ITR 30/06/2023 de NCF PARTICIPACOES S.A.

Declaração do Diretor Presidente Eu, Octavio de Lazari Junior, declaro que:1. Baseado em meu conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordo com as opiniões expressas no relatório, elaborado pela IRKO Auditores Independentes, não havendo qualquer discordância.2. Revisei este relatório das Demonstrações Financeiras relativas ao período encerrado em 30 de junho de 2023, da NCF Participações S.A. e baseado nas discussões subsequentes, concordo que tais Demonstrações, refletem adequadamente todos os aspectos relevantes, a posições patrimoniais e financeiras correspondentes aos períodos apresentados.Cidade de Deus, Osasco, SP, 11 de agosto de 2023.Octavio de Lazari JuniorDiretor PresidenteDeclaração do Diretor de Relações com Investidores Eu, Carlos Wagner Firetti, declaro que:1. Baseado em meu conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordo com as opiniões expressas no relatório, elaborado pela IRKO Auditores Independentes, não havendo qualquer discordância.2. Revisei este relatório das Demonstrações Financeiras relativas ao período encerrado em 30 de junho de 2023, da NCF Participações S.A. e baseado nas discussões subsequentes, concordo que tais Demonstrações, refletem adequadamente todos os aspectos relevantes, a posições patrimoniais e financeiras correspondentes aos períodos apresentados.Cidade de Deus, Osasco, SP, 11 de agosto de 2023.Carlos Wagner FirettiDiretor Adjunto e Diretor de Relações com Investidores

Declaração do Diretor Presidente Eu, Octavio de Lazari Junior, declaro que:1. Baseado em meu conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordo com as opiniões expressas no relatório, elaborado pela IRKO Auditores Independentes, não havendo qualquer discordância.2. Revisei este relatório das Demonstrações Financeiras relativas ao período encerrado em 30 de junho de 2023, da NCF Participações S.A. e baseado nas discussões subsequentes, concordo que tais Demonstrações, refletem adequadamente todos os aspectos relevantes, a posições patrimoniais e financeiras correspondentes aos períodos apresentados.Cidade de Deus, Osasco, SP, 11 de agosto de 2023.Octavio de Lazari JuniorDiretor PresidenteDeclaração do Diretor de Relações com Investidores Eu, Carlos Wagner Firetti, declaro que:1. Baseado em meu conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordo com as opiniões expressas no relatório, elaborado pela IRKO Auditores Independentes, não havendo qualquer discordância.2. Revisei este relatório das Demonstrações Financeiras relativas ao período encerrado em 30 de junho de 2023, da NCF Participações S.A. e baseado nas discussões subsequentes, concordo que tais Demonstrações, refletem adequadamente todos os aspectos relevantes, a posições patrimoniais e financeiras correspondentes aos períodos apresentados.Cidade de Deus, Osasco, SP, 11 de agosto de 2023.Carlos Wagner FirettiDiretor Adjunto e Diretor de Relações com Investidores

Aos Conselheiros de Administração da NCF PARTICIPAÇÕES S/A1. APRESENTAÇÃOO Comitê de Auditoria Estatutário (CAE), Órgão de caráter permanente, tem por objetivos principais recomendar e assessorar o Conselho de Administração da NCF Participações S/A nos assuntos relativos às Demonstrações Financeiras, às auditorias interna e independente, às exposições de risco e controles internos.Órgão vinculado diretamente ao Conselho de Administração da entidade NCF, regido pela Resolução n° 23, de 2021, da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), e demais regulamentações aplicáveis, entre as quais a Lei no 6.404, de 1976 (Lei das S/A). O Comitê de Auditoria possui Regimento Interno próprio.O COAUD é composto por 1 (um) Conselheiro de Administração, que é o Coordenador, e 2 (dois) outros Membros, sendo 1 (um) deles qualificado como especialista financeiro, conforme requerido pela legislação do Brasil. Todos os Membros atendem aos critérios de independência estabelecidos na regulamentação vigente e suas competências, conhecimento, habilidades e experiências são relevantes, compatíveis e adequadas ao segmento em que a NCF Participações S/A atua. Membros eleitos na Ata da Reunião Extraordinária do Conselho de Administração da NCF Participações S/A realizada em 30.7.2021: Alexandre da Silva Gluher (coordenador), Amaro Luiz de Oliveira Gomes (especialista financeiro) e Paulo Ricardo Satyro Bianchini (membro).Tem por finalidade assessorar o Conselho de Administração no exercício de suas funções, atuando principalmente sobre (i) a qualidade, transparência e integridade das Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas (ii) a efetividade dos controles internos para a mitigação dos riscos em processos relevantes e (iii) asseguração da independência e qualidade dos trabalhos das Auditorias - Independente e Interna.É de responsabilidade da Administração e da Auditoria Independente que as Demonstrações Financeiras Individuais ou Consolidadas sejam completas e exatas, e estejam apresentadas de acordo com as práticas adotadas no Brasil emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e com o International Financial Reporting Standards (IFRS), emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB). 2. ATRIBUIÇÕES E RESPONSABILIDADESGerenciamento Contábil pela Área de Contadoria Geral do Banco Bradesco S/AA Administração é responsável: (i) pela definição e implementação de processos e procedimentos que visam a coletar dados na elaboração das Demonstrações Financeiras, com observância da legislação societária, das práticas contábeis adotadas no Brasil, além das emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB), e atos normativos pertinentes da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) (ii) por elaborar e garantir a integridade das Demonstrações Financeiras, gerir os riscos, manter sistema de controles internos efetivo e zelar pela conformidade das atividades em atendimento às normas legais e regulamentares, e (iii) pelos processos, políticas e procedimentos de controles internos que assegurem a salvaguarda dos ativos, o tempestivo reconhecimento de passivos e a eliminação ou redução, em níveis aceitáveis, dos fatores de risco.Auditoria InternaÁrea diretamente subordinada ao Conselho de Administração. Responde pela realização de trabalhos periódicos, com foco nos principais riscos, avaliando, de forma ampla e com independência, as ações de gerenciamento desses riscos e a adequação da governança e dos controles internos, contemplando as atividades que apresentam os riscos mais sensíveis às operações e à estratégia da entidade NCF Participações S/A.Diante das melhores práticas, o Comitê de Auditoria e o Conselho de Administração, avalia e aprovam o Regimento e o Plano de Trabalho Anual da Auditoria Interna (AIGL).Auditoria IndependenteA IRKO HIRASHIMA Auditores Independentes (IRKO) é responsável pela auditoria das Demonstrações Financeiras anuais publicadas e pela revisão das Informações Trimestrais (ITRs) arquivadas na CVM, emitindo relatórios que refletem o resultado de suas verificações e apresentam a sua opinião independente a respeito da fidedignidade das Demonstrações Financeiras em relação as práticas adotadas no Brasil, emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e com as Normas Internacionais de Relatórios Financeiros (IFRS), emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB), além da aderência às normas da CVM, e preceitos da legislação societária brasileira.3. RESUMO DAS ATIVIDADES - EXERCÍCIO DE 2023 (1º SEMESTRE)O Comitê participou de reuniões com a Área de Contadoria Geral do Banco Bradesco, coordenadora do processo contábil e fiscal/tributário, com a Auditoria Independente (IRKO), e com a Auditoria Interna (AIGL).O Comitê de Auditoria planejou a realização de reuniões com áreas responsáveis pelos processos contábeis, fiscais e tributários, assim como no acompanhamento pela 3a Linha de Defesa (Auditoria Interna) e 4a Linha de Defesa (Auditoria Independente), no âmbito da abordagem dos Riscos e Controles Internos. Também recebeu Relatórios Gerenciais da mencionada Contadoria Geral dos Balanços Patrimoniais Mensais, com as respectivas Análises e Justificativas pelas Variações materiais.O Comitê reconhece que os assuntos relevantes e impactantes, em especial no acompanhamento das Demonstrações Financeiras, foram informados e discutidos com a Administração, resguardando os critérios e procedimentos adotados. Por fim, as reuniões foram devidamente formalizadas em Atas.O Programa de Trabalho do Comitê de Auditoria para o período de janeiro a junho/2023 teve como foco os principais processos, riscos e produtos inerentes aos Negócios da NCF Participações S/A. Destacamos os aspectos considerados mais relevantes:Investimentos em Coligadas e ControladasValores a Receber de Sociedades LigadasÁgios em InvestimentosCréditos TributáriosContratos de Mútuo com Controladas e ColigadasObrigações Fiscais e PrevidenciáriasProvisões para Impostos e ContribuiçõesDerivativos - Swap a Pagar / Diferencial a Pagar (MTM)Resultado de Equivalência Patrimonial.4. Auditoria Interna (AIGL - AUDITORIA E INSPETORIA GERAL)Para permitir um efetivo e adequado acompanhamento das atividades realizadas pela Auditoria Interna, em aderência às regulamentações vigentes, o Comitê de Auditoria demandou trabalhos específicos acerca dos processos operacionais, contábeis e fiscais/tributários da NCF Participações S/A, recebendo informações dos destaques dos trabalhos, por meio de relatórios e súmulas executivas, e reuniões periódicas também fizeram parte da relação de trabalho do Comitê com a Auditoria Interna.Ao tomar conhecimento dos pontos de atenção e das recomendações, o Comitê de Auditoria acompanhou as providências saneadoras adotadas pela Administração da Contadoria Geral do Bradesco, Área coordenadora da condução dos processos contábeis e fiscais/tributários.A Auditoria Interna tem respondido adequadamente às demandas do Comitê de Auditoria da NCF Participações S/A e às necessidades e exigências dos Órgãos Reguladores.5. Auditoria Independente (IRKO HIRASHIMA)Prestação de Serviço de Auditoria das Demonstrações Financeiras da NCF Participações S/A a partir do exercício de 2021. As equipes encarregadas dos trabalhos apresentaram, tempestivamente, os resultados e principais conclusões à Governança da NCF Participações S/A.A destacar ser procedimento deste Comitê, ao tomar conhecimento dos pontos relevantes envolvendo a avaliação dos sistemas contábil e de controles internos, elaborado em conexão com os exames das Demonstrações Financeiras, acompanhar as implementações das respectivas recomendações para o aprimoramento de processos, sistemas e mitigação de riscos.Com base no planejamento apresentado pelos Auditores Independentes (IRKO), e nas discussões subsequentes sobre os resultados dos trabalhos, o Comitê considera que os trabalhos desenvolvidos foram adequados aos negócios da Organização. 6. CONCLUSÃOCom base nos trabalhos, avaliações, revisões e discussões acima mencionadas, e considerando o escopo de suas atribuições, o Comitê de Auditoria da NCF Participações S/A ao reconhecer que todos os assuntos pertinentes que lhes foram dados a conhecer estão adequadamente divulgados nas Demonstrações Financeiras e nos Relatórios relativos ao 1º semestre de 2023, acompanhados do Relatório dos Auditores Independentes emitido sem ressalvas, recomenda ao Conselho de Administração a aprovação das citadas Demonstrações Financeiras.Cidade de Deus, Osasco, SP, 11 de agosto de 2023.COMITÊ DE AUDITORIAALEXANDRE DA SILVA GLÜHER(Coordenador)AMARO LUIZ DE OLIVEIRA GOMES(Especialista Financeiro)PAULO RICARDO SATYRO BIANCHINI(Membro)