2024 a 31 de março de 2025:De 1º abril de 2024 (incluindo neste período a reunião ordinária do CAE que apreciou as Demonstrações Financeiras da Jalles Machado S.A. relativas ao Exercício findo em 31/03/2024) a 11 de junho de 2025 (data da reunião ordinária do CAE que apreciou as Demonstrações Financeiras da Jalles Machado S.A. relativas ao Exercício findo em 31/03/2025), o Comitê de Auditoria Estatutário da Jalles Machado S.A., apesar de regimentalmente ter que se reunir no mínimo a cada dois meses, realizou 12 reuniões (As reuniões do Comitê de Auditoria Estatutário foram realizadas em 8 de abril de 2024, em 13 de junho de 2024, em 19 de junho de 2024 em 8 de agosto de 2024, em 13 de setembro de 2024 em 8 de outubro de 2024, em 8 de novembro de 2024, de 29 de janeiro de 2025, em 10 de fevereiro de 2025, em 11 de março de 2025, em 23 de abril de 2025, e em 11 de junho de 2025) que contemplaram diversas pautas, em especial 5 (cinco) envolvendo os Auditores Independentes, sendo 3 (três) para apreciação das Demonstrações Financeiras Intermediárias (30/06/2024, 30/09/2024 e 31/12/2024), 2 (duas) sobre a Demonstração Financeira Anual do exercício passado encerrada em 31 de março de 2024 e na presente data para aprovação das Demonstrações Financeiras deste Exercício, findo em 31/03/2025. Nestas últimas citadas e em outras situações especiais, participando das reuniões do Conselho de Administração para apresentar as opiniões e recomendações do Comitê aos membros do Conselho de Administração. Também, de forma conjunta ou individual, representando o Comitê, e diversas outras reuniões envolvendo Conselheiros de Administração, Diretores Executivos, Auditores Independentes, Consultores, Advogados, Membros da Comissão de Integridade, Compliance, Auditores Internos, da Companhia e outros interlocutores. Dentre as atividades realizadas durante o exercício e assuntos discutidos, cabe destacar os seguintes aspectos:3.1)Acompanhamento do processo de elaboração e revisão das demonstrações financeiras, do Relatório da Administração e dos "Releases" de Resultados, mediante reuniões com a área contábil, com administradores e com os Auditores Independentes para discussão das informações trimestrais (ITR's) em 30/06/2024, 30/09/2024 e 31/12/2024 e das demonstrações financeiras individuais e consolidadas do exercício findo em 31 de março de 2025. Nesse sentido realizou discussões e entendimento do andamento dos trabalhos de fechamento das demonstrações contábeis, trimestrais e anuais da Companhia e de suas controladas, em especial dos principais pontos de atenção destacados pelos auditores como os cálculos dos valores justos dos Ativos Biológico (IFRS /CPC 29), dos cálculos de Arrendamento (IFRS 16/CPC 06), e de Instrumentos Financeiros (IFRS 9/CPC 48), entre outros, com os colaboradores da Companhia, bem como com os auditores sobre o andamento da auditoria e sobre o plano de auditoria. Nesse sentido, abordando os riscos, principais assuntos de auditoria e ao final sempre fomos informados que com base em sua revisão, não havia conhecimento de nenhum fato que os levaria a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas incluídas nas informações trimestrais elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21(R1) e a IAS 34, aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais -ITR e das estavam apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comiss ão de Valores Mobiliários e das demonstrações financeiras individuais e consolidadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com as normas internacionais de relatório financeiro (IFRS), emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB). Com base nesse acompanhamento e discussões com os auditores, especialmente dos "principais assuntos de auditoria" e na opinião emitida que as demonstrações financeiras anteriormente mencionadas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira, individual e consolidada, da Jalles Machado S.A., o desempenho individual e consolidado de suas operações e os seus respectivos fluxos de caixa individuais e consolidados para o exercício analisados, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com as normas contábeis internacionais (IFRS Accounting Standards) emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB).3.2). O Comitê se reuniu, ao longo do exercício, com a área de Controladoria, Auditoria Interna e GRC com foco especial nas análises dos resultados dos processos auditados, no acompanhamento da gestão de riscos e da atualização do mapa dos riscos estratégicos, dos controles internos e do programa de Conformidade e seus riscos de integridade. Para os trabalhos de Auditoria Interna, a companhia contou com o apoio e a orientação dos assessores contratados, especialmente da consultoria Bigadvising, que contribuiu para a análise, discussão e entendimento dos processos.3.3)Entre os trabalhos desenvolvidos pela área de controles internos, gestão de risco e conformidade podem ser citados:Apresentação e discussão da estrutura, metodologia e organograma do GRC (Governança, Riscos e Compliance) cujo objetivo de garantir a conformidade das operações e demais políticas corporativas com as disposições previstas em leis, normas, estatutos e demais regulamentos.Identificação pelos controles internos de gaps em seus respectivos processos operacionais, através da análise de eficácia dos controles existentes. Expostos ao Comitê, quando este entende necessário, sugere implementação de controles não identificados e mapeamento dos processos.O Comitê por meio do Gestão de Riscos, realiza periodicamente o acompanhamento da Matriz de Riscos Estratégicos e anualmente discute a revisão dos principais Riscos Estratégicos, como também ocorrido nesse ano, a partir de sua matriz de riscos e detalhamento dos riscos críticos. A partir daí, objetivando mitigá-los, a área de Gestão de Riscos e Controles Internos em atuação direta com os donos dos riscos que traçam as ações mitigatórias específicas para evitar que os riscos se materializassem. No "Compliance", foi discutido e orientado sobre o objetivo de manter a organização em linha com as normas vigentes, sejam elas legais ou internas com a adesão de todos os colaboradores da empresa e integração a cultura organizacional, mas com a devida atenção, cuidados e limitações de atuação para não se exporem ou exporem a Companhia aos riscos e penalidades pela infração normas legais de sigilo, privacidade, de órgãos reguladores, de dados, especialmente considerando a LGPD, tanto das pessoas envolvidas, quanto da empresa. Em suma, observando sempre as boas práticas de mercado para o tema, mas com o comprometimento que tais cuidados não prejudicassem a atuação do órgão em proteção da CompanhiaNa "Conformidade", foi desenvolvido e implementado o Programa de Conformidade, construído sob a premissa de ser "de pessoas para pessoas", com o objetivo de fortalecer a cultura ética e promover comportamentos alinhados aos valores da organização no dia a dia. Como parte das ações do programa, foi realizada a primeira Semana da Conformidade, evento institucional que marcou o lançamento da campanha "Conformidade na Ponta dos Dedos". Durante a semana, foi promovido um treinamento voltado a líderes, gestores, coordenadores e multiplicadores de conformidade, com foco na divulgação e entendimento do novo Código de Conduta e das políticas corporativas.Análise e revisão para recomendações ao Conselho de Administração das políticas, procedimentos e regimentos, novos e revisadas sobre: 1) políticas: a) Gestão de Riscos b) Anticorrupção c) Indicação de Administradores d) Remuneração de Administradores e) Transação com Partes Relacionadas f) Parcerias Agrícolas g) Contratação de Serviços Extra Auditoria h) Doações e Patrocínios e, i) Direitos Humanos. 2) Procedimento de Integração de Conselheiros. 3) Regimento Interno da Diretoria. 4) Códigos: a) Conduta e, b) Conduta de Terceiros. 5) Manual de Programa de Conformidade.Em linha com o mencionado anteriormente, o Comitê de Auditoria ressalta que no acompanhamento dos trabalhos de Auditoria Interna foram executados um total de 06 auditorias realizadas conforme os processos: Vendas (MI e ME), Ambiental, RH (Folha de Pagamento), Controladoria, Tecnologia da Informação, Manutenção AgrícolaComo detalhamento exemplificativo dos processos realizados podemos destacar os projetos realizados de acordo com o "Plano anual de trabalhos integrado de auditoria e controle internos com o auxílio de consultoria e auditoria externa como a "BIG" Também realizou trabalho de avaliação da gestão ambiental na unidade da Jalles e da Otávio Lage, bem como, executou planos de ação com o time ambiental visand0 mitigar os riscos encontrados. Nesses processos foram considerados e analisados de forma independente suas principais atividades de controle e riscos inerentes, realizado por meio de metodologia e tecnologia diferenciada com a alocação de especialistas com o objetivo de propiciar e reportar à administração os seguintes aspectos: a) Nível de Compliance dos negócios da Companhia às políticas corporativas estabelecidas. Verificação da existência e operação efetiva dos controles necessários para minimizar os riscos específicos, inerentes aos processos b) Mensuração do nível de riscos residuais desses processos e, c) Quantificação dos impactos financeiros, decorrentes de eventual materialização dos riscos. O projeto também teve como objetivo sugerir melhorias contínuas nesse processo, discutindo com os gestores da Jalles opções de ações a serem implementadas, para que eles efetivamente contribuam para o aprimoramento do ambiente de controles e para o estabelecimento de uma cultura de preservação de valor aos acionistas e de um ambiente ético, para o desenvolvimento dos negócios.Acompanhamento, discussões e recomendações no escopo e status dos trabalhos de gerenciamento de risco da Companhia, através das análises da Gestão de Riscos Estratégicos e Controles Internos. Na área de controles internos podemos destacar o acompanhamento e cobrança para solução dos pontos de recomendação elencados na carta de controles internos da KPMG apresentada na conclusão dos trabalhos de auditoria no ano safra anterior. Nesse sentido, o Comitê realizou diversas reuniões com responsáveis pelas áreas de riscos citadas para ciência das ações e procedimentos tomados para a solução dos pontos elencados. Nesse sentido, as áreas citadas com o apoio do GRC realizaram ações, que mostraram também outros pontos importantes de correção, e a partir disso, desenvolvido planos de ação com cronograma de execuções e sua implementação, solucionando a maioria dos problemas identificados. Algumas delas, sua mitigação se estenderá até o próximo exercício. De qualquer forma, as ações tomadas já se incorporaram as demais ações da Companhia e continuaram recebendo investimentos e atenção de forma continuada.3.4)O Comitê acompanhou durante o exercício as denúncias realizadas pelo Canal de Integridade da Cia, e discutiu, quando necessário, com os componentes da Comissão de Integridade, os objetivos, do canal e ações em relação as denúncias. Também acompanha o número de incidentes por ano por unidades, frequência e tipo de incidentes. Periodicamente, o Canal de Integridade posiciona o Comitê das principais açõe s tomadas e resultados das ações deliberadas em virtude das denúncias. Quando o fato da denúncia exige alguma profundidade ou especialização, a área conta com apoio da contratação de consultores externos contratados para sua averiguação e solução. Nesse sentido podemos destacar que o Comitê de Auditoria realizou o acompanhamento das denúncias, através do "Canal de Integridade", bem como, cobrou e acompanhou a solução delas através do acompanhamento no "site", bem como, pela ciência das ações tomadas pelo Comitê de integridade na solução das questões. Uma determinação do Comitê sempre foi o devido cuidado que os profissionais destas áreas devem tomar em relação as informações obtidas, seu extremo sigilo e agir no mesmo sentido de orientação dado ao "Compliance", e nesse sentido o Comitê orienta que havendo em alguma denúncia qualquer necessidade de averiguação de alguma questão onde os responsáveis tenham limitação de alçada, e especial aquelas de natureza grave, que façam o imediato contato com os responsáveis dos órgãos de direção e de governança da Companhia, entre eles este Comitê, para contribuição na execução e solução de suas atividades. Periodicamente estatísticas com os tipos e quantidades de denúncias e a suas soluções são apresentadas nas reuniões do Comitê.3.5)Análise e acompanhamento das operações com partes relacionadas, especialmente para atestar a adesão das negociações as políticas de transações com partes relacionadas da Companhia e reporte ao conselho de administração. Nesse sentido, fez o acompanhamento e recomendações das transações com partes relacionadas, especificamente para esclarecer aos membros do Conselho de Administração, em observância a política de transações com partes relacionadas, em especial, das parcerias rurais, operações de prestação de serviços por acionistas e administradores a Companhia. As recomendações foram manifestadas em reuniões do Comitê e/ou por votações eletrônicas deste Comitê na plataforma digital Nasdaq no endereço eletrônico https://boardvantage-us.nasdaq.com. Todos os documentos suportes para a recomendações estão arquivados na referida plataforma para evidenciação e pesquisa, quando necessário. Em relação as operações com partes relacionadas.3.6)No exercício, o Comitê reiterou a preocupação constante para que a área de TI continue tomado ações contra as vulnerabilidades de segurança objetivando impedir que "hackers mal-intencionados" acessem sistemas e aplicativos de TI. Orientou que todas as informações sobre os pontos fracos de segurança em seu ambiente sejam repassadas e incluídas na matriz de riscos da Jalles Machado e que orientações sobre como avaliar os riscos associados a essas fraquezas sejam continuadamente mapeadas e monitoradas para uma melhor compreensão de seus ativos, falhas de segurança e risco geral, reduzindo a probabilidade de "cibercriminosos" violem seus sistemas. Adicionalmente deu especial atenção pontos de recomendação elencados na carta de controles internos da KPMG apresentada na conclusão dos trabalhos de auditoria no ano safra do ano anterior, mencionados no tópico que discorreu sobre os controles internos.3.7)Acompanhamento da continuidade de implementação do "Projeto SoD", segregação de função por meio do compartilhamento de mais de um indivíduo em uma única tarefa, como controle interno destinado a evitar fraudes e erros3.8)Reuniões para discutir, analisar e esclarecer a motivação e viabilidade das operações de Incorporações da Jalles Machado Empreendimentos Imobiliários S.A. pela Jalles Machado S.A., da Jalles Bioenergia S.A. pela Santa Vitória Açúcar e Álcool Ltda. e por fim, a extinção da Purolim S.A. para opinar ao conselho de administração na forma da letra "k" do Artigo 13 do Regimento do Comitê de Auditoria Estatutários3.9)Acompanhamento do projeto para revisão de materialidade do ESG com apoio de consultores especializados para atender as novas exigências dos órgãos reguladores de prestação de informações e apresentação do relatório de sustentabilidade3.10)Alinhamento com as áreas de auditoria interna, controles internos, Gestão de Riscos Estratégicos, compliance, canal de denúncias este Comitê de Auditoria do plano de trabalho para o exercício 2025/2026.3.11)Elaboração do orçamento do Comitê para a próxima safra 2025/2026, aprovado pelo Conselho de Administração.3.12)Análise do orçamento da Companhia e suas controladas para o exercício do ano safra 2025/2026 e sua recomendação de aprovação pelo Conselho de Administração, a qual foi seguida por aquele órgão deliberativo.4. Efetividade dos sistemas de controles internos e de gerenciamento de riscos corporativos da CompanhiaOs membros do Comitê de Auditoria Estatutário da Jalles Machado S.A., após a realização das atividades acima descritas, em especial aquelas listadas na seção 3 acima, avaliam que os procedimentos adotados para a manutenção da eficácia e efetividade dos processos de controles internos e de gestão de riscos são adequados e satisfatórios.5. Descrição das recomendações apresentadas à administração da Companhia e as evidências de sua implementação5.1. Recomendações à Diretoria ExecutivaNos debates estabelecidos nas reuniões realizadas no período em questão, com os gestores das diversas áreas da Companhia, foram efetuadas recomendações para melhoria dos processos de controles e gestão dos negócios. As manifestações e os respectivos atendimentos são devidamente registrados em atas. O CAE monitora periodicamente a implantação dessas melhorias e das adequações sugeridas.5.2 Recomendação ao Conselho de AdministraçãoDurante o exercício de 1º de abril de 2024 a 31 de março de 2025, os membros do Comitê de Auditoria Estatutário, tendo presente as atribuições e limitações inerentes ao escopo de sua atuação, considerando todas as análises, estudos e debates realizados no transcorrer das reuniões e dos trabalhos de acompanhamento e supervisão efetuado, anteriormente aqui descritos de forma sumarizada e durante a execução dos trabalhos do Comitê de Auditoria Estatutário, a cada reunião as recomendações e opiniões das atividades executadas foram reportadas ao Presidente do Conselho de Administração, mediante encaminhamento de cópias da ata de reunião com anexos evidenciando os trabalhos executados e as implementações realizadas e em andamento, especialmente as relacionadas as demonstrações financeiras, auditoria interna, operações com partes relacionadas e aos projetos de GRC (Governança, Riscos e Compliance) com objetivo de garantir a conformidade das operações e demais políticas corporativas com as disposições previstas em leis, normas, estatutos e demais regulamentos.6. Avaliação da efetividade das auditorias independente e interna O Exercício de 1º de abril de 2024 a 31 de março de 2025 foi um período muito produtivo para o Comitê de Auditoria Estatutário da Jalles Machado, com o destaque para as atividades de monitoramento da qualidade das Demonstrações Financeiras, dos controles internos, da conformidade e do gerenciamento de riscos, de forma a assegurar o equilíbrio, a transparência e a integridade das informações financeiras publicada para os investidores.Nesse contexto, como resultado de todo esse trabalho de acompanhamento e supervisão efetuado pelo Comitê, o CAE declara que não foi identificada nenhuma situação de divergência significativa entre a Administração, os Auditores Independentes da KPMG e o próprio Comitê de Auditoria Estatutário em relação as demonstrações financeiras do Exercício findo em 31 de março de 2025, estando todos os fatos relevantes adequadamente divulgados nas Demonstrações Financeiras auditadas relativas a 31 de março de 2025. Após diversas reuniões com os Auditores Independentes e a realização das atividades acima descritas na seção 3 acima, o Comitê procedeu à avaliação formal da Auditoria Independente com conclusão satisfatória, inclusive com relação a sua independência.Em relação a auditoria interna, seus trabalhos e relató rios foram apresentados e discutidos com o Comitê, que considera satisfatórios no escopo, na metodologia e nos resultados de seus trabalhos realizados. O Comitê de Auditoria mantém acompanhamento dos planos de ação decorrentes dos pontos de auditoria levantados em todas as áreas auditadas. Considerando a competência do Comitê e observadas as atividades descritas na seção 3 acima, o Comitê procedeu à avaliação formal da Auditoria Interna, com conclusão satisfatória.7. Quaisquer situações nas quais exista divergência significativa entre a administração da Companhia, os Auditores Independentes e o Comitê em relação às demonstrações financeiras da CompanhiaNão ocorreram situações em que existiu divergência significativa entre a administração da Companhia, os Auditores Independentes e o Comitê em relação às demonstrações financeiras da Companhia.8. Conclusão:Os membros do Comitê de Auditoria Estatutário da Jalles Machado S.A., no exercício de suas atribuições e responsabilidades legais, conforme previsto no Regimento Interno do próprio Comitê, observadas as informações prestadas pela Administração da Companhia e pela KPMG Auditores Independentes, com base nos trabalhos efetuados e descritos neste relatório analisaram as demonstrações financeiras individuais e consolidadas, acompanhadas do relatório preliminar dos Auditores Independentes e do relatório anual da administração relativo ao exercício social encerrado em 31 de março de 2025 e consideraram que tal documento reflete adequadamente, em todos os aspectos relevantes, as posições patrimonial e financeira da Companhia e de suas controladas bem como todos os temas relevantes que chegaram ao conhecimento do Comitê, no exercício de suas funções. Nesse sentido, o Comitê decidiu recomendar ao Conselho de Administração a aprovação da proposta da Administração da Companhia de destinação do resultado do exercício encerrado em 31 de março de 2025 e sua destinação.Igualmente, considerando o acima exposto, os membros do Comitê de Auditoria avaliam como satisfatórios a qualidade dos relatórios financeiros, de controles internos e de gerenciamento de riscos corporativos referentes ao período.Por fim, os membros do Comitê de Auditoria recomendam, por unanimidade, a aprovação dos documentos pelo Conselho de Administração da Companhia e o seu encaminhamento à Assembleia Geral Ordinária de Acionistas, nos termos da Lei das Sociedades por Ações. 9. Relatório Resumido: Devido a necessidade de sigilo de informações, acompanha o presente relatório, "Relatório Resumido do Comitê de Auditoria Estatutário em 31 de março de 2025", para fins de divulgação com conjuntamente com o manual da assembleia geral a ser realizada para aprovação das demonstrações financeiras.Goianésia, GO, 11 de junho de 2025.Ronaldo Tomazella MonteiroMembro Coordenador do Comitê de Auditoriae Presidente da MesaSr. Leandro Antonio Marini PiresMembro do Comitê de AuditoriaSecretárioSr. Alexandre Lahóz Mendonça de Barros Membro do Comitê de Auditoria