BR - CVMInformações TrimestraisRef. 202464 páginasCódigo CVM 16241Versão 1Recebida em 13/11/2024valores em R$ mil

ITR 30/09/2024 de SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA

Name: ITR 30/09/2024 de SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA
Creator: SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA

SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA · CNPJ 46.119.855/0001-37

SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA

CNPJ 46.119.855/0001-37

ITR 30/09/2024

Exercício 2024

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Metadados

Empresa: SOCIEDADE DE ABASTECIMENTO DE AGUA E SANEAMENTO SA
CNPJ: 46.119.855/0001-37
Tipo: Informações Trimestrais
Páginas: 64
Ano de referência: 2024*
Publicado em: 13/11/2024 — BR - CVM
Indexado em: 05/08/2026, 23:59:19

* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação

Outros documentos da empresa

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Demonstrações financeiras

Conta a conta · CVM

IndividualConta a conta, como entregue à CVM.

Código	Conta	30/09/2024	31/12/2023	Var.
1	Ativo Total	2.615.815	2.414.301	8,3%
1.01	Ativo Circulante	558.807	617.297	−9,5%
1.01.01	Caixa e Equivalentes de Caixa	234.921	320.445	−26,7%
1.01.01.01	Caixa e bancos	3.286	3.122	5,3%
1.01.01.02	Aplicações financeiras	231.635	317.323	−27,0%
1.01.02	Aplicações Financeiras	0	0	—
1.01.02.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado	0	0	—
1.01.02.01.01	Títulos para Negociação	0	0	—
1.01.02.01.02	Títulos Designados a Valor Justo	0	0	—
1.01.02.02	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
1.01.02.03	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	0	0	—
1.01.03	Contas a Receber	262.834	264.586	−0,7%
1.01.03.01	Clientes	262.834	264.586	−0,7%
1.01.03.01.01	Contas a Receber e Fornec. a Faturar	344.759	338.949	1,7%
1.01.03.01.02	Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa (Lei 9.430/96)	−29.826	−26.755	−11,5%
1.01.03.01.03	Perdas Estimadas Com Créditos de Liquidação Duvidosa	−52.099	−47.608	−9,4%
1.01.03.02	Outras Contas a Receber	0	0	—
1.01.04	Estoques	25.460	24.944	2,1%
1.01.05	Ativos Biológicos	0	0	—
1.01.06	Tributos a Recuperar	14.465	1.312	1.002,5%
1.01.06.01	Tributos Correntes a Recuperar	14.465	1.312	1.002,5%
1.01.07	Despesas Antecipadas	14.805	5.774	156,4%
1.01.07.01	Antecipações Salariais	11.438	3.909	192,6%
1.01.07.02	Despesas Antecipadas	3.367	1.865	80,5%
1.01.08	Outros Ativos Circulantes	6.322	236	2.578,8%
1.01.08.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.01.08.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.01.08.03	Outros	6.322	236	2.578,8%
1.01.08.03.01	Outras Contas a Receber	6.322	236	2.578,8%
1.02	Ativo Não Circulante	2.057.008	1.797.004	14,5%
1.02.01	Ativo Realizável a Longo Prazo	165.744	145.459	13,9%
1.02.01.01	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado	0	0	—
1.02.01.01.01	Títulos Designados a Valor Justo	0	0	—
1.02.01.02	Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes	0	0	—
1.02.01.03	Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado	23.336	19.740	18,2%
1.02.01.04	Contas a Receber	66.464	44.842	48,2%
1.02.01.04.01	Clientes	66.464	44.842	48,2%
1.02.01.04.02	Outras Contas a Receber	0	0	—
1.02.01.05	Estoques	0	0	—
1.02.01.06	Ativos Biológicos	0	0	—
1.02.01.07	Tributos Diferidos	10.786	9.948	8,4%
1.02.01.07.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	10.786	9.948	8,4%
1.02.01.08	Despesas Antecipadas	0	0	—
1.02.01.09	Créditos com Partes Relacionadas	0	0	—
1.02.01.09.01	Créditos com Coligadas	0	0	—
1.02.01.09.02	Créditos com Controladas	0	0	—
1.02.01.09.03	Créditos com Controladores	0	0	—
1.02.01.09.04	Créditos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
1.02.01.10	Outros Ativos Não Circulantes	65.158	70.929	−8,1%
1.02.01.10.01	Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
1.02.01.10.02	Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
1.02.01.10.03	Depósitos Judiciais	60.091	65.825	−8,7%
1.02.01.10.04	Impostos e Contribuições a Compensar	0	0	—
1.02.01.10.05	Outras Contas a Receber	5.067	5.104	−0,7%
1.02.02	Investimentos	263	270	−2,6%
1.02.02.01	Participações Societárias	263	270	−2,6%
1.02.02.01.01	Participações em Coligadas	0	0	—
1.02.02.01.02	Participações em Controladas	0	0	—
1.02.02.01.03	Participações em Controladas em Conjunto	0	0	—
1.02.02.01.04	Outros Investimentos	263	270	−2,6%
1.02.02.02	Propriedades para Investimento	0	0	—
1.02.03	Imobilizado	1.843.829	1.616.931	14,0%
1.02.03.01	Imobilizado em Operação	1.160.341	1.084.297	7,0%
1.02.03.02	Direito de Uso em Arrendamento	92.068	97.409	−5,5%
1.02.03.03	Imobilizado em Andamento	591.420	435.225	35,9%
1.02.04	Intangível	47.172	34.344	37,4%
1.02.04.01	Intangíveis	47.172	34.344	37,4%
1.02.04.01.01	Contrato de Concessão	0	0	—
1.02.04.01.02	Permissão de Uso de Solo	21.377	22.453	−4,8%
1.02.04.01.03	Direito de Uso de Software	25.795	11.891	116,9%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/09/2024	31/12/2023	Var.
2	Passivo Total	2.615.815	2.414.301	8,3%
2.01	Passivo Circulante	440.982	334.844	31,7%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	83.985	69.766	20,4%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	12.591	12.457	1,1%
2.01.01.01.01	INSS	10.687	9.633	10,9%
2.01.01.01.02	FGTS	1.904	2.824	−32,6%
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	71.394	57.309	24,6%
2.01.01.02.01	Salários e Ordenados	218	12.843	−98,3%
2.01.01.02.02	Férias	47.112	44.466	6,0%
2.01.01.02.03	Décimo Terceiro Salário	24.064	0	—
2.01.02	Fornecedores	107.742	83.407	29,2%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	107.742	83.407	29,2%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	0	0	—
2.01.03	Obrigações Fiscais	31.851	19.856	60,4%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	28.543	17.010	67,8%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	15.245	0	—
2.01.03.01.02	Imposto de Renda Retido na Fonte	7.095	10.175	−30,3%
2.01.03.01.03	Cofins	4.350	5.052	−13,9%
2.01.03.01.04	Pis	942	1.095	−14,0%
2.01.03.01.05	Imposto de Renda e Contribuição Social Parcelados	0	0	—
2.01.03.01.06	Cofins S/ Terceiros	588	444	32,4%
2.01.03.01.07	Pis S/ Terceiros	127	96	32,3%
2.01.03.01.08	Contribuição Social S/ Terceiros	196	148	32,4%
2.01.03.01.09	Ibama - Parcelamento de Débitos	0	0	—
2.01.03.01.10	IRRF s/ Juros Capital Próprio	0	0	—
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	0	0	—
2.01.03.02.01	ICMS a Recolher	0	0	—
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	3.308	2.846	16,2%
2.01.03.03.01	IPTU	0	0	—
2.01.03.03.02	FUNDAP	1.208	1.211	−0,2%
2.01.03.03.03	ISS S/ Terceiros	2.100	1.635	28,4%
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	175.838	112.186	56,7%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	151.699	91.840	65,2%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	151.699	91.840	65,2%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	0	—
2.01.04.02	Debêntures	0	0	—
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	24.139	20.346	18,6%
2.01.05	Outras Obrigações	20.876	26.292	−20,6%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	0	—
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.01.05.01.02	Débitos com Controladas	0	0	—
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	0	—
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.01.05.02	Outros	20.876	26.292	−20,6%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	0	5.859	−100,0%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	0	—
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.01.05.02.04	Títulos a Pagar - Irmandade	0	0	—
2.01.05.02.05	Adiantamento de Receita	737	338	118,0%
2.01.05.02.06	Consignados a Recolher	2.586	2.415	7,1%
2.01.05.02.07	Cauções e Valores em Garantia	771	804	−4,1%
2.01.05.02.08	Retenções Processos Trabalhistas	691	691	0,0%
2.01.05.02.09	Fundo de Arrecadação Auxílio Deficiente	943	868	8,6%
2.01.05.02.10	Subvenções Governamentais	9.018	9.019	−0,0%
2.01.05.02.11	Processos Julgados	1.018	2.222	−54,2%
2.01.05.02.12	Débito Faturamento Residencial - ARES PJC 352 2020	1.777	1.834	−3,1%
2.01.05.02.13	Outras Contas a Pagar	3.335	2.242	48,8%
2.01.06	Provisões	20.690	23.337	−11,3%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	20.690	23.337	−11,3%
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	0	—
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	0	—
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	20.690	23.337	−11,3%
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	0	—
2.01.06.02	Outras Provisões	0	0	—
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	0	—
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02	Passivo Não Circulante	1.396.996	1.387.966	0,7%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	1.214.184	1.188.220	2,2%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	1.138.292	1.105.948	2,9%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	1.138.292	1.105.948	2,9%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	0	—
2.02.01.02	Debêntures	0	0	—
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	75.892	82.272	−7,8%
2.02.02	Outras Obrigações	1.487	1.426	4,3%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	0	—
2.02.02.01.02	Débitos com Controladas	0	0	—
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	0	—
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	0	—
2.02.02.02	Outros	1.487	1.426	4,3%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	0	—
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	0	—
2.02.02.02.03	Tributos parcelados	0	0	—
2.02.02.02.04	Encargos Sociais parcelados	0	0	—
2.02.02.02.05	Depósitos Judiciais - Autuação INSS	726	702	3,4%
2.02.02.02.06	Processos Julgados	743	664	11,9%
2.02.02.02.07	Honorários Advocatícios	18	60	−70,0%
2.02.03	Tributos Diferidos	9.026	8.197	10,1%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	9.026	8.197	10,1%
2.02.04	Provisões	37.593	48.654	−22,7%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	37.593	48.654	−22,7%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	11.485	−100,0%
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	7.542	4.164	81,1%
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	25.821	28.875	−10,6%
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	4.230	4.130	2,4%
2.02.04.02	Outras Provisões	0	0	—
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	0	—
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	0	—
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	0	—
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	0	—
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	0	—
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	134.706	141.469	−4,8%
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	0	—
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	0	—
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	134.706	141.469	−4,8%
2.02.06.03.01	Subvenções Governamentais	134.706	141.469	−4,8%
2.03	Patrimônio Líquido	777.837	691.491	12,5%
2.03.01	Capital Social Realizado	600.534	600.534	0,0%
2.03.02	Reservas de Capital	−7	23	−130,4%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	0	—
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	0	—
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	0	—
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	0	—
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	0	0	—
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	0	—
2.03.02.07	Correção Monetária Especial	−7	23	−130,4%
2.03.02.08	Doações e Subvenções	0	0	—
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	0	—
2.03.04	Reservas de Lucros	41.792	105.939	−60,6%
2.03.04.01	Reserva Legal	5.139	5.139	0,0%
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	0	—
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	0	—
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	0	—
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	27.641	27.641	0,0%
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	0	—
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	9.012	9.012	0,0%
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	0	—
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	0	—
2.03.04.10	Dividendo Mínimo Obrigatório	0	0	—
2.03.04.11	Dividendo Adicional proposto	0	64.147	−100,0%
2.03.04.12	Juros Sobre o Capital Próprio	0	0	—
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	150.523	0	—
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	0	0	—
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	0	—
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	−15.005	−15.005	0,0%
2.03.08.01	Ganhos e Perdas Atuariais	−15.005	−15.005	0,0%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	Acumulado30/09/2024	Acumulado30/09/2023	Var.	Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024	Trimestreum ano antes
3.01	Receita de Venda de Bens e/ou Serviços	1.063.784	908.283	17,1%	365.820	316.304
3.02	Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos	−554.826	−493.870	−12,3%	−199.406	−172.012
3.03	Resultado Bruto	508.958	414.413	22,8%	166.414	144.292
3.04	Despesas/Receitas Operacionais	−266.587	−264.108	−0,9%	−87.717	−93.155
3.04.01	Despesas com Vendas	−124.944	−111.142	−12,4%	−39.594	−38.508
3.04.02	Despesas Gerais e Administrativas	−207.848	−194.485	−6,9%	−71.539	−68.147
3.04.03	Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos	0	0	—	0	0
3.04.04	Outras Receitas Operacionais	66.442	41.925	58,5%	23.479	13.769
3.04.05	Outras Despesas Operacionais	−237	−406	41,6%	−63	−269
3.04.06	Resultado de Equivalência Patrimonial	0	0	—	0	0
3.05	Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos	242.371	150.305	61,3%	78.697	51.137
3.06	Resultado Financeiro	−76.612	−93.106	17,7%	−27.511	−32.307
3.06.01	Receitas Financeiras	53.624	40.149	33,6%	17.239	17.431
3.06.02	Despesas Financeiras	−130.236	−133.255	2,3%	−44.750	−49.738
3.07	Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro	165.759	57.199	189,8%	51.186	18.830
3.08	Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro	−15.236	−6.461	−135,8%	−4.583	−1.422
3.08.01	Corrente	−15.245	−6.081	−150,7%	−3.962	−1.337
3.08.02	Diferido	9	−380	102,4%	−621	−85
3.09	Resultado Líquido das Operações Continuadas	150.523	50.738	196,7%	46.603	17.408
3.10	Resultado Líquido de Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.10.01	Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.10.02	Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	0	—	0	0
3.11	Lucro/Prejuízo do Período	150.523	50.738	196,7%	46.603	17.408
3.99	Lucro por Ação - (Reais / Ação)	0	0	—	0	0
3.99.01	Lucro Básico por Ação	0	0	—	0	0
3.99.01.01	ON	0	0	181,5%	0	0
3.99.02	Lucro Diluído por Ação	0	0	—	0	0
3.99.02.01	ON	0	0	181,5%	0	0

valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	Acumulado30/09/2024	Acumulado30/09/2023	Var.	Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024	Trimestreum ano antes
4.01	Lucro Líquido do Período	150.523	50.738	196,7%	46.603	17.408
4.02	Outros Resultados Abrangentes	0	0	—	0	0
4.03	Resultado Abrangente do Período	150.523	50.738	196,7%	46.603	17.408

valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/09/2024	30/09/2023	Var.
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	243.223	90.368	169,1%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	417.461	239.081	74,6%
6.01.01.01	Lucro Líquido Antes do IR e CSLL	165.759	57.199	189,8%
6.01.01.02	Depreciações e Amortizações	69.948	61.975	12,9%
6.01.01.03	Custos das Baixas do Imobilizado e Intangível	237	467	−49,3%
6.01.01.04	Provisão Perdas Realização de Créditos	60.681	50.081	21,2%
6.01.01.05	Provisão Créditos Liquidações Duvidosas	4.491	7.637	−41,2%
6.01.01.06	IR e CSLL diferidos, Líquidos	−9	380	−102,4%
6.01.01.07	Juros Sobre Financiamentos	107.570	87.970	22,3%
6.01.01.08	Subvenções Governamentais Realizadas	−6.762	−6.755	−0,1%
6.01.01.09	Encargos Financeiros Antecipados	0	2.956	−100,0%
6.01.01.10	Encargos Financeiros Arrendamentos	12.743	8.356	52,5%
6.01.01.11	Juros s/Tributos Parcelados - Longo Prazo	0	0	—
6.01.01.12	Variações Monetáriais s/Financiamentos	12.002	14.853	−19,2%
6.01.01.13	Provisões Para Contingências	−8.007	3.479	−330,2%
6.01.01.14	Direito de uso de ativos e passivos de arrendamentos - líquidos	−1.192	−49.517	97,6%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	−174.238	−148.713	−17,2%
6.01.02.01	Contas a Receber e Fornecimento a Faturar	−91.386	−72.833	−25,5%
6.01.02.02	Estoques	−516	−3.446	85,0%
6.01.02.03	Contas a Pagar a Fornecedores	24.337	13.395	81,7%
6.01.02.04	Contas a Pagar a Empregados	6.882	3.628	89,7%
6.01.02.05	Receitas (Despesas) Antecipadas	−722	−1.415	49,0%
6.01.02.06	Juros Pagos	−92.700	−74.656	−24,2%
6.01.02.07	Pagtos./Restituição IRPJ ou CSLL	−16.537	−10.541	−56,9%
6.01.02.08	Depósitos Vinculados	−3.596	−2.845	−26,4%
6.01.03	Outros	0	0	—
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	−294.775	−223.231	−32,0%
6.02.01	Compras de Imobilizado e Intangível	−294.775	−223.231	−32,0%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	−33.972	447.563	−107,6%
6.03.01	Financiamentos Obtidos	136.481	648.695	−79,0%
6.03.02	Pagamento Dividendos / Juros s.Capital Próprio	−70.005	−55.004	−27,3%
6.03.03	Amortização de Financiamentos	−71.146	−131.881	46,1%
6.03.04	Amortização de Arrendamentos Financeiros	−29.272	−43.676	33,0%
6.03.05	Subvenções Governamentais	0	0	—
6.03.06	Encargos Financeiros	0	−12.485	100,0%
6.03.07	Arrendamentos	0	41.914	−100,0%
6.03.08	Ações em Tesouraria	−30	0	—
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	0	—
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	−85.524	314.700	−127,2%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	320.445	81.884	291,3%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	234.921	396.584	−40,8%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/09/2024	30/09/2023	Var.
7.01	Receitas	1.126.958	946.706	19,0%
7.01.01	Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços	1.044.937	915.992	14,1%
7.01.02	Outras Receitas	131.038	73.207	79,0%
7.01.02.01	Prestação de Serviços	57.855	26.861	115,4%
7.01.02.02	Redes de Água e Esgoto	6.978	4.827	44,6%
7.01.02.03	Outras Receitas (Despesas Operacionais)	66.205	41.519	59,5%
7.01.03	Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios	16.155	15.225	6,1%
7.01.04	Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa	−65.172	−57.718	−12,9%
7.02	Insumos Adquiridos de Terceiros	−312.189	−257.660	−21,2%
7.02.01	Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos	−209.195	−158.192	−32,2%
7.02.02	Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros	−73.435	−67.376	−9,0%
7.02.03	Perda/Recuperação de Valores Ativos	0	0	—
7.02.04	Outros	−29.559	−32.092	7,9%
7.02.04.01	Materiais Químicos	−29.559	−32.092	7,9%
7.03	Valor Adicionado Bruto	814.769	689.046	18,2%
7.04	Retenções	−69.948	−61.975	−12,9%
7.04.01	Depreciação, Amortização e Exaustão	−69.948	−61.975	−12,9%
7.04.02	Outras	0	0	—
7.05	Valor Adicionado Líquido Produzido	744.821	627.071	18,8%
7.06	Vlr Adicionado Recebido em Transferência	53.624	40.149	33,6%
7.06.01	Resultado de Equivalência Patrimonial	0	0	—
7.06.02	Receitas Financeiras	53.624	40.149	33,6%
7.06.03	Outros	0	0	—
7.07	Valor Adicionado Total a Distribuir	798.445	667.220	19,7%
7.08	Distribuição do Valor Adicionado	798.445	667.220	19,7%
7.08.01	Pessoal	354.765	343.467	3,3%
7.08.01.01	Remuneração Direta	261.016	247.298	5,5%
7.08.01.02	Benefícios	75.499	78.662	−4,0%
7.08.01.03	F.G.T.S.	18.250	17.507	4,2%
7.08.01.04	Outros	0	0	—
7.08.02	Impostos, Taxas e Contribuições	135.014	117.118	15,3%
7.08.02.01	Federais	124.968	108.055	15,7%
7.08.02.02	Estaduais	4.496	4.011	12,1%
7.08.02.03	Municipais	5.550	5.052	9,9%
7.08.03	Remuneração de Capitais de Terceiros	158.143	155.897	1,4%
7.08.03.01	Juros	88.800	71.982	23,4%
7.08.03.02	Aluguéis	27.907	22.642	23,3%
7.08.03.03	Outras	41.436	61.273	−32,4%
7.08.04	Remuneração de Capitais Próprios	150.523	50.738	196,7%
7.08.04.01	Juros sobre o Capital Próprio	0	0	—
7.08.04.02	Dividendos	0	0	—
7.08.04.03	Lucros Retidos / Prejuízo do Período	150.523	50.738	196,7%
7.08.05	Outros	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Movimentação	Capital Social Integralizado	Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria	Reservas de Lucro	Lucros ou Prejuízos Acumulados	Outros Resultados Abrangentes	Patrimônio Líquido
5.01Saldos Iniciais	600.534	23	105.939	0	−15.005	691.491
5.02Ajustes de Exercícios Anteriores	0	0	0	0	0	0
5.03Saldos Iniciais Ajustados	600.534	23	105.939	0	−15.005	691.491
5.04Transações de Capital com os Sócios	0	−30	−64.147	0	0	−64.177
5.04.01Aumentos de Capital	0	0	0	0	0	0
5.04.02Gastos com Emissão de Ações	0	0	0	0	0	0
5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas	0	0	0	0	0	0
5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas	0	−30	0	0	0	−30
5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas	0	0	0	0	0	0
5.04.06Dividendos	0	0	−64.147	0	0	−64.147
5.04.07Juros sobre Capital Próprio	0	0	0	0	0	0
5.05Resultado Abrangente Total	0	0	0	150.523	0	150.523
5.05.01Lucro Líquido do Período	0	0	0	150.523	0	150.523
5.05.02Outros Resultados Abrangentes	0	0	0	0	0	0
5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0	0
5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0	0
5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas	0	0	0	0	0	0
5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0	0	0
5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período	0	0	0	0	0	0
5.05.03Reclassificações para o Resultado	0	0	0	0	0	0
5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros	0	0	0	0	0	0
5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido	0	0	0	0	0	0
5.06.01Constituição de Reservas	0	0	0	0	0	0
5.06.02Realização da Reserva Reavaliação	0	0	0	0	0	0
5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação	0	0	0	0	0	0
5.07Saldos Finais	600.534	−7	41.792	150.523	−15.005	777.837

Exercício encerrado em 30/09/2024; valores em R$ mil.

Revisão do auditor

Sem Ressalva

Ler o relatório completo

Aos Acionistas e Administradores daSociedade de Abastecimento de Água e Saneamento S.A.Campinas - SP IntroduçãoRevisamos as informações contábeis intermediárias da Sociedade de Abastecimento de Água e Saneamento S.A. ("Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR) referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2024, que compreendem o balanço patrimonial intermediário em 30 de setembro de 2024 e as respectivas demonstrações intermediárias, do resultado, do resultado abrangente, para o período de três e nove meses findos naquela data e das demonstrações intermediárias das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas.A Administração da Companhia é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com o Pronunciamento Técnico NBC TG 21 (R4) - Demonstração intermediária e com a norma internacional "IAS 34 - Interim Financial Reporting", emitida pelo "International Accounting Standards Board (IASB)", assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM), aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações contábeis intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de informações contábeis intermediárias executada pelo auditor da Entidade e "ISRE 2410 - Review of interim financial information performed by the independent auditor of the entity", respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.Conclusão sobre as informações contábeis intermediáriasCom base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas Informações Trimestrais - ITR acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 (R1) e o IAS 34, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM). Outros assuntosDemonstrações intermediárias do valor adicionado - informação suplementarRevisamos também as Demonstrações intermediárias do Valor Adicionado (DVA), referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2024, preparadas sob a responsabilidade da Administração da Companhia, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e considerada informação suplementar pela IAS 34. Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das Informações Trimestrais (ITR), com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias, e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos na NBC TG 09 (R1) - Demonstração do Valor Adicionado. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas demonstrações intermediárias do valor adicionado, não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, segundo os critérios definidos nesta Norma e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias, tomadas em conjunto.Valores correspondentes e Informações contábeis intermediárias do exercício e período anteriorOs valores correspondentes ao balanço patrimonial referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2023 e as demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido, dos fluxos de caixa e do valor adicionado referente ao trimestre e período de nove meses findos em 30 de setembro de 2023, apresentados para fins de comparação, foram anteriormente auditados e revisados por nós respectivamente, com emissão do relatório de auditoria em 22 de março de 2024, sem modificação, e do relatório de revisão datado de 13 de novembro de 2023, com modificação relacionada ao não reconhecimento da receita com abastecimento de água e saneamento não faturada (que corresponde ao consumo estimado entre a data de leitura e o encerramento do mês por meio de estimativa) do trimestre e nove meses comparativos daquelas informações contábeis intermediárias findas em 30 de setembro de 2023. O referido assunto foi regularizado no quarto trimestre de 2023.Campinas, 12 de novembro de 2024. BDO RCS Auditores Independentes SS Ltda.CRC 2 SP 031522/F Ronaldo Silva dos SantosContador CRC 1 SP 228140/O-4

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRASO Diretor Presidente e os demais Diretores da Sociedade de Abastecimento de Água e Saneamento S/A (SANASA), sociedade de economia mista por ações, de capital aberto, com sede na Avenida da Saudade, nº 500, Bairro Ponte Preta, Campinas SP, inscrita no CNPJ sob o nº 46.119.855/0001-37, em atendimento ao disposto no inciso VI do parágrafo 1º do artigo 27 da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, declaram que: reviram, discutiram e concordam com as Informações Contábeis Intermediárias da SANASA do período findo em 30 de setembro de 2024, e seu comparativo com o período de 30 de setembro de 2023, compostas pelos Balanços Patrimoniais, Demonstrações do Resultado, Demonstrações do Resultado Abrangente, Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido, Demonstrações dos Fluxos de Caixa, Demonstrações do Valor Adicionado e Notas Explicativas, acompanhadas do respectivo Comentário do Desempenho.Campinas, 24 de outubro de 2024...Manuelito Pereira Magalhães JuniorDiretor Presidente.Marco Antônio dos SantosDiretor Técnico.Fernando Sérgio Mancilha NevesDiretor Comercial.Paulo Jorge ZeraikDiretor Administrativo.Pedro Cláudio da SilvaDiretor Financeiro e de Relações Com Investidores

Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente

DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE O RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTEO Diretor Presidente e os demais Diretores da Sociedade de Abastecimento de Água e Saneamento S/A (SANASA), sociedade de economia mista por ações, de capital aberto, com sede na Avenida da Saudade, nº 500, Bairro Ponte Preta, Campinas SP, inscrita no CNPJ sob o nº 46.119.855/0001-37, em atendimento ao disposto no inciso V do parágrafo 1º do artigo 27 da Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, declaram que: reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório da BDO RCS Auditores Independentes S.S. Ltda, relativamente às Informações Contábeis Intermediárias da SANASA do período findo em 30 de setembro de 2024.Campinas, 12 de novembro de 2024..Manuelito Pereira Magalhães JuniorDiretor Presidente.Marco Antônio dos SantosDiretor Técnico.Fernando Sérgio Mancilha NevesDiretor Comercial.Paulo Jorge ZeraikDiretor Administrativo.Pedro Cláudio da SilvaDiretor Financeiro e de Relações Com Investidores

Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente

O Conselho Fiscal da Sociedade de Abastecimento de Água e Saneamento S/A (SANASA), em cumprimento às atribuições legais e estatutárias, examinou as Informações Contábeis Intermediárias que lhe foram apresentadas, elaboradas de acordo com a legislação vigente, referentes ao período encerrado em 30 de setembro de 2024, e seu comparativo com o período de 30 de setembro de 2023, compostas pelos Balanços Patrimoniais, Demonstrações do Resultado, Demonstrações do Resultado Abrangente, Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido, Demonstrações dos Fluxos de Caixa, Demonstrações do Valor Adicionado e Notas Explicativas, acompanhadas do respectivo Comentário do Desempenho. Com base nos exames realizados e considerando o relatório dos auditores independentes, com opinião não modificada, datado de 12 de novembro de 2024, além das informações e esclarecimentos recebidos ao longo do trimestre, o Conselho Fiscal opina que as Informações Contábeis Intermediárias da SANASA, referentes ao período encerrado em 30 de setembro de 2024, refletem adequadamente a posição patrimonial e financeira, bem como o resultado de suas operações, estando aptas para divulgação.Campinas, 12 de novembro de 2024.....MICHEL ABRÃO FERREIRA...ADERVAL FERNANDES JÚNIOR...LAIR ZAMBON

Composição do capital

Ações	Integralizadas	Em tesouraria
Ordinárias	600.534	30
Preferenciais	0	0
Total	600.534	30

Quantidade de ações, conforme a entrega.

Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.