ITR 30/06/2023 de BANCO DA AMAZONIA SA

A Diretoria do Banco da Amazônia S.A., no uso de suas atribuições legais e estatutárias, e em conformidade com o artigo 27, parágrafo 1º, inciso VI, da Resolução CVM nº 80, de 29.03.2022, reviu, discutiu e concorda com as Demonstrações Financeiras do Banco da Amazônia S.A. relativas ao período findo em 30 de junho de 2023, e declara estar de acordo com as informações constantes nos referidos documentos.Belém (PA), 14 de agosto de 2023. Diretoria ExecutivaLuiz Claudio Moreira LessaPresidenteFábio Yassuda MaedaDiretorJosé Maria de Lima Quinto FilhoDiretorRoberto Batista Schwartz Martins de PaulaDiretorAna Paula Bulhões Moitinho LealDiretoraMarivaldo Golçalves de MeloDiretor

Em conformidade com o artigo 27, parágrafo 1º, inciso V, da Resolução CVM nº 80, de 29.03.2022, declaramos que, baseado em nosso conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, revimos, discutimos e concordamos com as opiniões expressas no relatório da PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes Ltda sobre as Demonstrações Financeiras do Banco da Amazônia S.A. relativas ao período findo em 30 de junho de 2023, não havendo qualquer discordância.Belém (PA), 14 de agosto de 2023. Diretoria ExecutivaLuiz Claudio Moreira LessaPresidenteFábio Yassuda MaedaDiretorJosé Maria de Lima Quinto FilhoDiretorRoberto Batista Schwartz Martins de PaulaDiretorAna Paula Bulhões Moitinho LealDiretoraMarivaldo Golçalves de MeloDiretor

PARECER CF N° 2023/003Ref.: RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO E DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS DO BANCO DA AMAZÔNIA S/A - PRIMEIRO SEMESTRE DO EXERCÍCIO DE 2023O Conselho Fiscal do Banco da Amazônia S.A., no uso de suas atribuições legais e estatutárias, analisou o Relatório da Administração e as Demonstrações Contábeis referentes ao primeiro semestre de 2023, os quais foram aprovados pelo Conselho de Administração.As análises dos documentos supracitados foram complementadas por exame de outras documentações e por informações e esclarecimentos prestados aos membros do Conselho Fiscal, no decorrer do semestre, pela Administração do Banco. Com base nas análises efetuadas, e no Parecer da Auditoria Independente PWC Auditores Independentes, datado de 14.08.2023, sem ressalvas, o Conselho Fiscal opina que os referidos documentos societários relativos ao primeiro semestre de 2023 estão em condições de serem enviados para a apreciação dos Acionistas.Belém (PA), 14 de agosto de 2023.CRISTIANO BENEDUZIPresidenteGUSTAVO SAMPAIO DE ARROCHELA LOBOConselheiro FABIO HENRIQUE BITTES TERRAConselheiroLETÍCIA PEDERCINI ISSAConselheira

Resumo do relatório de atividades - Período findo em 30/06/20231.Introdução1.1As atribuições e responsabilidades do Comitê de Auditoria (COAUD) do Banco da Amazônia são com aquelas definidas pela lei nº 13.303, de 30/06/2016, inclusive com o respectivo decreto regulamentar nº 8.945, de 27/12/2016, e pela Resolução CMN nº 4.910, de 27/05/2021.1.2Em conformidade com o estabelecido no parágrafo 2º do artigo 15 da Resolução CMN nº 4.910, de 27/05/2021, e no parágrafo 2º do artigo 5º de seu Regimento Interno, o Comitê de Auditoria (COAUD) do Banco da Amazônia S.A. apresenta o resumo de seu Relatório Semestral referente ao período de 01/01/2023 a 30/06/2023.1.3As atividades do Comitê foram conduzidas com base no plano de trabalho anual aprovado pelo Conselho de Administração no início do período.1.4O COAUD avalia e monitora as exposições a risco mediante interação e atuação conjunta com o Comitê Estratégico de Crédito, Riscos e de Capital em consonância com a Resolução CMN n° 4.557/2017.1.5A Auditoria Interna (AUDIT) responde pela realização de trabalhos periódicos, com foco nos principais riscos a que o Banco está exposto, avaliando, com independência, as ações de gerenciamento desses riscos e a adequação da governança e dos controles internos.1.6A PWC Auditores Independentes é responsável pela auditoria das demonstrações contábeis do Banco e dos seus fundos. Avalia, também, no contexto desse trabalho, a qualidade e a suficiência dos controles internos para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis.1.7Entre outras funções, cabe ao COAUD avaliar a qualidade das demonstrações financeiras da Instituição, monitorando a qualidade e a integridade dos mecanismos de controles internos dos processos que as compõem aferir com razoável segurança a efetividade dos trabalhos das auditorias interna e independente avaliar e monitorar a exposição a riscos, bem como os mecanismos, a existência e a suficiência dos controles desses riscos.2.Atividades desenvolvidas2.1O COAUD, órgão estatutário de assessoramento do Conselho de Administração, cumpriu suas atribuições legais e regulamentares e possui em sua composição um membro independente representante do Conselho de Administração.2.2Mantém, no endereço eletrônico https://www.bancoamazonia.com.br/atendimento/formulario-comite-de-auditoria, canal para recebimento de informações acerca eventuais descumprimentos de normativos e códigos internos, bem como de dispositivos legais e regulamentares aplicáveis à Instituição. No período recebeu 03 mensagens por meio do Canal do COAUD, todas consideradas não pertinentes e que foram adequadamente endereçadas a outros entes corporativos.2.3Como forma de contribuir para a melhoria dos padrões de governança corporativa, promoveu reuniões formais com representantes da alta administração e com executivos das áreas de negócios, controles internos, gestão de riscos, contabilidade e controladoria, segurança corporativa, jurídica, governança, crédito, finanças, tecnologia da informação, ouvidoria, corregedoria além de sua participação em reuniões do Conselho de Administração (CONSAD), do Conselho Fiscal e de assembleias de acionistas.2.4Nessas reuniões, abordou os temas sob seu acompanhamento, sintetizados nos seguintes eixos temáticos: sistema de controles internos, auditoria interna, auditoria independente, transações com partes relacionadas, gestão atuarial, exposições de risco, fraudes e irregularidades, compliance, contabilidade e finanças.2.5O COAUD apresentou informes periódicos de suas atividades e pareceres relativos aos temas de sua atuação ao CONSAD. Emitiu recomendações à gestão e à Auditoria Interna envolvendo os principais temas relacionados às suas atividades. As recomendações, após discutidas, foram acatadas e suas implementações acompanhadas pelo COAUD.2.6Na interação com as auditorias interna e externa, avaliou os seus planos de trabalho, tomou conhecimento de resultados das revisões do sistema de controles internos e apreciou as respectivas conclusões e recomendações.2.7Avaliou e enfatizou a necessidade de implementação das recomendações de auditoria emitidas por elas e por órgãos externos de fiscalização e controle, que vêm sendo cumpridas ou programadas pela Administração.2.8Identificou oportunidades de melhorias e recomendou à Administração aprimoramentos de controles.3.Conclusões finais3.1Dessa forma e com base nos resultados dos trabalhos desenvolvidos no período, registramos as conclusões finais do Comitê:3.1.1É relevante reportar que persiste o regime de intervenção na Caixa de Previdência Complementar dos Funcionários do Banco da Amazônia (CAPAF). Remanesce a pendência relativa ao auxílio pós-emprego, com impacto no resultado operacional do Banco, tópico incluído na seção "Assuntos Importantes de Auditoria". Essa mesma seção apresentou comentários dos auditores independentes quanto aos procedimentos de auditoria e adequação da provisão para contingências fiscais, trabalhistas e cíveis, bem como à provisão para perdas esperadas associadas aos riscos de crédito da Instituição e riscos de crédito compartilhados com o Fundo Constitucional de Financiamento do Norte (FNO).3.1.2O Banco permanece enquadrado em relação ao capital regulamentar. Manteve-se conservador em relação aos riscos de liquidez e de mercado. Além disso, vem aprimorando a gestão integrada dos riscos operacionais e de crédito.3.1.3Ademais, o COAUD não recebeu informações que comprometessem a probidade em relação à gestão dos recursos do Fundo de Investimentos da Amazônia (FINAM), tampouco sobre eventual descumprimento de regras ou regulamentos da área de sustentabilidade ou sobre a atuação da Ouvidoria.3.1.4Na conclusão de suas atividades de avaliação, supervisão e monitoramento e, respeitadas as suas atribuições e prerrogativas, o COAUD reitera a constatação de que o sistema de controles internos mostrou-se adequado ao porte e à complexidade dos negócios do Banco. Todavia ainda apresenta oportunidades de melhoria, em especial na fase de acompanhamento das operações de crédito concedidos e na gestão dos controles gerais de tecnologia da informação. A Auditoria Interna foi efetiva e desempenhou suas funções com independência técnica, objetividade e qualidade. A Auditoria Independente foi efetiva e não foram identificadas ocorrências que pudessem comprometer sua independência, sendo essas atividades objeto de permanente atenção por parte do Conselho de Administração e deste Comitê.3.1.5Além disso, as demonstrações financeiras do período findo em 30 de junho de 2023, foram elaboradas em conformidade com as normas legais e com as boas práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e refletem em todos os aspectos relevantes, a situação patrimonial e financeira naquela data.3.1.6Por essa razão, o COAUD recomenda ao Conselho de Administração a sua aprovação.Belém (PA), 14 agosto de 2023.Luciana Bacci CostaCoordenador do ComitêAntonio Carlos V. Sequeira Membro