ITR 30/06/2012 de BANCO DO BRASIL SA

Resumo do relatório do Comitê de AuditoriaPrimeiro semestre de 2012IntroduçãoO Comitê de Auditoria do Banco do Brasil, órgão estatutário de assessoramento do Conselho de Administração, tem como principais atribuições: avaliar a efetividade do sistema de controles internos e das auditorias interna e externa e revisar, previamente à publicação, o conjunto das demonstrações contábeis. O regimento interno do Comitê de Auditoria está disponível no site www.bb.com.br/ri. O universo de atuação do Comitê compreende o Banco Múltiplo e as seguintes subsidiárias: BB DTVM Gestão de Recursos - Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A., BB Banco de Investimento S.A., BB Leasing S.A. - Arrendamento Mercantil, BB Administradora de Cartões de Crédito S.A., BB Administradora de Consórcios S.A. e Besc Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.A administração do Banco do Brasil e as administrações de suas subsidiárias são responsáveis por elaborar e garantir a integridade das demonstrações contábeis, gerir os riscos, manter sistema de controles internos efetivo e consistente e zelar pela conformidade às normas legais e regulamentares.A Auditoria Interna responde de forma independente pela realização de trabalhos periódicos com o objetivo de avaliar as ações de gerenciamento de riscos, bem como a adequação e a efetividade dos controles internos.A KPMG Auditores Independentes é a empresa responsável pela prestação dos serviços de auditoria das demonstrações contábeis, a quem cabe opinar sobre a sua adequação em relação à posição financeira e patrimonial em todos os aspectos relevantes de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Avalia, também, no contexto dos trabalhos de auditoria sobre as demonstrações contábeis, a qualidade e adequação do sistema de controles internos, inclusive sistemas de processamento eletrônico de dados e de gerenciamento de riscos, e o cumprimento de dispositivos legais e regulamentares. AtividadesEm cumprimento às suas atribuições e em atendimento ao previsto no Plano Anual de Trabalho, aprovado pelo Conselho de Administração em 17.11.2011, o Comitê de Auditoria realizou, entre outras atividades, 101 reuniões no semestre, considerando os trabalhos internos e as reuniões realizadas com a alta direção, com as auditorias interna e externa, órgãos externos de fiscalização e com os principais responsáveis pelas áreas de negócios, controles internos, gestão de riscos, jurídica e de tecnologia.Nessas reuniões abordou, em especial, assuntos relacionados a controles internos, Lei Sarbanes Oxley (Sox), Formulário de Referência (CVM 480), normas internacionais de contabilidade, tesouraria - mesa de operações, gestão de riscos, gestão do capital, Acordos de Basileia, PCLD, soluções tecnológicas, gestão de fundos e programas do Governo Federal, contingências jurídicas, fraudes internas e recomendações das auditorias interna e externa e de órgãos externos de fiscalização. Nas reuniões com as auditorias interna e externa, apreciou seus planejamentos, verificou os trabalhos desenvolvidos no período, as principais constatações e recomendações.O Comitê acompanhou o processo de preparação das demonstrações contábeis do período, avaliou os aspectos relevantes das notas explicativas, examinou as práticas contábeis adotadas, os procedimentos utilizados para constituição de provisões e conheceu o teor do parecer emitido pela auditoria externa. Nas situações em que identificou oportunidades de melhoria, sugeriu aprimoramentos. Também examinou as demonstrações contábeis elaboradas de acordo com as práticas contábeis exigidas pelo padrão IFRS, referentes à data de 31.12.2011, divulgadas em 30.03.2012.ConclusõesCom base nas atividades que desenvolveu no período e tendo presente suas atribuições e as limitações inerentes ao escopo de sua atuação, o Comitê de Auditoria concluiu que:a. o sistema de controles internos é adequado ao porte e à complexidade do Conglomerado e é objeto de permanente atenção por parte da administraçãob. o Conglomerado Banco do Brasil adota atitude conservadora na assunção de riscos, conta com estrutura de governança que possibilita que eventuais deficiências sejam levadas ao conhecimento da alta administração e dispõe de mecanismos capazes de identificar, avaliar e adotar medidas corretivas para as fragilidades identificadas c. a auditoria interna desempenha suas funções de forma efetiva e independente e responde adequadamente às demandas do Comitêd. a auditoria externa desenvolve seus trabalhos com efetividade e não foram identificadas ocorrências que pudessem comprometer sua independênciae. as demonstrações contábeis consolidadas do semestre findo em 30.06.2012 foram elaboradas em conformidade com as normas legais e com as práticas adotadas no País e refletem, em todos os aspectos relevantes, a situação patrimonial e financeira do Conglomerado naquela data.Brasília-DF, 13 de agosto de 2012.José Danúbio Rozo (Coordenador) Celene Carvalho de JesusJosé Gilberto Jaloretto