ITR 30/09/2019 de BIOMM S/A

Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações FinanceirasDECLARAÇÃOPARA FINS DO ARTIGO 25 DA INSTRUÇÃO CVM nº 480/09Declaramos, na qualidade de diretores da Biomm S.A., sociedade por ações com sede na cidade Nova Lima, Estado de Minas Gerais, na Avenida Regent, nº 705, inscrita no CNPJ/MF sob o nº 04.752.991/0001-10 ("Companhia"), nos termos do inciso VI do parágrafo 1º do artigo 25 da Instrução CVM nº 480 de 7 de dezembro de 2009, que revimos, discutimos e concordamos com as informações financeiras da Companhia para o período encerrado em 30 de setembro de 2019.Nova Lima, 4 de novembro de 2019.Heraldo Carvalho MarcheziniDiretor PresidenteMirna Santiago VieiraDiretora Financeira e de Relações com InvestidoresLuciano VilelaDiretor de TecnologiaFrancisco Carlos Marques FreitasDiretor OperaçõesCiro Enrique MassariDiretor Comercial

Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores IndependentesDECLARAÇÃOPARA FINS DO ARTIGO 25 DA INSTRUÇÃO CVM nº 480/09Declaramos, na qualidade de diretores da Biomm S.A., sociedade por ações com sede na cidade Nova Lima, Estado de Minas Gerais, na Avenida Regent, nº 705, inscrita no CNPJ/MF sob o nº 04.752.991/0001-10 ("Companhia"), nos termos do inciso V do parágrafo 1º do artigo 25 da Instrução CVM nº 480 de 7 de dezembro de 2009, que revimos, discutimos e concordamos com as opiniões expressas no parecer da Pricewaterhouse Coopers Auditores Independentes, auditores independentes da Companhia, referentes às informações financeiras da Companhia para o período encerrado em 30 de setembro de 2019.Nova Lima, 4 de novembro de 2019.Heraldo Carvalho MarcheziniDiretor PresidenteMirna Santiago VieiraDiretora Financeira e de Relações com InvestidoresLuciano VilelaDiretor de TecnologiaFrancisco Carlos Marques FreitasDiretor OperaçõesCiro Enrique MassariDiretor Comercial

Parecer do Comitê de Auditoria da BIOMM S.A.1.Disposições Institucionais e Regimentais: O Comitê de Auditoria da BIOMM S.A. é um órgão consultivo que atua no assessoramento do Conselho de Administração. Constituído em reunião do Conselho realizada em 16 de março de 2016, o Comitê é composto atualmente pelo seu Coordenador, o Sr. Italo Aurélio Gaetani e seus demais membros, o Sr. Carlos Francisco Borja e o Sr. Leonardo José da Silva Neves Gonzaga. 2.Competência: O Comitê de Auditoria da BIOMM S.A, tem como suas principais atribuições: (i) Monitorar a qualidade e a integridade das informações trimestrais, das demonstrações financeiras intermediárias e das demonstrações financeiras da Companhia e de suas controladas, efetuando as recomendações que entender necessárias ao Conselho de Administração (ii) Acompanhar as práticas contábeis adotadas pela Companhia na elaboração de suas demonstrações financeiras (iii) Supervisionar as atividades dos auditores independentes, a fim de avaliar: a sua independência, a qualidade e a adequação dos serviços prestados às necessidades da Companhia (iv) Supervisionar as atividades da auditoria interna da Companhia e de suas controladas, monitorando a efetividade e a suficiência da estrutura, bem como a qualidade e a integridade dos processos de auditoria interna, propondo ao Conselho de Administração as ações que forem necessárias para aperfeiçoá-las (v) Opinar sobre matérias que lhe sejam submetidas pelo Conselho de Administração, bem como aquelas que considerar relevantes e (vi) Outras atribuições que venham a ser designadas pelo Conselho de Administração. À empresa de auditoria externa, cabe assegurar que as Informações Contábeis Intermediárias, Individuais e Consolidadas da BIOMM S.A., foram elaboradas de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Enfita, respectivamente) e as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR.3.Das atividades exercidas no âmbito das atribuições do Comitê de Auditoria, no período:O Comitê de Auditoria se reuniu no dia 30 de outubro de 2019 e, nesta reunião, os representantes da Companhia apresentaram os destaques ocorridos no período, a saber: (i) Certificação de Boas Práticas de Fabricação para a nova fábrica da Gan&Lee, (ii) parceria com Wockhardt para comercialização do Wosulin, (iii) Certificação de Boas Práticas de Fabricação para a etapa de embalagem secundária da planta de Nova Lima e (iv) o status dos projetos relacionados aos parceiros o status dos projetos relacionados aos parceiros Gan&Lee (Glargilin), Bioton (InsuBiomm), Mannkind (Afrezza), Celltrion (Herzuma) e Wockhardt . 4.Da auditoria independenteOs auditores da PWC informaram sobre os trabalhos de auditoria no terceiro trimestre de 2019 que foram conduzidos de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Enfita, respectivamente), cuja revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. Destaca-se que não foi reconhecido nenhum fato que os leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21(R1) e o IAS 34 aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários.O Sócio da PricewaterhouseCoopers, Sr. Fábio Abreu e a auditora Sra. Daniela Diniz, informaram que as áreas significativas que demonstram maior atenção durante os trabalhos de auditoria são: (i) teste de Impairment do imobilizado e intangível (ii) ativo mantido para venda (iii) status projeto Gabas (iv) partes relacionadas: contratos e incidência de juros (v) IFRS 16 - taxa de desconto e (vi) Stock Options. 5.Das demonstrações contábeisA Contabilidade da BIOMM S.A. apresentou ao Comitê de Auditoria o resumo dos números contábeis referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2019, informando as principais variações nas contas do balanço patrimonial e na demonstração dos resultados.Em relação aos eventos subsequentes, a Contabilidade informou que no dia 3 de outubro de 2019 foi deliberado em Reunião do Conselho de Administração o aumento de capital social da Companhia, em que os acionistas terão o período de 9 de outubro de 2019 a 11 de novembro de 2019 para o exercício do direito de preferência na subscrição das novas ações. Também foi informado que até o dia 4 de novembro caso ocorra novos eventos subsequentes, a Companhia irá comunicar aos membros do Comitê de Auditoria e aos auditores externos.Com base nas informações prestadas pela Companhia e pelos auditores externos, o Comitê de Auditoria avaliou as informações contábeis intermediárias de 30 de setembro de 2019, examinando, as demonstrações financeiras, notas explicativas e o relatório dos auditores independentes. Verificou que as práticas contábeis utilizadas na elaboração das informações contábeis intermediárias estão alinhadas com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Enfita) e com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, retratando adequadamente a situação patrimonial da Companhia.6.Conclusão: O Comitê de Auditoria não recebeu, até o fechamento deste relatório, registro de qualquer descumprimento de normas, ausência de controles, ato ou omissão por parte da Administração da BIOMM S.A. que indicasse a existência de falhas ou erros que colocassem em risco a continuidade da Companhia ou a fidedignidade das informações contábeis. Com base nas considerações acima, o Comitê de Auditoria, ponderadas devidamente suas responsabilidades e as limitações naturais decorrentes do escopo da sua atuação, recomenda ao Conselho de Administração a aprovação das informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas referentes ao trimestre findo em 30 de setembro de 2019.Belo Horizonte, 4 de novembro de 2019. Coordenador:Italo Aurélio GaetaniMembros:Carlos Francisco BorjaLeonardo Jose da Silva Neves Gonzaga