BR - CVMInformações TrimestraisRef. 202394 páginasCódigo CVM 18546Versão 2 · reapresentaçãoRecebida em 14/08/2023valores em R$ mil

ITR 30/06/2023 de COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE

Name: ITR 30/06/2023 de COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE
Creator: COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE

COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE · CNPJ 07.040.108/0001-57

Versões desta data de referência: v1 (14/08/2023) · v2 (14/08/2023), esta

COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE

CNPJ 07.040.108/0001-57

ITR 30/06/2023 (V2)

Exercício 2023

Carregando…

Preparando pré-visualização do PDF…

Documentos maiores podem levar alguns segundos.

Metadados

Empresa: COMPANHIA DE AGUA E ESGOTO DO CEARA CAGECE
CNPJ: 07.040.108/0001-57
Tipo: Informações Trimestrais
Páginas: 94
Ano de referência: 2023*
Publicado em: 14/08/2023 — BR - CVM
Indexado em: 05/08/2026, 23:59:06

* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação

Outros documentos da empresa

ITR 30/06/202613/08/2026
ITR 31/03/202614/05/2026
DFP 202527/02/2026
ITR 30/09/202513/11/2025
ITR 30/06/202513/08/2025
ITR 31/03/202514/05/2025

Ver todos os documentos →

Demonstrações financeiras

Conta a conta · CVM

IndividualConta a conta, como entregue à CVM.

Código	Conta	30/06/2023	31/12/2022	Var.
1	Ativo Total	5.365.824	5.034.255	6,6%
1.01	Ativo Circulante	1.033.907	1.112.693	−7,1%
1.01.01	Caixa e Equivalentes de Caixa	128	51	151,0%
1.01.02	Aplicações Financeiras	538.601	604.530	−10,9%
1.01.02.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado	538.601	604.530	−10,9%
1.01.02.01.01	Títulos para Negociação	0	0	—
1.01.02.01.02	Títulos Designados a Valor Justo	0	0	—
1.01.02.02	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
1.01.02.03	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	0	0	—
1.01.03	Contas a Receber	382.341	372.601	2,6%
1.01.03.01	Clientes	382.341	372.601	2,6%
1.01.03.02	Outras Contas a Receber	0	0	—
1.01.04	Estoques	44.511	46.907	−5,1%
1.01.05	Ativos Biológicos	0	0	—
1.01.06	Tributos a Recuperar	20.052	15.864	26,4%
1.01.06.01	Tributos Correntes a Recuperar	0	0	—
1.01.07	Despesas Antecipadas	2.665	2.805	−5,0%
1.01.08	Outros Ativos Circulantes	45.609	69.935	−34,8%
1.01.08.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.01.08.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.01.08.03	Outros	45.609	69.935	−34,8%
1.01.08.03.01	Adiantamentos a empregados	6.980	4.286	62,9%
1.01.08.03.02	Depósitos Vinculados	38.629	65.649	−41,2%
1.01.08.03.03	Outros ativos	0	0	—
1.02	Ativo Não Circulante	4.331.917	3.921.562	10,5%
1.02.01	Ativo Realizável a Longo Prazo	196.876	170.387	15,5%
1.02.01.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado	0	0	—
1.02.01.01.01	Títulos Designados a Valor Justo	0	0	—
1.02.01.02	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
1.02.01.03	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	0	0	—
1.02.01.04	Contas a Receber	1.265	1.410	−10,3%
1.02.01.04.01	Clientes	0	0	—
1.02.01.04.02	Clientes	1.265	1.410	−10,3%
1.02.01.05	Estoques	0	0	—
1.02.01.06	Ativos Biológicos	0	0	—
1.02.01.07	Tributos Diferidos	0	0	—
1.02.01.07.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	0	0	—
1.02.01.08	Despesas Antecipadas	2.228	2.918	−23,6%
1.02.01.09	Créditos com Partes Relacionadas	0	0	—
1.02.01.09.01	Créditos com Coligadas	0	0	—
1.02.01.09.02	Créditos com Controladas	0	0	—
1.02.01.09.03	Créditos com Controladores	0	0	—
1.02.01.09.04	Créditos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
1.02.01.10	Outros Ativos Não Circulantes	193.383	166.059	16,5%
1.02.01.10.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.02.01.10.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.02.01.10.03	Projeto Alvorada - recursos aplicados	0	0	—
1.02.01.10.04	Projeto KFW - recursos aplicados	59.486	59.486	0,0%
1.02.01.10.05	Depósitos judiciais	36.952	24.083	53,4%
1.02.01.10.06	Depósitos para reinvestimento	10.795	7.473	44,5%
1.02.01.10.07	Depósitos vinculados a garantias	71.386	61.603	15,9%
1.02.01.10.08	Ativos financeiros - Contratos de Concessão	14.666	13.256	10,6%
1.02.01.10.09	Tributos a recuperar	0	0	—
1.02.01.10.10	Outros Ativos	98	158	−38,0%
1.02.02	Investimentos	14.015	14.018	−0,0%
1.02.02.01	Participações Societárias	14.015	14.018	−0,0%
1.02.02.01.01	Participações em Coligadas	0	0	—
1.02.02.01.02	Participações em Controladas	0	0	—
1.02.02.01.03	Participações em Controladas em Conjunto	0	0	—
1.02.02.01.04	Outros Investimentos	0	0	—
1.02.02.02	Propriedades para Investimento	0	0	—
1.02.03	Imobilizado	123.141	85.458	44,1%
1.02.03.01	Imobilizado em Operação	123.141	85.458	44,1%
1.02.03.02	Direito de Uso em Arrendamento	0	0	—
1.02.03.03	Imobilizado em Andamento	0	0	—
1.02.04	Intangível	3.997.885	3.651.699	9,5%
1.02.04.01	Intangíveis	3.997.885	3.651.699	9,5%
1.02.04.01.01	Contrato de Concessão	2.993.108	2.879.103	4,0%
1.02.04.01.02	Intangível em andamento	0	0	—
1.02.04.01.03	Direito de uso	9.266	9.472	−2,2%
1.02.04.01.04	Softwares	11.301	9.861	14,6%
1.02.04.01.05	Ativo de contrato	984.210	753.263	30,7%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/06/2023	31/12/2022	Var.
2	Passivo Total	5.365.824	5.034.255	6,6%
2.01	Passivo Circulante	661.442	588.389	12,4%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	53.794	56.046	−4,0%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	0	—
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	0	0	—
2.01.02	Fornecedores	262.781	256.477	2,5%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	0	0	—
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	0	0	—
2.01.03	Obrigações Fiscais	37.582	35.278	6,5%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	37.582	35.278	6,5%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	631	66	856,1%
2.01.03.01.02	Tributos a Recolher	36.951	35.212	4,9%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	0	0	—
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	0	0	—
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	212.089	104.434	103,1%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	152.090	62.122	144,8%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	0	0	—
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	0	—
2.01.04.02	Debêntures	20.780	20.480	1,5%
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	39.219	21.832	79,6%
2.01.04.03.01	Arrendamento mercantil	39.219	21.832	79,6%
2.01.05	Outras Obrigações	77.034	117.827	−34,6%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	0	—
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.01.05.01.02	Débitos com Controladas	0	0	—
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	0	—
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.01.05.02	Outros	77.034	117.827	−34,6%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	40.056	40.061	−0,0%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	0	—
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.01.05.02.04	Outras obrigações	3.440	3.885	−11,5%
2.01.05.02.05	Acordos judiciais a pagar	0	0	—
2.01.05.02.06	Obrigações com Tarifa de Contingência	33.538	73.881	−54,6%
2.01.06	Provisões	18.162	18.327	−0,9%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	0	0	—
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	0	—
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	0	—
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	0	—
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	0	—
2.01.06.01.05	Provisões Cíveis, Trabalhistas e Tributárias	0	0	—
2.01.06.02	Outras Provisões	18.162	18.327	−0,9%
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	0	—
2.01.06.02.04	Incentivo a aposentadoria - PRSP	18.162	18.327	−0,9%
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02	Passivo Não Circulante	1.893.755	1.657.972	14,2%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	1.419.038	1.193.283	18,9%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	527.865	344.763	53,1%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	0	0	—
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	0	—
2.02.01.02	Debêntures	858.108	837.522	2,5%
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	33.065	10.998	200,6%
2.02.02	Outras Obrigações	92.503	74.436	24,3%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.02.02.01.02	Débitos com Controladas	0	0	—
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	0	—
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.02	Outros	92.503	74.436	24,3%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	0	—
2.02.02.02.03	Tributos a recolher	31.508	12.657	148,9%
2.02.02.02.04	Projeto Alvorada - recursos recebidos	0	0	—
2.02.02.02.05	Projeto KFW II - recursos recebidos	54.515	54.515	0,0%
2.02.02.02.06	Garantias contratuais de fornecedores	5.030	4.648	8,2%
2.02.02.02.07	Acordos judiciais a pagar	0	0	—
2.02.02.02.08	Fornecedores	1.450	2.007	−27,8%
2.02.02.02.09	Outras obrigações	0	609	−100,0%
2.02.03	Tributos Diferidos	70.691	82.746	−14,6%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	70.691	82.746	−14,6%
2.02.04	Provisões	311.523	307.507	1,3%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	122.237	116.740	4,7%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	0	—
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	0	—
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	0	—
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	0	0	—
2.02.04.01.05	Provisões Cíveis, Trabalhistas e Tributárias	122.237	116.740	4,7%
2.02.04.02	Outras Provisões	189.286	190.767	−0,8%
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	0	—
2.02.04.02.04	Incentivo a aposentadoria - PRSP	9.229	18.151	−49,2%
2.02.04.02.05	Provisão atuarial benefício definido - Plano de saúde	180.057	172.616	4,3%
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	0	—
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	0	—
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	0	—
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	0	—
2.03	Patrimônio Líquido	2.810.627	2.787.894	0,8%
2.03.01	Capital Social Realizado	2.413.728	2.251.558	7,2%
2.03.01.01	Capital Social	2.413.728	2.251.558	7,2%
2.03.02	Reservas de Capital	0	0	—
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	0	—
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	0	—
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	0	—
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	0	—
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	0	0	—
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	0	—
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	0	—
2.03.04	Reservas de Lucros	95.697	223.489	−57,2%
2.03.04.01	Reserva Legal	0	0	—
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	0	—
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	0	—
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	0	—
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	0	—
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	0	—
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	0	—
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	0	—
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	0	—
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	0	0	—
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	373.103	384.748	−3,0%
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	0	—
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	−71.901	−71.901	0,0%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	Acumulado30/06/2023	Acumulado30/06/2022	Var.	Trimestre01/04/2023 a 30/06/2023	Trimestreum ano antes
3.01	Receita de Venda de Bens e/ou Serviços	1.251.435	953.367	31,3%	651.868	490.306
3.02	Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos	−859.433	−581.361	−47,8%	−457.995	−304.324
3.03	Resultado Bruto	392.002	372.006	5,4%	193.873	185.982
3.04	Despesas/Receitas Operacionais	−322.436	−283.090	−13,9%	−171.731	−135.795
3.04.01	Despesas com Vendas	−91.449	−91.717	0,3%	−46.133	−43.862
3.04.01.01	Despesas com Vendas	−65.230	−61.471	−6,1%	−33.486	−31.628
3.04.01.02	Perdas Estimadas com Créditos de Liquidação Duvidosa	−26.219	−30.246	13,3%	−12.647	−12.234
3.04.02	Despesas Gerais e Administrativas	−234.737	−187.803	−25,0%	−127.846	−89.195
3.04.03	Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos	0	0	—	0	0
3.04.04	Outras Receitas Operacionais	3.892	−3.583	208,6%	2.616	−2.738
3.04.05	Outras Despesas Operacionais	0	0	—	0	0
3.04.06	Resultado de Equivalência Patrimonial	−142	13	−1.192,3%	−368	0
3.05	Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos	69.566	88.916	−21,8%	22.142	50.187
3.06	Resultado Financeiro	−39.609	−9.508	−316,6%	−21.632	−35.048
3.06.01	Receitas Financeiras	46.369	101.158	−54,2%	25.217	32.724
3.06.02	Despesas Financeiras	−85.978	−110.666	22,3%	−46.849	−67.772
3.07	Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro	29.957	79.408	−62,3%	510	15.139
3.08	Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro	−7.224	−19.849	63,6%	−779	−1.038
3.08.01	Corrente	−19.279	−30.107	36,0%	−5.892	−14.524
3.08.02	Diferido	12.055	10.258	17,5%	5.113	13.486
3.09	Resultado Líquido das Operações Continuadas	22.733	59.559	−61,8%	−269	14.101
3.10	Resultado Líquido de Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.10.01	Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.10.02	Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.11	Lucro/Prejuízo do Período	22.733	59.559	−61,8%	−269	14.101
3.99	Lucro por Ação - (Reais / Ação)	0	0	—	0	0
3.99.01	Lucro Básico por Ação	0	0	—	0	0
3.99.01.01	ON	0	0	−61,7%	−0	0
3.99.01.02	PN	0	0	−61,7%	−0	0
3.99.02	Lucro Diluído por Ação	0	0	—	0	0

valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	Acumulado30/06/2023	Acumulado30/06/2022	Var.	Trimestre01/04/2023 a 30/06/2023	Trimestreum ano antes
4.01	Lucro Líquido do Período	22.733	59.559	−61,8%	−269	14.101
4.02	Outros Resultados Abrangentes	0	0	—	0	0
4.03	Resultado Abrangente do Período	22.733	59.559	−61,8%	−269	14.101

valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/06/2023	30/06/2022	Var.
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	87.380	110.921	−21,2%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	242.656	230.257	5,4%
6.01.01.01	Lucro antes do IRPJ e CSLL	29.957	79.408	−62,3%
6.01.01.02	Depreciação e amortização	103.186	80.357	28,4%
6.01.01.03	Valor residual na baixa de ativos imobilizados e intangíveis	12.114	17.491	−30,7%
6.01.01.04	Provisão para créditos de liquidação duvidosa	26.219	30.246	−13,3%
6.01.01.05	Provisão para causas judiciais	3.806	7.138	−46,7%
6.01.01.06	Provisão Incentivo a aposentadoria - PRSP	−2.191	−6.690	67,2%
6.01.01.07	Atualização da provisão incentivo a aposentadoria	1.421	2.481	−42,7%
6.01.01.08	Ajuste a Valor Presente - PRSP	278	1.058	−73,7%
6.01.01.09	Atualização monetária de depósitos judiciais e REFIS	5.759	−306	1.982,0%
6.01.01.10	Juros e variações monetárias	70.031	83.810	−16,4%
6.01.01.11	Resultado ativos financeiros - contratos de concessão	−554	−332	−66,9%
6.01.01.12	Rendimento aplicações financeiras	−24.794	−48.634	49,0%
6.01.01.13	Provisão para perdas do estoque	0	0	—
6.01.01.14	Tributos diferidos	−12.055	−10.257	−17,5%
6.01.01.15	Provisão atuarial - Benefício definido Plano de saúde	7.441	7.112	4,6%
6.01.01.16	Variação cambial	0	−14.655	100,0%
6.01.01.17	Juros de Arrendamento	2.332	989	135,8%
6.01.01.18	Resultado de equivalência patrimonial	−142	−13	−992,3%
6.01.01.19	Apropriação gastos iniciais das debêntures	1.054	1.054	0,0%
6.01.01.20	Provisão de parcelamentos tributários	18.794	0	—
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	−87.567	−55.586	−57,5%
6.01.02.02	Depósitos vinculados	27.131	−21.683	225,1%
6.01.02.03	Contas a receber	−35.814	−22.528	−59,0%
6.01.02.04	Estoques	2.396	−18.529	112,9%
6.01.02.05	Tributos a recuperar	−4.188	−6.575	36,3%
6.01.02.06	Imposto de renda e contribuição social a recolher	1.476	3.517	−58,0%
6.01.02.07	Tributos a recolher	−3.963	−2.686	−47,5%
6.01.02.08	Depósitos vinculados a garantias	−5.954	−10.111	41,1%
6.01.02.09	Depósitos para reinvestimento	−2.697	−918	−193,8%
6.01.02.12	Outros ativos	−6.759	−1.605	−321,1%
6.01.02.13	Fornecedores	5.747	14.398	−60,1%
6.01.02.14	Incentivo a aposentadoria - PRSP	−8.595	−7.669	−12,1%
6.01.02.15	Provisão para contingências	−13.081	−6.262	−108,9%
6.01.02.16	Projetos Alvorada e KfW II	0	−378	100,0%
6.01.02.17	Outros Passivos	−671	3.898	−117,2%
6.01.02.18	Acordos judiciais a pagar	0	−1.461	100,0%
6.01.02.19	Obrigações com Tarifa de Contingência	−40.343	25.957	−255,4%
6.01.02.20	Obrigações sociais	−2.252	−2.951	23,7%
6.01.03	Outros	−67.709	−63.750	−6,2%
6.01.03.01	Juros pagos	−59.574	−42.743	−39,4%
6.01.03.02	IRPJ e CSLL pagos	−8.135	−21.007	61,3%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	−342.623	−60.974	−461,9%
6.02.01	Aquisição de Imobilizado/Intangível	−428.803	−293.186	−46,3%
6.02.02	Aplicações financeiras	86.058	239.264	−64,0%
6.02.03	Pagamento gastos iniciais debêntures	0	0	—
6.02.04	Aumento de Capital Social em participações societárias	0	−7.052	100,0%
6.02.05	Constituição de investimento em participações societárias	−1	0	—
6.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital em participações societárias	−27	0	—
6.02.07	Dividendos de participações societárias recebidos	150	0	—
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	255.320	−49.982	610,8%
6.03.01	Amortização de empréstimos	−25.530	−24.262	−5,2%
6.03.03	Ingressos de empréstimos	293.222	234	125.208,5%
6.03.06	Recursos pagos do Governo	−5	−13.859	100,0%
6.03.07	Amortização de obrigações por arrendamento	−12.367	−12.095	−2,2%
6.03.08	Emissão de debêntures	0	0	—
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	0	—
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	77	−35	320,0%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	51	94	−45,7%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	128	59	116,9%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/06/2023	30/06/2022	Var.
7.01	Receitas	1.326.447	1.018.962	30,2%
7.01.01	Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços	1.027.510	929.177	10,6%
7.01.02	Outras Receitas	4.628	7.042	−34,3%
7.01.03	Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios	320.528	112.989	183,7%
7.01.04	Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa	−26.219	−30.246	13,3%
7.02	Insumos Adquiridos de Terceiros	−816.309	−576.398	−41,6%
7.02.01	Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos	0	0	—
7.02.02	Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros	−495.781	−463.409	−7,0%
7.02.03	Perda/Recuperação de Valores Ativos	0	0	—
7.02.04	Outros	−320.528	−112.989	−183,7%
7.03	Valor Adicionado Bruto	510.138	442.564	15,3%
7.04	Retenções	−103.186	−80.357	−28,4%
7.04.01	Depreciação, Amortização e Exaustão	−103.186	−80.357	−28,4%
7.04.02	Outras	0	0	—
7.05	Valor Adicionado Líquido Produzido	406.952	362.207	12,4%
7.06	Vlr Adicionado Recebido em Transferência	48.604	104.065	−53,3%
7.06.01	Resultado de Equivalência Patrimonial	0	0	—
7.06.02	Receitas Financeiras	48.050	103.733	−53,7%
7.06.03	Outros	554	332	66,9%
7.07	Valor Adicionado Total a Distribuir	455.556	466.272	−2,3%
7.08	Distribuição do Valor Adicionado	455.556	466.272	−2,3%
7.08.01	Pessoal	188.499	146.957	28,3%
7.08.01.01	Remuneração Direta	134.384	100.296	34,0%
7.08.01.02	Benefícios	43.327	37.902	14,3%
7.08.01.03	F.G.T.S.	8.645	6.861	26,0%
7.08.01.04	Outros	2.143	1.898	12,9%
7.08.02	Impostos, Taxas e Contribuições	146.623	131.435	11,6%
7.08.02.01	Federais	130.896	118.865	10,1%
7.08.02.02	Estaduais	11.737	10.518	11,6%
7.08.02.03	Municipais	3.990	2.052	94,4%
7.08.03	Remuneração de Capitais de Terceiros	78.766	111.028	−29,1%
7.08.03.01	Juros	23.289	9.128	155,1%
7.08.03.02	Aluguéis	314	362	−13,3%
7.08.03.03	Outras	55.163	101.538	−45,7%
7.08.04	Remuneração de Capitais Próprios	22.733	59.559	−61,8%
7.08.04.01	Juros sobre o Capital Próprio	0	0	—
7.08.04.02	Dividendos	0	0	—
7.08.04.03	Lucros Retidos / Prejuízo do Período	22.733	59.559	−61,8%
7.08.05	Outros	18.935	17.293	9,5%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Movimentação	Capital Social Integralizado	Reservas de Lucro	Lucros ou Prejuízos Acumulados	Outros Resultados Abrangentes	Patrimônio Líquido
5.01Saldos Iniciais	2.251.558	223.489	0	312.847	2.787.894
5.02Ajustes de Exercícios Anteriores	0	0	0	0	0
5.03Saldos Iniciais Ajustados	2.251.558	223.489	0	312.847	2.787.894
5.04Transações de Capital com os Sócios	162.170	−162.170	0	0	0
5.04.01Aumentos de Capital	162.170	−162.170	0	0	0
5.04.02Gastos com Emissão de Ações	0	0	0	0	0
5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas	0	0	0	0	0
5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas	0	0	0	0	0
5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas	0	0	0	0	0
5.04.06Dividendos	0	0	0	0	0
5.04.07Juros sobre Capital Próprio	0	0	0	0	0
5.05Resultado Abrangente Total	0	0	34.378	−11.645	22.733
5.05.01Lucro Líquido do Período	0	0	22.733	0	22.733
5.05.02Outros Resultados Abrangentes	0	0	11.645	−11.645	0
5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0
5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0
5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas	0	0	0	0	0
5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0	0
5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0	0
5.05.03Reclassificações para o Resultado	0	0	0	0	0
5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0
5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido	0	34.378	−34.378	0	0
5.06.01Constituição de Reservas	0	34.378	−34.378	0	0
5.06.02Realização da Reserva Reavaliação	0	0	0	0	0
5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação	0	0	0	0	0
5.07Saldos Finais	2.413.728	95.697	0	301.202	2.810.627

Exercício encerrado em 30/06/2023; valores em R$ mil.

Revisão do auditor

Sem Ressalva

Ler o relatório completo

RELATÓRIO DE REVISÃO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS INFORMAÇÕES CONTÁBEIS INTERMEDIÁRIASAos Acionistas e Conselheiros daCompanhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECEFortaleza - CEIntroduçãoRevisamos as informações contábeis intermediárias da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE ("Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR), referente ao trimestre findo em 30 de junho de 2023, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de junho de 2023 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para os períodos de três e seis meses findos nessa data, e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de seis meses findo nessa data, assim como as correspondentes notas explicativas, incluindo as políticas contábeis significativas e outras informações elucidativas.A Administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários ("CVM"), aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - "Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity", respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis, e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.Conclusão sobre as informações contábeis intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários ("CVM"), aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR.Outros assuntosDemonstrações intermediárias do valor adicionadoAs informações contábeis intermediárias anteriormente referidas incluem as Demonstrações Intermediárias do Valor Adicionado (DVA), referentes ao período de seis meses findo em 30 de junho de 2023, elaboradas sob a responsabilidade da administração da Companhia. Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações contábeis intermediárias, com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos no Pronunciamento Técnico CPC 09 - "Demonstração do Valor Adicionado". Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas demonstrações intermediárias do valor adicionado não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, segundo os critérios definidos neste Pronunciamento Técnico e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto.Fortaleza, 14 de agosto de 2023. BDO RCS Auditores Independentes SSCRC 2 CE 001465/F-4 Jairo da Rocha SoaresContador CRC 1 SP 120458/O-6 - S - CE

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

Declaração dos Diretores sobre as Informações TrimestraisDECLARAÇÃOOs Diretores da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE, inscrita no Ministério da Fazenda sob o CNPJ nº 07.040.108/0001-57, com sede na Rua Lauro Vieira Chaves, 1030, Vila União, Fortaleza, Ceará, declaram para os fins do disposto no § 1º, do artigo 27, inciso VI, da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, que:Reviram, discutiram e concordam com as informações trimestrais do período findo em 30 de junho de 2023.Fortaleza, 14 de agosto de 2023.Neurisangelo Cavalcante de FreitasDiretor PresidenteJoão Fernando de Abreu MenescalDiretor de OperaçõesCláudia Elizângela Tolentino Caixeta FreireDiretora de MercadoCarlos Emanuel Brito SalmitoDiretor de Negócio do InteriorJosé Carlos Lima AsforDiretor de EngenhariaDario Sidrim PeriniDiretor Financeiro e de Relações com InvestidoresJosé Leite Gonçalves CruzDiretor de Gestão CorporativaPedro Victor Nogueira Rocha PontesDiretor JurídicoLuciano de Arruda Coelho FilhoDiretor de Gestão de Parcerias

Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente

Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores IndependentesDECLARAÇÃOOs Diretores da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE, inscrita no Ministério da Fazenda sob o CNPJ nº 07.040.108/0001-57, com sede na Rua Lauro Vieira Chaves, 1030, Vila União, Fortaleza, Ceará, declaram para os fins do disposto no § 1º, do artigo 27, inciso V, da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, que:Reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre as informações trimestrais do período findo em 30 de junho de 2023.Fortaleza, 14 de agosto de 2023.Neurisangelo Cavalcante de FreitasDiretor PresidenteJoão Fernando de Abreu MenescalDiretor de OperaçõesCláudia Elizângela Tolentino Caixeta FreireDiretora de MercadoCarlos Emanuel Brito SalmitoDiretor de Negócio do InteriorJosé Carlos Lima AsforDiretor de EngenhariaDario Sidrim PeriniDiretor Financeiro e de Relações com InvestidoresJosé Leite Gonçalves CruzDiretor de Gestão CorporativaPedro Victor Nogueira Rocha PontesDiretor JurídicoLuciano de Arruda Coelho FilhoDiretor de Gestão de Parcerias

Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente

Os membros do Conselho Fiscal da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE, abaixo assinados, dentro de suas atribuições e responsabilidades legais, procederam ao exame das Demonstrações Contábeis Intermediárias do trimestre findo 30 de junho de 2023 e relatório de revisão especial dos auditores independentes da BDO RCS Auditores Independentes SS, datado de 14 de agosto 2023.Com base nos documentos examinados e nos esclarecimentos apresentados pelo representante da auditoria, concluíram que as Demonstrações Contábeis Intermediárias apresentadas refletem adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Companhia de Água e Esgoto do Ceará - CAGECE em 30 de junho de 2023, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.Fortaleza, 14 de agosto de 2023.Marcos Cesar Cals de OliveiraPresidenteLuis Fernando Simões da SilvaConselheiro EfetivoJoão de Aguiar PupoConselheiro EfetivoEudoro Walter de SantanaConselheira EfetivaRafael Rezende BrigoliniConselheiro Efetivo

Composição do capital

Ações	Integralizadas	Em tesouraria
Ordinárias	183.498.962	0
Preferenciais	56.877	0
Total	183.555.839	0

Quantidade de ações, conforme a entrega.

Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.