ITR 30/06/2023 de FINANCEIRA ALFA S.A. - CREDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTOS

FINANCEIRA ALFA S.A. -CRÉDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTOSCNPJ/MF n.º 17.167.412/0001-13 e NIRE 35 3 0004818 1DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE AS INFORMAÇÕES TRIMESTRAISOs Diretores declaram que reviram, discutiram e aprovaram as Informações Trimestrais relativas ao período encerrado em 30.06.2023, preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, que compreendem aquelas previstas na legislação societária brasileira e nos Pronunciamentos, Orientações e Interpretações emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC e aprovados pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, ocasião em que também reviram, discutiram e concordaram com as opiniões expressas no correspondente Parecer dos Auditores Independentes, nos termos do artigo 27, parágrafo primeiro, incisos V e VI e do artigo 31, parágrafo primeiro, inciso II, ambos da Resolução CVM nº 80/2022 e alterações posteriores.São Paulo - SP, 10 de agosto de 2023.Fabio Alberto AmorosinoDiretor PresidenteAntonio José Ambrozano NetoDiretorFelipe Barbosa da S. e SilvaDiretorFabiano Siqueira de OliveiraDiretorMarcelo Borba Bauer Diretor

FINANCEIRA ALFA S.A. -CRÉDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTOSCNPJ/MF n.º 17.167.412/0001-13 e NIRE 35 3 0004818 1DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE AS INFORMAÇÕES TRIMESTRAISOs Diretores declaram que reviram, discutiram e aprovaram as Informações Trimestrais relativas ao período encerrado em 30.06.2023, preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, que compreendem aquelas previstas na legislação societária brasileira e nos Pronunciamentos, Orientações e Interpretações emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC e aprovados pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, ocasião em que também reviram, discutiram e concordaram com as opiniões expressas no correspondente Parecer dos Auditores Independentes, nos termos do artigo 27, parágrafo primeiro, incisos V e VI e do artigo 31, parágrafo primeiro, inciso II, ambos da Resolução CVM nº 80/2022 e alterações posteriores.São Paulo - SP, 10 de agosto de 2023.Fabio Alberto AmorosinoDiretor PresidenteAntonio José Ambrozano NetoDiretorFelipe Barbosa da S. e SilvaDiretorFabiano Siqueira de OliveiraDiretorMarcelo Borba Bauer Diretor

FINANCEIRA ALFA S.A. -CRÉDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTOS.CNPJ/MF nº 17.167.412/0001 13 e NIRE 35 3 0004818 1PARECER DO CONSELHO FISCALOs membros do Conselho Fiscal analisaram e aprovaram: (i) o Estudo Técnico de Viabilidade de Geração de Lucros Tributáveis que ampara os valores contabilizados sob a rubrica "Créditos Tributários" (ii) o Relatório da Administração e Demonstrações Financeiras Intercalares encerradas em 30.06.2023, e dos respectivos Pareceres do Conselho de Administração e dos Auditores Independentes e (iii) a Proposta da Diretoria para pagamento de juros sobre o capital próprio aos titulares de ações preferenciais.Nada mais a tratar, foi encerrada a reunião da qual se lavrou esta ata, que lida e aprovada foi assinada pelos presentes.São Paulo - SP, 10 de agosto de 2023.Ailton Carlos CanettePaulo Caio Ferraz de SampaioNelson Marcelino Fernando Pinto de Moura

CONGLOMERADO FINANCEIRO ALFALíder: BANCO ALFA DE INVESTIMENTO S.A.CNPJ/MF nº 60.770.336/0001-65 e NIRE nº 35 3 0005322 2RESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIA DO 1º SEMESTRE DE 2023 ENCERRADO EM 30 DE JUNHO DE 2023 __________________________________________________________________________O Comitê de Auditoria constituído pelo Banco Alfa de Investimento S.A., instituição líder do Conglomerado Financeiro Alfa, exerce as atribuições e responsabilidades previstas em dispositivos legais e em seu regulamento, desenvolvendo suas atividades no referido Banco e nas seguintes empresas: Banco Alfa S.A., Financeira Alfa S.A. - Crédito, Financiamento e Investimentos, Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. e Alfa Arrendamento Mercantil S.A.Atividades do ComitêO Comitê de Auditoria reuniu-se 12 (doze) vezes no período de janeiro a junho de 2023 com os Diretores e os principais responsáveis pelas áreas das empresas do Conglomerado Financeiro Alfa, abordando, em especial, assuntos relacionados a demonstrações financeiras, provisões, controles internos e compliance, combate à lavagem de dinheiro, ouvidoria e atendimento a clientes, jurídico, soluções tecnológicas, segurança da informação, gestão da continuidade de negócios, recomendações das auditorias interna e externa, evolução dos negócios e conformidade à legislação e normas editadas pelo Banco Central do Brasil (BACEN), Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e B3-Brasil, Bolsa e Balcão, discutindo as providências adotadas.Administração de RiscosMantendo a sinergia com o Comitê de Riscos o Comitê de Auditoria realizou reunião semestral com o Diretor e Gerente Geral de Administração de Riscos, acompanhando de forma mais focada os aspectos relevantes e enquadramentos definidos pela administração.OuvidoriaNorteado pelo disposto na Resolução do BACEN n° 4.860, de 23.10.2020 e suas alterações subsequentes, o Comitê acompanhou e monitorou as atividades da Ouvidoria, mediante reuniões e relatórios por ela produzidos. Controles InternosO Comitê acompanhou as atividades da área de Compliance e Controles Internos considerando-as adequadas às necessidades das empresas do Conglomerado Financeiro Alfa. Foram examinados pontos de controle, normas e técnicas de acompanhamento existentes e o Compliance Regulatório através do cumprimento das regras internas e legais vigentes. O monitoramento, realizado por meio de questionários referentes aos pontos de controle, é analisado pela área responsável, auditoria interna e externa. O Comitê de Auditoria entendeu que o sistema de controles internos está adequado ao porte e complexidade de negócios do Conglomerado Financeiro Alfa.Prevenção à Lavagem de Dinheiro O Comitê de Auditoria acompanhou as atividades da área de Compliance e Controles Internos relativos às análises reputacionais e verificações KY ("conheça seu"), monitoramento de alertas e discutiu os processos das empresas do Conglomerado Financeiro Alfa com relação às atividades de prevenção de lavagem de dinheiro. Segurança da InformaçãoO Comitê de Auditoria tomou conhecimento das atividades realizadas pelas áreas de Segurança da Informação/TI, Controles Internos e Auditoria Interna, como da implantação de ações que compõem o plano integrado de segurança da informação:Ações concluídas:i. Segurança da Informação (1ª Linha)Implantação do portal PWC com foco em Threat Intelligence - maio/2023.ii. Auditoria Interna (3ª Linha):Trabalho específico em LGPD - Plano de ação de melhorias apresentado pelas áreas.Ações em andamento:i. Segurança da Informação (1ª Linha)Blindagem do ambiente de produção: (isolamento das redes de servidores e respectivas restrições - agosto/2023. Isolamento individual dos servidores - dezembro/2023).Desenvolvimento seguro (Programa de treinamento contínuo em avaliação para ser contratado da Tempest - outubro/2023).Equipes defensiva e ofensiva (Contratação do primeiro recurso dedicado para atividade de Red Team) - outubro/2023.ii. Gestão de Riscos e Controles Internos (2ª linha)Apresentação do resultado de Assessment da área de Privacidade e Proteção de Dados Pessoais - setembro/2023.Estruturação da matriz de gestão de riscos de Segurança da Informação - dezembro/2023.Estruturação/Atualização dos controles internos de Segurança da Informação, TI e Proteção à Privacidade dos Dados - dezembro/2023.Etapa 2 - Gestores das Áreas de Negócios - Foco em conscientizar os colaboradores de negócios em Riscos de Segurança da Informação e vulnerabilidades que estamos expostos - dezembro/2023.Testes de controles internos estabelecidos de Segurança da Informação e TI - outubro/2023.iii. Auditoria Interna (3ª Linha):Monitoramento dos testes de penetração - atividade contínua.Monitoramento específico na ferramenta DLP (Data Loss Prevention) - atividade contínua.Follow up dos planos de ação para LGPD.Avaliação dos resultados apresentados na implantação do SOC - atividade contínua. Ações futurasi. Segurança da Informação (1ª linha)Avaliação de ferramenta de inspeção de segurança de pacotes de fornecedores de sistema (sandbox). - dezembro/2023. ii. Gestão de Riscos e Controles Internos (2ª linha)Reavaliação da maturidade da estrutura de SI do conglomerado após implementação dos planos de ação.Testes de controles internos estabelecidos de Proteção à Privacidade dos Dados.Auditoria Externa e InternaA empresa de Auditoria Externa KPMG Auditores Independentes, é responsável pela prestação dos serviços de auditoria das Empresas Financeiras e dos Fundos de Investimento administrados pelo Banco Alfa de Investimento S.A.Com relação à Auditoria Externa, o Comitê de Auditoria discutiu com os responsáveis: a) os resultados dos trabalhos e suas conclusões sobre a auditoria das demonstrações financeiras individuais e consolidadas do Conglomerado Financeiro Alfa, data base 30.06.2023 b) prévia do Relatório referente à Circular BACEN nº 3.467/2009 e nº 2.682/1999 c) relativamente aos Fundos de Investimento tivemos a avaliação do segundo semestre de 2022.Com relação à Auditoria Interna, o Comitê de Auditoria acompanhou o andamento dos trabalhos planejados para o semestre, relatórios produzidos, conclusões e cumprimento das recomendações.Ressalta-se ainda que, durante o semestre o Comitê de Auditoria, não foi acionado em nenhum momento, nem tampouco se deparou com qualquer situação que viesse a prejudicar ou comprometer a atuação e independência das Auditorias na condução de suas atividades.Quanto aos trabalhos realizados pelas Auditorias, há de se frisar que nenhuma falha relevante foi constatada ou apontada, e que viesse a prejudicar ou afetar as Demonstrações Financeiras das empresas do Conglomerado. Dessa forma, o Comitê de Auditoria concluiu como satisfatórias as atuações e trabalhos realizados pelas Auditorias.Demonstrações FinanceirasConsiderando as avaliações satisfatórias das atuações das áreas de Controles Internos, Gestão de Riscos, Auditoria Interna e Externa, bem como os contatos mantidos com a área de Controladoria, responsável pela elaboração das Demonstrações Financeiras, e ainda, as constantes análises e exames procedidos pelo Comitê de Auditoria em relatórios, mapas e posições utilizados pelas mesmas para comprovação e confirmação de seus dados, conclui o Comitê de Auditoria que as Demonstrações Financeiras do semestre encerrado em 30 de junho de 2023, incluindo as das empresas integrantes do Conglomerado Financeiro Alfa, atendem aos requisitos de integridade, qualidade, transparência e visibilidade, inclusive quanto à aplicação das práticas contábeis adotadas no Brasil e exigidas pelas normas vigentes.São Paulo - SP, 10 de agosto de 2023.Adilson HerreroCiderlene Justino de Souza Paulo Aluizio Machado de Andrade

CONGLOMERADO FINANCEIRO ALFALíder: BANCO ALFA DE INVESTIMENTO S.A.CNPJ/MF nº 60.770.336/0001-65 e NIRE nº 35 3 0005322 2RESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIA DO 1º SEMESTRE DE 2023 ENCERRADO EM 30 DE JUNHO DE 2023 __________________________________________________________________________O Comitê de Auditoria constituído pelo Banco Alfa de Investimento S.A., instituição líder do Conglomerado Financeiro Alfa, exerce as atribuições e responsabilidades previstas em dispositivos legais e em seu regulamento, desenvolvendo suas atividades no referido Banco e nas seguintes empresas: Banco Alfa S.A., Financeira Alfa S.A. - Crédito, Financiamento e Investimentos, Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. e Alfa Arrendamento Mercantil S.A.Atividades do ComitêO Comitê de Auditoria reuniu-se 12 (doze) vezes no período de janeiro a junho de 2023 com os Diretores e os principais responsáveis pelas áreas das empresas do Conglomerado Financeiro Alfa, abordando, em especial, assuntos relacionados a demonstrações financeiras, provisões, controles internos e compliance, combate à lavagem de dinheiro, ouvidoria e atendimento a clientes, jurídico, soluções tecnológicas, segurança da informação, gestão da continuidade de negócios, recomendações das auditorias interna e externa, evolução dos negócios e conformidade à legislação e normas editadas pelo Banco Central do Brasil (BACEN), Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e B3-Brasil, Bolsa e Balcão, discutindo as providências adotadas.Administração de RiscosMantendo a sinergia com o Comitê de Riscos o Comitê de Auditoria realizou reunião semestral com o Diretor e Gerente Geral de Administração de Riscos, acompanhando de forma mais focada os aspectos relevantes e enquadramentos definidos pela administração.OuvidoriaNorteado pelo disposto na Resolução do BACEN n° 4.860, de 23.10.2020 e suas alterações subsequentes, o Comitê acompanhou e monitorou as atividades da Ouvidoria, mediante reuniões e relatórios por ela produzidos. Controles InternosO Comitê acompanhou as atividades da área de Compliance e Controles Internos considerando-as adequadas às necessidades das empresas do Conglomerado Financeiro Alfa. Foram examinados pontos de controle, normas e técnicas de acompanhamento existentes e o Compliance Regulatório através do cumprimento das regras internas e legais vigentes. O monitoramento, realizado por meio de questionários referentes aos pontos de controle, é analisado pela área responsável, auditoria interna e externa. O Comitê de Auditoria entendeu que o sistema de controles internos está adequado ao porte e complexidade de negócios do Conglomerado Financeiro Alfa.Prevenção à Lavagem de Dinheiro O Comitê de Auditoria acompanhou as atividades da área de Compliance e Controles Internos relativos às análises reputacionais e verificações KY ("conheça seu"), monitoramento de alertas e discutiu os processos das empresas do Conglomerado Financeiro Alfa com relação às atividades de prevenção de lavagem de dinheiro. Segurança da InformaçãoO Comitê de Auditoria tomou conhecimento das atividades realizadas pelas áreas de Segurança da Informação/TI, Controles Internos e Auditoria Interna, como da implantação de ações que compõem o plano integrado de segurança da informação:Ações concluídas:i. Segurança da Informação (1ª Linha)Implantação do portal PWC com foco em Threat Intelligence - maio/2023.ii. Auditoria Interna (3ª Linha):Trabalho específico em LGPD - Plano de ação de melhorias apresentado pelas áreas.Ações em andamento:i. Segurança da Informação (1ª Linha)Blindagem do ambiente de produção: (isolamento das redes de servidores e respectivas restrições - agosto/2023. Isolamento individual dos servidores - dezembro/2023).Desenvolvimento seguro (Programa de treinamento contínuo em avaliação para ser contratado da Tempest - outubro/2023).Equipes defensiva e ofensiva (Contratação do primeiro recurso dedicado para atividade de Red Team) - outubro/2023.ii. Gestão de Riscos e Controles Internos (2ª linha)Apresentação do resultado de Assessment da área de Privacidade e Proteção de Dados Pessoais - setembro/2023.Estruturação da matriz de gestão de riscos de Segurança da Informação - dezembro/2023.Estruturação/Atualização dos controles internos de Segurança da Informação, TI e Proteção à Privacidade dos Dados - dezembro/2023.Etapa 2 - Gestores das Áreas de Negócios - Foco em conscientizar os colaboradores de negócios em Riscos de Segurança da Informação e vulnerabilidades que estamos expostos - dezembro/2023.Testes de controles internos estabelecidos de Segurança da Informação e TI - outubro/2023.iii. Auditoria Interna (3ª Linha):Monitoramento dos testes de penetração - atividade contínua.Monitoramento específico na ferramenta DLP (Data Loss Prevention) - atividade contínua.Follow up dos planos de ação para LGPD.Avaliação dos resultados apresentados na implantação do SOC - atividade contínua. Ações futurasi. Segurança da Informação (1ª linha)Avaliação de ferramenta de inspeção de segurança de pacotes de fornecedores de sistema (sandbox). - dezembro/2023. ii. Gestão de Riscos e Controles Internos (2ª linha)Reavaliação da maturidade da estrutura de SI do conglomerado após implementação dos planos de ação.Testes de controles internos estabelecidos de Proteção à Privacidade dos Dados.Auditoria Externa e InternaA empresa de Auditoria Externa KPMG Auditores Independentes, é responsável pela prestação dos serviços de auditoria das Empresas Financeiras e dos Fundos de Investimento administrados pelo Banco Alfa de Investimento S.A.Com relação à Auditoria Externa, o Comitê de Auditoria discutiu com os responsáveis: a) os resultados dos trabalhos e suas conclusões sobre a auditoria das demonstrações financeiras individuais e consolidadas do Conglomerado Financeiro Alfa, data base 30.06.2023 b) prévia do Relatório referente à Circular BACEN nº 3.467/2009 e nº 2.682/1999 c) relativamente aos Fundos de Investimento tivemos a avaliação do segundo semestre de 2022.Com relação à Auditoria Interna, o Comitê de Auditoria acompanhou o andamento dos trabalhos planejados para o semestre, relatórios produzidos, conclusões e cumprimento das recomendações.Ressalta-se ainda que, durante o semestre o Comitê de Auditoria, não foi acionado em nenhum momento, nem tampouco se deparou com qualquer situação que viesse a prejudicar ou comprometer a atuação e independência das Auditorias na condução de suas atividades.Quanto aos trabalhos realizados pelas Auditorias, há de se frisar que nenhuma falha relevante foi constatada ou apontada, e que viesse a prejudicar ou afetar as Demonstrações Financeiras das empresas do Conglomerado. Dessa forma, o Comitê de Auditoria concluiu como satisfatórias as atuações e trabalhos realizados pelas Auditorias.Demonstrações FinanceirasConsiderando as avaliações satisfatórias das atuações das áreas de Controles Internos, Gestão de Riscos, Auditoria Interna e Externa, bem como os contatos mantidos com a área de Controladoria, responsável pela elaboração das Demonstrações Financeiras, e ainda, as constantes análises e exames procedidos pelo Comitê de Auditoria em relatórios, mapas e posições utilizados pelas mesmas para comprovação e confirmação de seus dados, conclui o Comitê de Auditoria que as Demonstrações Financeiras do semestre encerrado em 30 de junho de 2023, incluindo as das empresas integrantes do Conglomerado Financeiro Alfa, atendem aos requisitos de integridade, qualidade, transparência e visibilidade, inclusive quanto à aplicação das práticas contábeis adotadas no Brasil e exigidas pelas normas vigentes.São Paulo - SP, 10 de agosto de 2023.Adilson HerreroCiderlene Justino de Souza Paulo Aluizio Machado de Andrade