BR - CVMDemonstrações Financeiras PadronizadasRef. 201180 páginasCódigo CVM 18546Versão 2 · reapresentaçãoRecebida em 16/04/2012valores em R$ mil

DFP 2011 de COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE

Name: DFP 2011 de COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE
Creator: COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE

COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE · CNPJ 07.040.108/0001-57

Versões deste exercício: v1 (13/04/2012) · v2 (16/04/2012), esta

COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE

CNPJ 07.040.108/0001-57

DFP 2011 (V2)

Exercício 2011

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Metadados

Empresa: COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE
CNPJ: 07.040.108/0001-57
Tipo: Demonstrações Financeiras Padronizadas
Páginas: 80
Ano de referência: 2011*
Publicado em: 16/04/2012 — BR - CVM
Indexado em: 05/08/2026, 23:54:41

* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação

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Demonstrações financeiras

Conta a conta · CVM

IndividualConta a conta, como entregue à CVM.

Código	Conta	31/12/2011	31/12/2010	Var.
1	Ativo Total	2.227.092	2.027.204	9,9%
1.01	Ativo Circulante	188.219	171.938	9,5%
1.01.01	Caixa e Equivalentes de Caixa	51.179	46.278	10,6%
1.01.01.01	Caixa e Equivalentes de Caixa	48.528	40.003	21,3%
1.01.01.02	Depósitos vinculados	2.651	6.275	−57,8%
1.01.02	Aplicações Financeiras	226	203	11,3%
1.01.02.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo	226	203	11,3%
1.01.02.01.01	Títulos para Negociação	0	0	—
1.01.02.01.02	Títulos Disponíveis para Venda	0	0	—
1.01.02.02	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	0	0	—
1.01.02.02.01	Títulos Mantidos até o Vencimento	0	0	—
1.01.03	Contas a Receber	107.171	92.071	16,4%
1.01.03.01	Clientes	107.171	92.071	16,4%
1.01.03.02	Outras Contas a Receber	0	0	—
1.01.04	Estoques	7.731	9.643	−19,8%
1.01.05	Ativos Biológicos	0	0	—
1.01.06	Tributos a Recuperar	19.111	21.068	−9,3%
1.01.06.01	Tributos Correntes a Recuperar	0	0	—
1.01.07	Despesas Antecipadas	0	0	—
1.01.08	Outros Ativos Circulantes	2.801	2.675	4,7%
1.01.08.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.01.08.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.01.08.03	Outros	2.801	2.675	4,7%
1.01.08.03.01	Adiantamentos a empregados	2.801	2.675	4,7%
1.02	Ativo Não Circulante	2.038.873	1.855.266	9,9%
1.02.01	Ativo Realizável a Longo Prazo	288.360	273.087	5,6%
1.02.01.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo	0	0	—
1.02.01.01.01	Títulos para Negociação	0	0	—
1.02.01.01.02	Títulos Disponíveis para Venda	0	0	—
1.02.01.02	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	0	0	—
1.02.01.02.01	Títulos Mantidos até o Vencimento	0	0	—
1.02.01.03	Contas a Receber	0	0	—
1.02.01.03.01	Clientes	0	0	—
1.02.01.03.02	Outras Contas a Receber	0	0	—
1.02.01.04	Estoques	0	0	—
1.02.01.05	Ativos Biológicos	0	0	—
1.02.01.06	Tributos Diferidos	14.189	17.448	−18,7%
1.02.01.06.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	14.189	17.448	−18,7%
1.02.01.07	Despesas Antecipadas	0	0	—
1.02.01.08	Créditos com Partes Relacionadas	0	0	—
1.02.01.08.01	Créditos com Coligadas	0	0	—
1.02.01.08.02	Créditos com Controladas	0	0	—
1.02.01.08.03	Créditos com Controladores	0	0	—
1.02.01.08.04	Créditos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
1.02.01.09	Outros Ativos Não Circulantes	274.171	255.639	7,2%
1.02.01.09.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.02.01.09.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.02.01.09.03	Projeto Alvorada - recursos aplicados	170.975	169.989	0,6%
1.02.01.09.04	Projeto KfW II - recursos aplicados	20.037	17.110	17,1%
1.02.01.09.05	Depósitos judiciais	3.539	2.683	31,9%
1.02.01.09.06	Depósitos para reinvestimento	22.103	17.344	27,4%
1.02.01.09.07	Depósitos vinculados a garantias	7.508	3.858	94,6%
1.02.01.09.08	Ativos financeiros - Contratos de concessão	49.836	44.454	12,1%
1.02.01.09.09	Outros ativos	173	201	−13,9%
1.02.02	Investimentos	0	0	—
1.02.02.01	Participações Societárias	0	0	—
1.02.02.01.01	Participações em Coligadas	0	0	—
1.02.02.01.02	Participações em Controladas	0	0	—
1.02.02.01.03	Participações em Controladas em Conjunto	0	0	—
1.02.02.01.04	Outras Participações Societárias	0	0	—
1.02.02.02	Propriedades para Investimento	0	0	—
1.02.03	Imobilizado	59.230	66.649	−11,1%
1.02.03.01	Imobilizado em Operação	0	0	—
1.02.03.02	Imobilizado Arrendado	0	0	—
1.02.03.03	Imobilizado em Andamento	0	0	—
1.02.04	Intangível	1.691.283	1.515.530	11,6%
1.02.04.01	Intangíveis	0	0	—
1.02.04.01.01	Contrato de Concessão	0	0	—
1.02.05	Diferido	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/12/2011	31/12/2010	Var.
2	Passivo Total	2.227.092	2.027.204	9,9%
2.01	Passivo Circulante	208.015	190.146	9,4%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	14.764	12.748	15,8%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	0	—
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	0	0	—
2.01.02	Fornecedores	92.194	80.407	14,7%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	0	0	—
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	0	0	—
2.01.03	Obrigações Fiscais	27.693	29.747	−6,9%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	0	0	—
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	0	0	—
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	0	0	—
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	0	0	—
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	43.712	36.908	18,4%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	0	0	—
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	0	0	—
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	0	—
2.01.04.02	Debêntures	0	0	—
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento Financeiro	0	0	—
2.01.05	Outras Obrigações	12.958	9.107	42,3%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	0	—
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.01.05.01.02	Débitos com Controladas	0	0	—
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	0	—
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.01.05.02	Outros	12.958	9.107	42,3%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	34	32	6,3%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	0	—
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.01.05.02.04	Obrigações com clientes	6.756	9.075	−25,6%
2.01.05.02.05	Acordos judiciais a pagar	6.168	0	—
2.01.06	Provisões	16.694	21.229	−21,4%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	8.349	13.472	−38,0%
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	0	—
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	0	—
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	0	—
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	0	—
2.01.06.01.05	Provisões Cíveis, Trabalhistas e Tributárias	8.349	13.472	−38,0%
2.01.06.02	Outras Provisões	8.345	7.757	7,6%
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	0	—
2.01.06.02.04	Incentivo a aposentadoria - PRSP	8.345	7.757	7,6%
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02	Passivo Não Circulante	755.897	610.507	23,8%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	335.310	263.899	27,1%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	0	0	—
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	0	0	—
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	0	—
2.02.01.02	Debêntures	0	0	—
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento Financeiro	0	0	—
2.02.02	Outras Obrigações	388.565	314.363	23,6%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.02.02.01.02	Débitos com Controladas	0	0	—
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	0	—
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.02	Outros	388.565	314.363	23,6%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	150.647	81.135	85,7%
2.02.02.02.03	Tributos a recolher	46.428	43.517	6,7%
2.02.02.02.04	Projeto alvorada - recursos recebidos	172.249	171.692	0,3%
2.02.02.02.05	Projeto KfW II - recursos recebidos	16.397	15.449	6,1%
2.02.02.02.06	Garantias contratuais de fornecedores	2.844	2.570	10,7%
2.02.03	Tributos Diferidos	0	0	—
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	0	0	—
2.02.04	Provisões	32.022	32.245	−0,7%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	16.634	15.457	7,6%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	0	—
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	0	—
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	0	—
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	0	0	—
2.02.04.01.05	Provisões Cíveis, Trabalhistas e Tributárias	16.634	15.457	7,6%
2.02.04.02	Outras Provisões	15.388	16.788	−8,3%
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	0	—
2.02.04.02.04	Incentivo a aposentadoria - PRSP	15.388	16.788	−8,3%
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	0	—
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	0	—
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	0	—
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	0	—
2.03	Patrimônio Líquido	1.263.180	1.226.551	3,0%
2.03.01	Capital Social Realizado	1.187.796	1.187.796	0,0%
2.03.01.01	Capital social	1.187.796	1.187.796	0,0%
2.03.02	Reservas de Capital	0	0	—
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	0	—
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	0	—
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	0	—
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	0	—
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	0	0	—
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	0	—
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	0	—
2.03.04	Reservas de Lucros	75.384	38.755	94,5%
2.03.04.01	Reserva Legal	0	0	—
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	0	—
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	0	—
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	0	—
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	0	—
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	0	—
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	0	—
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	0	—
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	0	—
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	0	0	—
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	0	0	—
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	0	—
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/12/2011	31/12/2010	Var.
3.01	Receita de Venda de Bens e/ou Serviços	777.431	781.491	−0,5%
3.02	Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos	−540.172	−513.521	−5,2%
3.03	Resultado Bruto	237.259	267.970	−11,5%
3.04	Despesas/Receitas Operacionais	−174.066	−233.910	25,6%
3.04.01	Despesas com Vendas	−56.098	−81.189	30,9%
3.04.02	Despesas Gerais e Administrativas	−117.393	−154.018	23,8%
3.04.02.01	Despesas administrativas	−97.786	−115.716	15,5%
3.04.02.02	Despesas tributárias	−19.607	−38.302	48,8%
3.04.03	Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos	0	0	—
3.04.04	Outras Receitas Operacionais	−575	1.297	−144,3%
3.04.05	Outras Despesas Operacionais	0	0	—
3.04.06	Resultado de Equivalência Patrimonial	0	0	—
3.05	Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos	63.193	34.060	85,5%
3.06	Resultado Financeiro	3.629	−6.024	160,2%
3.06.01	Receitas Financeiras	21.686	13.141	65,0%
3.06.02	Despesas Financeiras	−18.057	−19.165	5,8%
3.07	Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro	66.822	28.036	138,3%
3.08	Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro	−20.397	−9.568	−113,2%
3.08.01	Corrente	−17.137	−23.505	27,1%
3.08.02	Diferido	−3.260	13.937	−123,4%
3.09	Resultado Líquido das Operações Continuadas	46.425	18.468	151,4%
3.10	Resultado Líquido de Operações Descontinuadas	0	0	—
3.10.01	Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas	0	0	—
3.10.02	Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
3.11	Lucro/Prejuízo do Período	46.425	18.468	151,4%
3.99	Lucro por Ação - (Reais / Ação)	0	0	—
3.99.01	Lucro Básico por Ação	0	0	—
3.99.01.01	ON	0	0	150,0%
3.99.01.02	PN	0	0	150,0%
3.99.02	Lucro Diluído por Ação	0	0	—
3.99.02.01	ON	0	0	135,3%
3.99.02.02	PN	0	0	131,6%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/12/2011	31/12/2010	Var.
4.01	Lucro Líquido do Período	46.425	18.468	151,4%
4.02	Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
4.03	Resultado Abrangente do Período	46.425	18.468	151,4%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/12/2011	31/12/2010	Var.
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	91.575	144.649	−36,7%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	125.924	120.923	4,1%
6.01.01.01	Lucro antes do IRPJ e CSLL	66.822	28.036	138,3%
6.01.01.02	Depreciação e amortização	58.602	54.996	6,6%
6.01.01.03	Provisão para créditos de liquidação duvidosa	−14.229	22.686	−162,7%
6.01.01.04	Juros e variações monetárias e cambial	14.729	15.205	−3,1%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	1.583	63.892	−97,5%
6.01.02.01	Ativo financeiro mensurado ao valor justo por meio do resultado	−23	−18	−27,8%
6.01.02.02	Depósitos vinculados	3.624	7.379	−50,9%
6.01.02.03	Contas a receber	−871	−15.744	94,5%
6.01.02.04	Estoques	1.912	−2.230	185,7%
6.01.02.05	Tributos a recuperar	1.957	−7.716	125,4%
6.01.02.06	Tributos a recolher	−4.290	56.797	−107,6%
6.01.02.07	Créditos tributários diferidos	3.259	−13.937	123,4%
6.01.02.08	Depósitos para reinvestimentos	−4.759	5.941	−180,1%
6.01.02.09	Ativos Financeiros - contratos de concessão	−5.382	−3.974	−35,4%
6.01.02.10	Outros ativos	−4.604	2.080	−321,3%
6.01.02.11	Fornecedores	11.787	12.797	−7,9%
6.01.02.12	Incentivos a aposentadoria - PRSP	−812	1.413	−157,5%
6.01.02.13	Provisão para causas judiciais	−3.946	18.825	−121,0%
6.01.02.14	Projetos Alvorada e KfW II	−2.408	−833	−189,1%
6.01.02.15	Acordos judiciais a pagar	6.168	0	—
6.01.02.16	Outros passivos	−29	3.112	−100,9%
6.01.03	Outros	−35.932	−40.166	10,5%
6.01.03.01	Juros pagos	−20.682	−20.212	−2,3%
6.01.03.02	IRPJ e CSLL pagos	−15.250	−19.954	23,6%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	−198.196	−242.090	18,1%
6.02.01	Aumento do imobilizado / intangível	−198.196	−242.090	18,1%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	115.146	107.460	7,2%
6.03.01	Amortização de empréstimos	−33.335	−35.067	4,9%
6.03.02	Ingressos de empréstimos	88.765	68.241	30,1%
6.03.03	Adiantamento para futuro aumento de capital	59.716	74.286	−19,6%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	0	—
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	8.525	10.019	−14,9%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	40.003	29.984	33,4%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	48.528	40.003	21,3%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/12/2011	31/12/2010	Var.
7.01	Receitas	850.729	820.301	3,7%
7.01.01	Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços	644.718	639.785	0,8%
7.01.02	Outras Receitas	−573	1.268	−145,2%
7.01.03	Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios	192.355	201.934	−4,7%
7.01.04	Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa	14.229	−22.686	162,7%
7.02	Insumos Adquiridos de Terceiros	−508.951	−498.173	−2,2%
7.02.01	Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos	0	0	—
7.02.02	Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros	−317.037	−296.719	−6,8%
7.02.03	Perda/Recuperação de Valores Ativos	0	0	—
7.02.04	Outros	−191.914	−201.454	4,7%
7.02.04.01	Custos de construção	−191.914	−201.454	4,7%
7.03	Valor Adicionado Bruto	341.778	322.128	6,1%
7.04	Retenções	−58.602	−54.996	−6,6%
7.04.01	Depreciação, Amortização e Exaustão	−58.602	−54.996	−6,6%
7.04.02	Outras	0	0	—
7.05	Valor Adicionado Líquido Produzido	283.176	267.132	6,0%
7.06	Vlr Adicionado Recebido em Transferência	21.686	13.141	65,0%
7.06.01	Resultado de Equivalência Patrimonial	0	0	—
7.06.02	Receitas Financeiras	21.686	13.141	65,0%
7.06.03	Outros	0	0	—
7.07	Valor Adicionado Total a Distribuir	304.862	280.273	8,8%
7.08	Distribuição do Valor Adicionado	304.862	280.273	8,8%
7.08.01	Pessoal	123.929	117.664	5,3%
7.08.01.01	Remuneração Direta	87.687	83.049	5,6%
7.08.01.02	Benefícios	19.728	19.292	2,3%
7.08.01.03	F.G.T.S.	5.279	4.902	7,7%
7.08.01.04	Outros	11.235	10.421	7,8%
7.08.02	Impostos, Taxas e Contribuições	92.500	101.331	−8,7%
7.08.02.01	Federais	91.626	100.500	−8,8%
7.08.02.02	Estaduais	614	463	32,6%
7.08.02.03	Municipais	260	368	−29,3%
7.08.03	Remuneração de Capitais de Terceiros	29.414	30.467	−3,5%
7.08.03.01	Juros	12.371	15.837	−21,9%
7.08.03.02	Aluguéis	11.357	11.302	0,5%
7.08.03.03	Outras	5.686	3.328	70,9%
7.08.04	Remuneração de Capitais Próprios	46.425	18.468	151,4%
7.08.04.01	Juros sobre o Capital Próprio	0	0	—
7.08.04.02	Dividendos	9.796	6.849	43,0%
7.08.04.03	Lucros Retidos / Prejuízo do Período	36.629	11.619	215,3%
7.08.05	Outros	12.594	12.343	2,0%
7.08.05.01	Agentes reguladores	7.146	6.766	5,6%
7.08.05.02	Taxa de concessão da Prefeitura de Fortaleza	5.448	5.577	−2,3%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Movimentação	Capital Social Integralizado	Reservas de Lucro	Lucros ou Prejuízos Acumulados	Patrimônio Líquido
5.01Saldos Iniciais	1.187.796	38.755	0	1.226.551
5.02Ajustes de Exercícios Anteriores	0	0	0	0
5.03Saldos Iniciais Ajustados	1.187.796	38.755	0	1.226.551
5.04Transações de Capital com os Sócios	0	0	0	0
5.04.01Aumentos de Capital	0	0	0	0
5.04.02Gastos com Emissão de Ações	0	0	0	0
5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas	0	0	0	0
5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas	0	0	0	0
5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas	0	0	0	0
5.04.06Dividendos	0	0	0	0
5.04.07Juros sobre Capital Próprio	0	0	0	0
5.05Resultado Abrangente Total	0	0	46.425	46.425
5.05.01Lucro Líquido do Período	0	0	46.425	46.425
5.05.02Outros Resultados Abrangentes	0	0	0	0
5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0
5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros	0	0	0	0
5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas	0	0	0	0
5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0
5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0
5.05.03Reclassificações para o Resultado	0	0	0	0
5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0
5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido	0	36.629	−46.425	−9.796
5.06.01Constituição de Reservas	0	36.629	−46.425	−9.796
5.06.02Realização da Reserva Reavaliação	0	0	0	0
5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação	0	0	0	0
5.07Saldos Finais	1.187.796	75.384	0	1.263.180

Exercício encerrado em 31/12/2011; valores em R$ mil.

Parecer do auditor

Negativa de Opinião

Ler o relatório completo

Aos Administradores e AcionistasCompanhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECEFomos contratados para examinar as demonstrações financeiras da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE (a "Companhia") que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2011 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, assim como o resumo das principais políticas contábeis e as demais notas explicativas.Responsabilidade da administração sobre as demonstrações financeirasA administração da Companhia é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e de acordo com as normas internacionais de relatório financeiro (IFRS) emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou por erro.Responsabilidade dos auditores independentesNossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Todavia, em decorrência dos assuntos descritos no parágrafo "Base para abstenção de opinião", não nos foi possível obter evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opinião de auditoria. Base para abstenção de opiniãoConforme descrito nas Notas 16, 17 e 18 às demonstrações financeiras, a Companhia ainda não finalizou a implementação de controles analíticos sobre os saldos do ativo financeiro da concessão, imobilizado e parte do intangível, cujos saldos em 31 de dezembro de 2011 são de R$ 49.836 mil, R$ 59.230 mil e R$ 1.687.377 mil, respectivamente. Dessa forma, não foi praticável, nas circunstâncias, aplicarmos procedimentos de auditoria que nos permitisse concluir sobre a adequação desses saldos em 31 de dezembro de 2011, bem como sobre a receita de atualização do ativo financeiro dos contratos de concessão, as receitas de construção, custos de construção, despesas de depreciação e despesas de amortização, lançadas no resultado do exercício findo nessa data, no montante de R$ 5.382 mil, R$ 192.355 mil, R$ 191.914 mil, R$ 3.466 mil e R$ 55.136 mil, respectivamente. Abstenção de opiniãoEm virtude da relevância do assunto descrito no parágrafo "Base para abstenção de opinião", não foi possível obter evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opinião de auditoria sobre as demonstrações financeiras da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE. Consequentemente, não expressamos opinião sobre as demonstrações financeiras anteriormente referidas.Outros assuntosDemonstrações do valor adicionadoFomos contratados para examinar, também, a demonstração do valor adicionado (DVA), referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2011, cuja apresentação é requerida pela legislação societária brasileira para companhias abertas e como informação suplementar pelas IFRS, que não requerem a apresentação da DVA. Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de auditoria descritos anteriormente e, em virtude da relevância do assunto descrito no parágrafo "Base para abstenção de opinião", não foi possível obter evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opinião de auditoria sobre essa demonstração do valor adicionado. Consequentemente, não expressamos opinião sobre essa demonstração.São Paulo, 12 de abril de 2012PricewaterhouseCoopersGeovani da Silveira FagundeAuditores IndependentesContador CRC MG051926/O-0 "S" CECRC 2SP000160/O-5 "S" CE

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

Os Diretores da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE, inscrita no Ministério da Fazenda sob o CNPJ nº 07.040.108/0001-57, com sede na Rua Lauro Vieira Chaves, 1030, Vila União, Fortaleza, Ceará, declaram para os fins do disposto no § 1º, do artigo 25, incisos V e VI, da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, que reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2011.Fortaleza, 13 de abril de 2012.Gotardo Gomes Gurgel JuniorDiretor PresidenteJosé Alberto Alves de Albuquerque JuniorDiretor de Gestão EmpresarialFrancied Assis de Mesquita CiriacoDiretor de Planejamento e ControleAndré Macedo FacóDiretor de OperaçõesAntonio Alves FilhoDiretor ComercialFlávio Joaquim CastroDiretor de Engenharia

Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente

Os Diretores da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE, inscrita no Ministério da Fazenda sob o CNPJ nº 07.040.108/0001-57, com sede na Rua Lauro Vieira Chaves, 1030, Vila União, Fortaleza, Ceará, declaram para os fins do disposto no § 1º, do artigo 25, incisos V e VI, da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, que reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no parecer dos auditores independentes sobre as demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2011.Fortaleza, 13 de abril de 2012.Gotardo Gomes Gurgel JuniorDiretor PresidenteJosé Alberto Alves de Albuquerque JuniorDiretor de Gestão EmpresarialFrancied Assis de Mesquita CiriacoDiretor de Planejamento e ControleAndré Macedo FacóDiretor de OperaçõesAntonio Alves FilhoDiretor ComercialFlávio Joaquim CastroDiretor de Engenharia

Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente

Os membros do Conselho Fiscal da Companhia de Agua e Esgoto do Ceará - CAGECE, abaixo assinados, dentro de suas atribuições e responsabilidades legais, procederam ao exame das Demonstrações Financeiras referentes ao exercício social findo em 31 de dezembro de 2011 e, com base em análises efetuadas, em esclarecimentos adicionais prestados pela Administração, considerando, ainda, o Parecer dos Auditores Independentes da PricewaterhouseCoopers, datado de 12 de abril de 2012, concluíram que estão adequadamente apresentados, entretanto, faz-se a ressalva que a Companhia deverá tomar as providências necessárias para a implantação dos pontos ressalvados no parecer da auditoria independente, motivo pelo qual opinam pelo seu encaminhamento para deliberação do Conselho de Administração e Assembléia Geral de Acionistas.Fortaleza, 13 de abril de 2012.Marcelo de Sousa MonteiroMembroLúcia de Fátima Calou de AraújoMembroKrauzer Barreira CostaMembro

Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.