ITR 30/09/2016 de MAORI S/A

CARTA DE REPRESENTAÇÃO SOBRE A RESPONSABILIDADE DA ADMINISTRAÇÃO PELA ELABORAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEISSão Paulo - SP, 09 de Novembro de 2016.ÀMULLER & PREI AUDITORES INDEPENDENTES S/S Curitiba - PRPrezados senhores: Esta carta de representação sobre a responsabilidade da administração pela elaboração das demonstrações contábeis é fornecida em conexão com a sua auditoria das demonstrações contábeis da Maori S.A., para o período findo em 30 de de setembro de 2016, com o objetivo de expressar uma opinião se as demonstrações contábeis foram apresentadas adequadamente, em todos os aspectos relevantes, em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Confirmamos que, com base em nosso melhor entendimento e opinião, depois de feitas as indagações internas que consideramos necessárias com a finalidade de nos informarmos apropriadamente:Demonstrações ContábeisCumprimos nossas responsabilidades, conforme definidas na carta de contratação de auditoria, pela elaboração das demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, em particular, que as demonstrações contábeis foram adequadamente apresentadas de acordo com a referida estrutura de relatório financeiro. Todas as transações foram registradas na contabilidade e estão refletidas nas demonstrações contábeis.Os pressupostos significativos utilizados por nós ao fazermos as estimativas contábeis, inclusive aquelas avaliadas pelo valor justo, são razoáveis.Todos os eventos subsequentes à data das demonstrações contábeis e para os quais exigem ajuste ou divulgação foram ajustados ou divulgados. A atualização feita para corrigir distorção relevante nas demonstrações contábeis do período anterior que afeta as informações comparativas foi adequadamente contabilizada e divulgada de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Informações fornecidasNós lhes fornecemos:oacesso a todas as informações das quais estamos cientes que são relevantes para a elaboração das demonstrações contábeis, tais como registros e documentação, e outrasoinformações adicionais que V. Sas. nos solicitaram para o propósito da auditoria eoacesso irrestrito a pessoas dentro da entidade das quais V. Sas. determinaram necessário obter evidência de auditoria.Fraude e não conformidade com leis e regulamentosReconhecemos nossa responsabilidade pelo planejamento, implementação e manutenção do controle interno para evitar e detectar fraude.Divulgamos a V. Sas. o resultado da nossa avaliação do risco de que as demonstrações contábeis possam conter distorções relevantes em decorrência de fraudeDivulgamos a V. Sas. todas informações relativas a fraude ou suspeita de fraude de que estejamos cientes que afete a entidade e envolva:oa administraçãooempregados com funções significativas de controle interno ouoquaisquer outros, quando a fraude puder ter efeito relevante nas demonstrações contábeis. Divulgamos a V. Sas. todas informações relativas a quaisquer suspeitas ou indícios de fraude que afetem as demonstrações contábeis da Companhia, comunicados por empregados, ex-empregados, analistas, órgãos reguladores ou outros.Divulgamos a V. Sas. todos os casos conhecidos de não conformidade ou suspeita de não conformidade com leis e regulamentos, cujos efeitos devem ser considerados na elaboração das demonstrações contábeis.Transações com partes relacionadasDivulgamos a V. Sas. a identidade das partes relacionadas da Companhia e todos os relacionamentos e transações com partes relacionadas das quais temos conhecimento.Os relacionamentos e transações com partes relacionadas foram adequadamente contabilizados e divulgados de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.Litígios e reclamaçõesDivulgamos a V. Sas.: (i) o nome de todos os consultores jurídicos internos ou externos que cuidam de litígios, reclamações de impostos, ações trabalhistas e quaisquer outros processos, a favor ou contra a Companhia, bem como de qualquer outro fato que possa ser considerado como contingência, para seu procedimento de auditoria de confirmação de dados, conforme relação abaixo:Lefosse Advogados Choaib. Paiva e Justo Advogados e Associados eArap, Nishi & Uyeda Advogados.(ii) todos os reais ou possíveis litígios e reclamações conhecidos, cujos efeitos devem ser levados em consideração durante a elaboração das demonstrações contábeis. Adicionalmente, informações que esses assuntos foram adequadamente contabilizados e divulgados de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.Adicionalmente, confirmamos que não ocorreu nenhuma variação significativa na posição dos processos contra a Companhia, em relação a posição de 30 de setembro de 2016, que pudesse mudar nossa avaliação sobre a adequação das provisões constituídas.Outros assuntosBaseados no nível de profundidade dos serviços prestados por esses especialistas e em nosso conhecimento histórico/técnico, somos de opinião que as vidas úteis descritas no laudo de avaliação são apropriadas e que os valores justos dos ativos determinados como custo atribuído refletem o valor real destes ativos.Os instrumentos financeiros estão apresentados nas respectivas notas explicativas por seu valor de mercado. Confirmamos que em 30 de setembro de 2016 a Companhia não possui contratos de instrumentos financeiros classificados como derivativos exóticos em aberto. Confirmamos que todos os instrumentos financeiros classificados como "caixa e equivalentes de caixa" possuem liquidez imediata. Confirmamos que as demonstrações contábeis e respectivas notas, encontram-se, nesta data, devidamente aprovadas para fins de divulgação, pelos níveis competentes na administração. Tais demonstrações contábeis, submetidas à auditoria de V.Sas., podem ser identificadas pelas seguintes contas: (em milhares de reais) 30/set./16 31/dez./15Total do Ativo e Passivo1.9771.870Total das Exigibilidades12.41311.741Patrimônio Líquido (10.436)(9.871)Superávit/Déficit do exercício(565)(854)Essas contas estão de acordo com os livros da Companhia e demonstrações contábeis transcritas no Livro Diário e também concordarão com quaisquer publicações ou divulgações para outros fins. Atenciosamente,Maori S.AAntonio Carlos RomanoskiDiretor-PresidenteAndré Alves CoelhoContabilista -CRC 1SP261276/O-5

Em conformidade com o inciso V do art. 25 da IN nº 480 de 07 de Dezembro de 2.009, e com a redação dada pela instrução CVM 509/11, a Diretoria declara que revisou, discutiu e concordou com a opinião expressa no Relatório dos Auditores Independentes , referente ao encerramento das demonstrações financeiras findo em 30 de setembro de 2.016.São Paulo, 30 de setembro de 2.016.