ITR 30/06/2018 de BANCO DO NORDESTE DO BRASIL SA

Nós, Diretores do Banco do Nordeste do Brasil S.A., declaramos para fins de atendimento às disposições do Artigo 25, parágrafo 1º, Inciso VI, da Instrução nº 480, de 7 de dezembro de 2009, da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), que tomamos conhecimento, revimos, discutimos e concordamos com o inteiro teor das Demonstrações Financeiras do Banco do Nordeste do Brasil S.A. levantadas em 30 de junho de 2018. Fortaleza, 26 de julho de 2018DIRETORIA: Romildo Carneiro Rolim (Presidente) - Aloisio Barbosa de Carvalho Neto(Diretor Financeiro e de Crédito) - Antônio Rosendo Neto Júnior (Diretor de Negócios) - Cláudio Luiz Freire Lima (Diretor de Administração) - Nicola Moreira Miccione (Diretor de Controle e Risco) - Perpétuo Socorro Cajazeiras (Diretor de Planejamento)

Nós, Diretores do Banco do Nordeste do Brasil S.A., declaramos para fins de atendimento às disposições do Artigo 25, parágrafo 1º, Inciso V, da Instrução nº 480, de 7 de dezembro de 2009, da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), que tomamos conhecimento, revimos, discutimos e concordamos com o inteiro teor do Relatório, exarado em 10 de agosto de 2018, pela Ernst & Young Auditores Independentes S.S. sobre as demonstrações financeiras do Banco do Nordeste do Brasil S.A. levantadas em 30 de junho de 2018. Fortaleza, 10 de agosto de 2018DIRETORIA: Romildo Carneiro Rolim (Presidente) - Aloisio Barbosa de Carvalho Neto(Diretor Financeiro e de Crédito) - Antônio Rosendo Neto Júnior (Diretor de Negócios) - Cláudio Luiz Freire Lima (Diretor de Administração) - Nicola Moreira Miccione (Diretor de Controle e Risco) - Perpétuo Socorro Cajazeiras (Diretor de Planejamento)

O Conselho Fiscal do Banco do Nordeste do Brasil S.A., no uso de suas atribuições legais e estatutárias, procedeu ao exame do Relatório da Administração, do Balanço Patrimonial, das Demonstrações do Resultado, das Mutações do Patrimônio Líquido, dos Fluxos de Caixa e do Valor Adicionado do Banco do Nordeste do Brasil S.A., relativos ao semestre findo em 30 de junho de 2018, os quais foram aprovados, nesta data, pelo Conselho de Administração.Com base nos exames efetuados, nas informações e esclarecimentos recebidos no decorrer do semestre e no Relatório dos Auditores Independentes - ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES S.S., sem ressalvas, nesta data expedido, o Conselho Fiscal opina que o Relatório da Administração e as Demonstrações Contábeis refletem adequadamente a situação patrimonial e financeira do Banco do Nordeste do Brasil S.A..Fortaleza (CE), 10 de agosto de 2018CONSELHO FISCAL: Frederico Schettini Batista (Presidente) - Carlos Henrique Soares Nuto - Igor Montezuma Sales Farias - José Mário Valle - Maria Teresa Pereira Lima

1 - IntroduçãoO Comitê de Auditoria é um órgão colegiado estatutário de assessoramento ao Conselho de Administração regulamentado pela Lei 13.303/2016, Decreto 8945/2016 e CMN 3198/2004 do Conselho Monetário Nacional. O Regimento Interno e o endereço eletrônico do Comitê de Auditoria do BNB estão disponíveis na internet em www.bnb.gov.br, na área "Institucional - Sobre o Banco - Relação com os Acionistas".Compete ao Comitê de Auditoria avaliar a qualidade e a integridade das Demonstrações Financeiras, a independência e a qualidade dos trabalhos dos auditores externos e da Auditoria interna e a qualidade e a efetividade dos sistemas de controles internos e gestão de riscos.Os administradores do Banco do Nordeste do Brasil são responsáveis por elaborar e garantir a integridade das Demonstrações Financeiras, gerir os riscos, manter sistemas de controles internos efetivos e zelar pela conformidade das atividades às normas legais e regulamentares.Em conformidade com as normas aplicáveis, compete à Auditoria Externa avaliar a qualidade e a adequação do sistema de controles internos e emitir opinião, sustentada em procedimentos e padrões estabelecidos em normas que regem o exercício da profissão, sobre as Demonstrações Financeiras.Compete à Auditoria Interna monitorar, avaliar e aferir, de forma independente, a qualidade do sistema de controles internos e da gestão de riscos do Banco, assim como certificar o atendimento aos requerimentos legais aplicáveis.2 - AtividadesEm cumprimento às suas atribuições e competências, o Comitê realizou reuniões mensais com o Conselho de Administração e o Conselho Fiscal, além de diversas reuniões regulares com a Diretoria Executiva e principais Executivos e gestores das principais áreas do Banco. Nessas ocasiões, foram abordados os principais assuntos relacionados a cada área, incluindo, dentre outros, assuntos relacionados a controle interno, aspectos contábeis, carteira de crédito, provisões, gestão de riscos, resultado atuarial, transações com partes relacionadas, ética, recomendações da auditoria interna e órgãos externos de fiscalização, tendo sido, quando aplicável, feitas recomendações de aprimoramento. Foram também realizadas reuniões periódicas com as Auditorias Interna e Externa, quando foram abordados, dentre outros, os respectivos planejamentos e resultados dos principais trabalhos realizados.Com base nas atividades desenvolvidas no âmbito das suas competências, o Comitê de Auditoria concluiu que:a)O sistema de controles internos do Banco do Nordeste do Brasil mantém-se, de forma geral, capaz de identificar fatores adversos e é adequado ao porte e complexidade dos negócios do Banco. Diversas medidas aprovadas e implementadas já tiveram efeito no período, enquanto que outras ainda demandarão tempo adicional e monitoramento permanente para atingir os resultados propostosA administração do Banco vem atuando na revisão do modelo de atendimento das demandas envolvendo Tecnologia da Informação, tendo em vista os potenciais impactos nas operações e resultados do Banco, como a necessidade de cumprimento tempestivo às recomendaçõesManifesta-se a necessidade de uma avaliação sobre o escopo e a atuação da segunda camada de defesa, no que se refere às ações de controle interno, com vistas a se alcançar efetiva coordenação corporativa do acompanhamento do sistema de controles internos como um todo, inclusive das ações de melhoria já identificadas internamente e por órgãos de fiscalização e controle.Também se apresenta a necessidade de maior aprimoramento do ciclo "inventário de processos - identificação de processos críticos - identificação de riscos - estabelecimento de pontos de controle".Nota-se evolução na construção de uma efetiva cultura de controles e integridade, com avanços na política de conseqüências b)A Auditoria Interna desempenha suas funções com independência, objetividade, qualidade e efetividade. Seu desempenho vem mostrando melhorias, ao tempo em que medidas adicionais vêm sendo implementadas, principalmente, entre outras, relacionadas à otimização e padronização de processos, metodologias e sistemas que certamente contribuirão para o aprimoramento da qualidade dos trabalhos e fortalecimento dos controles internos. Está em seu escopo de atenção a adequação às determinações decorrentes dos novos requerimentos legais e regulamentares, destacando-se a Resolução CMN 4588/2017, a Lei 13.303/2016 e o Decreto 8.945/2016c)Não foram identificados fatos relevantes que pudessem comprometer a efetividade da atuação, objetividade e independência da Ernst & Young Auditores Independentes S/S d)A elaboração das Demonstrações Financeiras ocorreu em conformidade com a legislação societária aplicável e com as normas do Conselho Monetário Nacional, do Banco Central do Brasil e da Comissão de Valores Mobiliários e refletem, em todos os aspectos relevantes, a situação patrimonial e financeira do Banco.Fortaleza (CE), 10 de agosto de 2018.COMITÊ DE AUDITORIA: Manoel das Neves (Presidente) - Carlos Donizeti Macedo Maia (Membro Titular) - Cleber Santiago (Membro Titular)