ITR 30/06/2026 de AGUAS DE TERESINA SANEAMENTO SPE S.A.
AGUAS DE TERESINA SANEAMENTO SPE S.A. · CNPJ 27.157.474/0001-06
Metadados
- Empresa
- AGUAS DE TERESINA SANEAMENTO SPE S.A.
- CNPJ
- 27.157.474/0001-06
- Tipo
- Informações Trimestrais
- Páginas
- —
- Ano de referência
- 2026*
- Publicado em
- 05/08/2026 — CVM
- Indexado em
- 09/08/2026, 11:53:04
* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação
Outros documentos da empresa
- ITR 31/03/202608/05/2026
- DFP 202515/04/2026
- ITR 30/09/202505/11/2025
- ITR 30/06/202506/08/2025
- ITR 31/03/202507/05/2025
- DFP 202419/03/2025
Demonstrações financeiras
Conta a conta · CVM| Código | Conta | 30/06/2026 | 31/12/2025 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 1.601.392 | 1.641.771 | −2,5% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 191.876 | 314.761 | −39,0% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 6.659 | 7.221 | −7,8% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 98.984 | 203.320 | −51,3% |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 98.984 | 203.320 | −51,3% |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.03 | Aplicações Financeiras | 98.984 | 203.320 | −51,3% |
| 1.01.02.01.04 | Debêntures Privadas Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 51.159 | 56.226 | −9,0% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 51.159 | 56.226 | −9,0% |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.01.04 | Estoques | 2.407 | 2.428 | −0,9% |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 26.669 | 38.387 | −30,5% |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 26.669 | 38.387 | −30,5% |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 5.998 | 7.179 | −16,5% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.01.01 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.02.01 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 5.998 | 7.179 | −16,5% |
| 1.01.08.03.01 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03.02 | Adiantamento a Fornecedores | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03.03 | Dividendos e Juros sobre Capital Proprio a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03.04 | Instrumentos Financeiros Derivativos | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03.05 | Outros Créditos | 5.998 | 7.179 | −16,5% |
| 1.01.08.03.06 | Mútuo a Receber para Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03.07 | Ativos Financeiros Contratuais | 0 | 0 | — |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 1.409.516 | 1.327.010 | 6,2% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 43.158 | 42.264 | 2,1% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.01.01 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03.01 | Aplicações Financeiras | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04 | Contas a Receber | 14.619 | 18.595 | −21,4% |
| 1.02.01.04.01 | Clientes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.05 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Tributos Diferidos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.08 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.02 | Créditos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 28.539 | 23.669 | 20,6% |
| 1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.03 | Tributos a Recuperar | 82 | 82 | 0,0% |
| 1.02.01.10.04 | Ativos de Indenização | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.05 | Instrumentos Financeiros Derivativos | 23.963 | 19.879 | 20,5% |
| 1.02.01.10.06 | Depósitos Judiciais | 3.575 | 2.857 | 25,1% |
| 1.02.01.10.07 | Outros Créditos | 919 | 851 | 8,0% |
| 1.02.01.10.08 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.09 | Títulos e valores mobiliários | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.10 | Debêntures privadas partes relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.11 | Dividendos e Juros sobre Capital Proprio a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.12 | Mútuo a Receber para Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.13 | Ativos Financeiros Contratuais | 0 | 0 | — |
| 1.02.02 | Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.02 | Participações em Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.03 | Participações em Controladas em Conjunto | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.04 | Outros Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 116.230 | 129.508 | −10,3% |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 3.291 | 3.431 | −4,1% |
| 1.02.03.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 112.939 | 126.077 | −10,4% |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.04 | Intangível | 1.250.128 | 1.155.238 | 8,2% |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 1.250.128 | 1.155.238 | 8,2% |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 0 | 0 | — |
| 1.02.04.01.02 | Ativo de contrato da concessão | 64.648 | 96.045 | −32,7% |
| 1.02.04.01.03 | Intangível | 1.185.480 | 1.059.193 | 11,9% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/06/2026 | 31/12/2025 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 1.601.392 | 1.641.771 | −2,5% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 207.297 | 206.027 | 0,6% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 10.887 | 10.355 | 5,1% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 3.641 | 2.771 | 31,4% |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 7.246 | 7.584 | −4,5% |
| 2.01.02 | Fornecedores | 56.235 | 38.846 | 44,8% |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 56.235 | 38.846 | 44,8% |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 0 | 0 | — |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 8.531 | 10.797 | −21,0% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 8.463 | 10.662 | −20,6% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 7.010 | 7.685 | −8,8% |
| 2.01.03.01.02 | Obrigações Fiscais e Federais | 1.453 | 2.977 | −51,2% |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 1 | 3 | −66,7% |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 67 | 132 | −49,2% |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 26.580 | 94.874 | −72,0% |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 26.580 | 94.874 | −72,0% |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento | 0 | 0 | — |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 105.064 | 51.155 | 105,4% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02 | Outros | 105.064 | 51.155 | 105,4% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 82.443 | 20.495 | 302,3% |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.04 | Obrigação de Compra de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.05 | Mútuo a Pagar para Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.06 | Parcelamento de Impostos | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.07 | Outros Tributos Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.08 | Outras Contas a Pagar | 22.621 | 30.660 | −26,2% |
| 2.01.05.02.09 | Instrumentos financeiros derivativos | 0 | 0 | — |
| 2.01.06 | Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 1.241.797 | 1.232.069 | 0,8% |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 1.105.540 | 1.100.202 | 0,5% |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 1.105.540 | 1.100.202 | 0,5% |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento | 0 | 0 | — |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 118.334 | 114.802 | 3,1% |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02 | Outros | 118.334 | 114.802 | 3,1% |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.03 | Fornecedores e empreiteiros | 7.550 | 8.743 | −13,6% |
| 2.02.02.02.04 | Parcelamentos de Impostos | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.05 | Provisão para Demandas Judiciais | 1.658 | 1.366 | 21,4% |
| 2.02.02.02.06 | Mútuo a Pagar para Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.07 | Outros Tributos Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.08 | Outras Contas a Pagar | 107.334 | 102.901 | 4,3% |
| 2.02.02.02.09 | Contas Correntes a Pagar para Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.10 | Instrumentos financeiros derivativos | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.11 | Dividendos e JCP a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.12 | Provisão para benefício pós-emprego | 1.792 | 1.792 | 0,0% |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 17.923 | 17.065 | 5,0% |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 17.923 | 17.065 | 5,0% |
| 2.02.04 | Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.04 | Provisão para Perda em Investimentos | 0 | 0 | — |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido | 152.298 | 203.675 | −25,2% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 12.988 | 12.988 | 0,0% |
| 2.03.01.01 | Capital Social | 12.988 | 12.988 | 0,0% |
| 2.03.01.02 | Custo com Emissão de Novas Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.07 | Reservas de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 0 | 0 | — |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 129.186 | 190.890 | −32,3% |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 12.988 | 12.988 | 0,0% |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 116.198 | 115.953 | 0,2% |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 61.949 | −100,0% |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | 10.327 | 0 | — |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | −203 | −203 | 0,0% |
| 2.03.06.01 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | −203 | −203 | 0,0% |
| 2.03.06.02 | Hedge Accounting | 0 | 0 | — |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/06/2026 | Acumulado30/06/2025 | Var. | Trimestre01/04/2026 a 30/06/2026 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 360.013 | 347.708 | 3,5% | 179.299 | 164.649 |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | −202.925 | −194.787 | −4,2% | −102.125 | −86.910 |
| 3.03 | Resultado Bruto | 157.088 | 152.921 | 2,7% | 77.174 | 77.739 |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −50.201 | −67.806 | 26,0% | −25.778 | −19.265 |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −50.283 | −69.901 | 28,1% | −25.808 | −21.206 |
| 3.04.02.01 | Despesas de Vendas, Administrativas e Gerais | −49.991 | −45.173 | −10,7% | −28.541 | −17.814 |
| 3.04.02.02 | Perdas de crédito esperadas sobre contas a receber | −292 | −24.728 | 98,8% | 2.733 | −3.392 |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | 94 | 2.812 | −96,7% | 33 | 2.640 |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | −12 | −717 | 98,3% | −3 | −699 |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 106.887 | 85.115 | 25,6% | 51.396 | 58.474 |
| 3.06 | Resultado Financeiro | −94.048 | −51.858 | −81,4% | −39.891 | −25.682 |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 64.130 | 57.312 | 11,9% | 40.059 | 34.960 |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −158.178 | −109.170 | −44,9% | −79.950 | −60.642 |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 12.839 | 33.257 | −61,4% | 11.505 | 32.792 |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | −2.267 | −3.948 | 42,6% | −2.203 | −4.670 |
| 3.08.01 | Corrente | −1.409 | −4.208 | 66,5% | 0 | −2.067 |
| 3.08.02 | Diferido | −858 | 260 | −430,0% | −2.203 | −2.603 |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | 10.572 | 29.309 | −63,9% | 9.302 | 28.122 |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo do Período | 10.572 | 29.309 | −63,9% | 9.302 | 28.122 |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01.01 | ON | 0 | 0 | −63,9% | 0 | 0 |
| 3.99.01.02 | ON | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01.03 | ON | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01.04 | ON | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.02.01 | ON | 0 | 0 | −63,9% | 0 | 0 |
| 3.99.02.02 | PNA | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.02.03 | PNC | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.02.04 | PND | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/06/2026 | Acumulado30/06/2025 | Var. | Trimestre01/04/2026 a 30/06/2026 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido do Período | 10.572 | 29.309 | −63,9% | 9.302 | 28.122 |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 4.02.01 | Valor Justo de Derivativos | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 4.02.02 | IR/CS sobre Valor Justo de Derivativos | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 4.02.03 | Valor Justo de Opções de Ações | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 4.02.04 | Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 4.02.05 | Perdas atuariais - Fundação Corsan | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 4.02.06 | IR/CS diferidos | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 4.03 | Resultado Abrangente do Período | 10.572 | 29.309 | −63,9% | 9.302 | 28.122 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/06/2026 | 30/06/2025 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 95.320 | 114.277 | −16,6% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 137.718 | 142.465 | −3,3% |
| 6.01.01.01 | Resultado Antes dos Tributos | 12.839 | 33.257 | −61,4% |
| 6.01.01.02 | Amortização e Depreciação | 37.929 | 29.739 | 27,5% |
| 6.01.01.03 | Provisão para Demandas Judiciais | 1.265 | 1.756 | −28,0% |
| 6.01.01.04 | Perdas de crédito esperadas sobre contas a receber | 292 | 24.728 | −98,8% |
| 6.01.01.05 | Baixa de Títulos do Contas a Receber | 5.982 | 5.281 | 13,3% |
| 6.01.01.06 | Resultado na Baixa de Intangível e Imobilizado | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.07 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.08 | Receita de Dividendos | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.09 | Rendimentos de Aplicações Financeiras | −10.941 | −1.148 | −853,0% |
| 6.01.01.10 | Ganho com Instrumentos Financeiros Derivativos | 19.461 | −17.636 | 210,3% |
| 6.01.01.11 | Encargos Sobre Debêntures | 81.752 | 43.776 | 86,8% |
| 6.01.01.12 | Juros Provisionados de Arrendamentos | 11.594 | 5.593 | 107,3% |
| 6.01.01.13 | Amortização do Custo de Captação | 1.388 | 1.291 | 7,5% |
| 6.01.01.14 | Variação Cambial | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.15 | Ajuste a Valor Presente de Clientes | −1.008 | 181 | −656,9% |
| 6.01.01.16 | Atualização monetária de riscos cíveis, trabalhistas, tributários e ambientais | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.17 | Valor Justo por Opções de Ações | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.18 | Valor Justo da Dívida por Meio do Resultado | −20.359 | 18.150 | −212,2% |
| 6.01.01.19 | Rendimentos de Mútuo com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.20 | Margem de Construção Ativo Intangível | −2.476 | −2.503 | 1,1% |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | 28.286 | 10.306 | 174,5% |
| 6.01.02.01 | Contas a Receber de Clientes | 3.777 | 4.851 | −22,1% |
| 6.01.02.02 | Estoques | 21 | −604 | 103,5% |
| 6.01.02.03 | Tributos a Recuperar | 10.824 | 7.606 | 42,3% |
| 6.01.02.04 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.05 | Adiantamento a Fornecedores | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.06 | Depósitos Judiciais | −718 | −641 | −12,0% |
| 6.01.02.07 | Outros Créditos | 1.113 | −1.675 | 166,4% |
| 6.01.02.08 | Dividendos a Receber | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.09 | Ativos Financeiros Contratuais | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.10 | Pagamento de Riscos Cíveis | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.11 | Fornecedores e Empreiteiros | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.12 | Fornecedores e Empreiteiros | 13.875 | 624 | 2.123,6% |
| 6.01.02.13 | Obrigações Trabalhistas e Sociais | 532 | −245 | 317,1% |
| 6.01.02.14 | Obrigações Fiscais | −1.591 | −329 | −383,6% |
| 6.01.02.15 | Parcelamento de Tributos | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.16 | Pagamento de demandas judiciais | −973 | −636 | −53,0% |
| 6.01.02.17 | Outros Tributos Diferidos | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.18 | Outras Contas a Pagar | 1.426 | 1.355 | 5,2% |
| 6.01.02.19 | Dividendos a Pagar | 0 | 0 | — |
| 6.01.03 | Outros | −70.684 | −38.494 | −83,6% |
| 6.01.03.01 | Juros pagos sobre debêntures | −64.088 | −30.559 | −109,7% |
| 6.01.03.02 | Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos | −1.070 | −2.342 | 54,3% |
| 6.01.03.03 | Juros pagos sobre arrendamentos | −5.526 | −5.593 | 1,2% |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | 4.115 | −114.020 | 103,6% |
| 6.02.01 | Aplicações Financeiras, Líquidas | 99.827 | 15.072 | 562,3% |
| 6.02.02 | Juros recebidos sobre aplicações financeiras | 15.330 | 1.219 | 1.157,6% |
| 6.02.03 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital I | 0 | 0 | — |
| 6.02.04 | Dividendos e Juros Sobre Capital Próprio Recebidos | 0 | 0 | — |
| 6.02.05 | Parcela Paga Referente a Aquisição de Controladas | 0 | 0 | — |
| 6.02.06 | Mútuo com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 6.02.07 | Aquisição do Ativo Financeiro | 0 | 0 | — |
| 6.02.08 | Aquisição da controlada Regenera, líquido do caixa obtido na aquisição | 0 | 0 | — |
| 6.02.09 | Aquisição de Ações Preferenciais | 0 | 0 | — |
| 6.02.10 | Aporte de Capital em Controladas | 0 | 0 | — |
| 6.02.11 | Aporte de Capital em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 6.02.12 | Conta corrente líquida - partes relacionadas | 0 | 0 | — |
| 6.02.13 | Reserva de Incentivo Fiscal | 0 | 0 | — |
| 6.02.14 | Aquisição de Ativo de Contrato da Concessão | −111.025 | −129.723 | 14,4% |
| 6.02.15 | Aquisição de Intangível | 0 | 0 | — |
| 6.02.16 | Aquisição de Imobilizado | −17 | −588 | 97,1% |
| 6.02.17 | Aplicação em Fundo para Futuros Investimentos | 0 | 0 | — |
| 6.02.18 | Aporte de capital em coligadas | 0 | 0 | — |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | −99.997 | −407 | −24.469,3% |
| 6.03.01 | Empréstimos, Financiamentos e Debêntures Captadas | 0 | 0 | — |
| 6.03.02 | Aumento de capital social | 0 | 0 | — |
| 6.03.03 | Custo na Captação de Empréstimos, Financiamentos e Debêntures | 0 | 0 | — |
| 6.03.04 | Empréstimos, Financiamentos e Debêntures Pagas | −66.667 | −66.667 | 0,0% |
| 6.03.05 | Dividendos e Juros Sobre Capital Próprios Pagos | 0 | 0 | — |
| 6.03.06 | Mútuo pago para partes relacionadas | 0 | 0 | — |
| 6.03.07 | Instrumentos Financeiros Derivativos Recebidos | 0 | 0 | — |
| 6.03.08 | Instrumentos Financeiros Derivativos Pagos | −23.545 | −18.643 | −26,3% |
| 6.03.09 | Custo de Emissão de Novas Ações | 0 | 0 | — |
| 6.03.10 | Recursos Provenientes de Aporte de Capital | 0 | 0 | — |
| 6.03.11 | Reserva de Capital | 0 | 0 | — |
| 6.03.12 | Conta corrente líquida - partes relacionadas | 0 | 92.186 | −100,0% |
| 6.03.13 | Perda na Diluição na Participação Societária | 0 | 0 | — |
| 6.03.14 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital F | 0 | 0 | — |
| 6.03.15 | Pagamentos de Arrendamentos | −9.785 | −7.283 | −34,4% |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | −562 | −150 | −274,7% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 7.221 | 3.761 | 92,0% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 6.659 | 3.611 | 84,4% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/06/2026 | 30/06/2025 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 383.508 | 348.167 | 10,2% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 257.415 | 242.391 | 6,2% |
| 7.01.02 | Outras Receitas | 94 | 2.812 | −96,7% |
| 7.01.02.01 | Receita refs. à Construção de Ativos Próprios | 0 | 0 | — |
| 7.01.02.02 | Outras Receitas | 94 | 2.812 | −96,7% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 126.291 | 127.692 | −1,1% |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | −292 | −24.728 | 98,8% |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −213.791 | −227.096 | 5,9% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | −35.710 | −33.666 | −6,1% |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | −54.266 | −68.241 | 20,5% |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | 0 | 0 | — |
| 7.02.04 | Outros | −123.815 | −125.189 | 1,1% |
| 7.02.04.01 | Custo de Construção | −123.815 | −125.189 | 1,1% |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 169.717 | 121.071 | 40,2% |
| 7.04 | Retenções | −37.929 | −29.739 | −27,5% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −37.929 | −29.739 | −27,5% |
| 7.04.02 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 131.788 | 91.332 | 44,3% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 64.130 | 57.312 | 11,9% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 64.130 | 57.312 | 11,9% |
| 7.06.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 195.918 | 148.644 | 31,8% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 195.918 | 148.644 | 31,8% |
| 7.08.01 | Pessoal | 14.073 | 13.979 | 0,7% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 9.550 | 8.491 | 12,5% |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 3.863 | 4.705 | −17,9% |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 660 | 783 | −15,7% |
| 7.08.01.04 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 28.064 | 29.699 | −5,5% |
| 7.08.02.01 | Federais | 27.885 | 29.062 | −4,0% |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 11 | 487 | −97,7% |
| 7.08.02.03 | Municipais | 168 | 150 | 12,0% |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 143.209 | 75.657 | 89,3% |
| 7.08.03.01 | Juros | 139.568 | 74.589 | 87,1% |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 3.641 | 1.068 | 240,9% |
| 7.08.03.03 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | 10.572 | 29.309 | −63,9% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | 10.572 | 29.309 | −63,9% |
| 7.08.05 | Outros | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 12.988 | 0 | 190.890 | 0 | −203 | 203.675 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 12.988 | 0 | 190.890 | 0 | −203 | 203.675 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 0 | 0 | −61.704 | −245 | 0 | −61.949 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | −61.949 | 0 | 0 | −61.949 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.08Reserva de incentivo fiscal | 0 | 0 | 245 | −245 | 0 | 0 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | 10.572 | 0 | 10.572 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | 10.572 | 0 | 10.572 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.07Saldos Finais | 12.988 | 0 | 129.186 | 10.327 | −203 | 152.298 |
Exercício encerrado em 30/06/2026; valores em R$ mil.
Revisão do auditor
Sem RessalvaLer o relatório completo
Relatório sobre a revisão de informações trimestrais - ITRAos Acionistas, Conselheiros e Administradores da Águas de Teresina Saneamento SPE S.A.Teresina - PIIntroduçãoRevisamos as informações contábeis intermediárias da Águas de Teresina Saneamento SPE S.A. ("Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR referente ao trimestre findo em 30 de junho de 2026, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de junho de 2026 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para os períodos de três e seis meses findos naquela data e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de seis meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas. A Administração da Companhia é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com o CPC 21(R1) e com a norma internacional IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board - (IASB), assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21(R1) e a IAS 34, aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários.Ênfase - Reapresentação das informações intermediárias Chamamos atenção à nota explicativa 4, às informações contábeis intermediárias contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR, que foram alteradas e estão sendo reapresentadas para refletir os ajustes descritos na referida nota explicativa. Em 06 de agosto de 2025 emitimos relatório sobre a revisão de informações trimestrais - ITR sem modificação sobre as informações contábeis intermediárias da Companhia, que ora estão sendo reapresentadas. Nosso novo relatório, que substitui o anterior, não contém qualquer modificação.Outros Assuntos - Demonstrações do valor adicionadoAs informações trimestrais acima referidas incluem as demonstrações do valor adicionado (DVA) referentes ao período de seis meses findo em 30 de junho de 2026, elaboradas sob a responsabilidade da Administração da Companhia e apresentadas como informação suplementar para fins da IAS 34. Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais, com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos no Pronunciamento Técnico CPC 09 - Demonstração do Valor Adicionado. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas demonstrações do valor adicionado não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, segundo os critérios definidos nessa norma e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto. São Paulo, 05 de agosto de 2026KPMG Auditores Independentes Ltda.CRC 2SP-014428/O-6Luiz SchincariolContador CRC 1SP257416/O-1
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
Pelo presente instrumento, os diretores da Águas de Teresina Saneamento SPE S.A., sociedade por ações, com sede na Avenida Professor Camilo Filho, nº 1.960, Bairro Todos os Santos, no Município de Teresina, Estado do Piauí, CEP 64.089-040 ("Companhia"), abaixo designados, declaram que: reviram, discutiram e concordaram com as informações contábeis intermediárias referentes ao período encerrado em 30 de junho de 2026, nos termos e para fins dos incisos V e VI do § 1º do art. 27 da Resolução CVM 80, de 29 de março de 2022, conforme alterada. Teresina/PI, 05 de agosto de 2026.LUCILAINE APARECIDA TENORIO DE MEDEIROSDiretora PresidenteRODRIGO ISMAEL LACERDADiretor ExecutivoANDRÉ PIRES DE OLIVEIRA DIASDiretor de Relações com Investidores
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
Pelo presente instrumento, os diretores da Águas de Teresina Saneamento SPE S.A., sociedade por ações, com sede na Avenida Professor Camilo Filho, nº 1.960, Bairro Todos os Santos, no Município de Teresina, Estado do Piauí, CEP 64.089-040 ("Companhia"), abaixo designados, declaram que: reviram, discutiram e concordaram com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre as informações contábeis intermediárias da Companhia referentes ao período encerrado em 30 de junho de 2026, nos termos e para fins dos incisos V e VI do § 1º do art. 27 da Resolução CVM 80, de 29 de março de 2022, conforme alterada.Teresina/PI, 05 de agosto de 2026.LUCILAINE APARECIDA TENORIO DE MEDEIROSDiretora PresidenteRODRIGO ISMAEL LACERDADiretor ExecutivoANDRÉ PIRES DE OLIVEIRA DIASDiretor de Relações com Investidores
Composição do capital
| Ações | Integralizadas | Em tesouraria |
|---|---|---|
| Ordinárias | 86.579.150 | 0 |
| Preferenciais | 0 | 0 |
| Total | 86.579.150 | 0 |
Quantidade de ações, conforme a entrega.
Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.