ITR 30/09/2015 de MAORI S/A

CARTA DE REPRESENTAÇÃO SOBRE A RESPONSABILIDADE DA ADMINISTRAÇÃO PELA ELABORAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEISSão Paulo - SP, 11 de novembro de 2015.ÀMULLER & PREI AUDITORES INDEPENDENTES S/S Curitiba - PRPrezados senhores: Esta carta de representação sobre a responsabilidade da administração pela elaboração das demonstrações contábeis é fornecida em conexão com a sua auditoria das demonstrações contábeis da MAORI S/A., para o Trimestre findo em 30 de setembro de 2015, com o objetivo de expressar uma opinião se as demonstrações contábeis foram apresentadas adequadamente, em todos os aspectos relevantes, em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Confirmamos que, com base em nosso melhor entendimento e opinião, depois de feitas as indagações internas que consideramos necessárias com a finalidade de nos informarmos apropriadamente:Demonstrações ContábeisCumprimos nossas responsabilidades, conforme definidas na carta de contratação de auditoria, pela elaboração das demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, em particular, que as demonstrações contábeis foram adequadamente apresentadas de acordo com a referida estrutura de relatório financeiro. Todas as transações foram registradas na contabilidade e estão refletidas nas demonstrações contábeis.Os pressupostos significativos utilizados por nós ao fazermos as estimativas contábeis, inclusive aquelas avaliadas pelo valor justo, são razoáveis.Todos os eventos subsequentes à data das demonstrações contábeis e para os quais exigem ajuste ou divulgação foram ajustados ou divulgados. A atualização feita para corrigir distorção relevante nas demonstrações contábeis do período anterior que afeta as informações comparativas foi adequadamente contabilizada e divulgada de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Informações fornecidasNós lhes fornecemos:oacesso a todas as informações das quais estamos cientes que são relevantes para a elaboração das demonstrações contábeis, tais como registros e documentação, e outrasoinformações adicionais que V. Sas. nos solicitaram para o propósito da auditoria eoacesso irrestrito a pessoas dentro da entidade das quais V. Sas. determinaram necessário obter evidência de auditoria.Fraude e não conformidade com leis e regulamentosReconhecemos nossa responsabilidade pelo planejamento, implementação e manutenção do controle interno para evitar e detectar fraude.Divulgamos a V. Sas. o resultado da nossa avaliação do risco de que as demonstrações contábeis possam conter distorções relevantes em decorrência de fraudeDivulgamos a V. Sas. todas informações relativas a fraude ou suspeita de fraude de que estejamos cientes que afete a entidade e envolva:oa administraçãooempregados com funções significativas de controle interno ouoquaisquer outros, quando a fraude puder ter efeito relevante nas demonstrações contábeis. Divulgamos a V. Sas. todas informações relativas a quaisquer suspeitas ou indícios de fraude que afetem as demonstrações contábeis da Cia, comunicados por empregados, ex-empregados, analistas, órgãos reguladores ou outros.Divulgamos a V. Sas. todos os casos conhecidos de não conformidade ou suspeita de não conformidade com leis e regulamentos, cujos efeitos devem ser considerados na elaboração das demonstrações contábeis.Transações com partes relacionadasDivulgamos a V. Sas. a identidade das partes relacionadas da Cia e todos os relacionamentos e transações com partes relacionadas das quais temos conhecimento.Os relacionamentos e transações com partes relacionadas foram adequadamente contabilizados e divulgados de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.Litígios e reclamaçõesDivulgamos a V. Sas.: (i) o nome de todos os consultores jurídicos internos ou externos que cuidam de litígios, reclamações de impostos, ações trabalhistas e quaisquer outros processos, a favor ou contra a Cia, bem como de qualquer outro fato que possa ser considerado como contingência, para seu procedimento de auditoria de confirmação de dados, conforme relação abaixo:Lefosse AdvogadosChoaib. Paiva e Justo Advogados e Associados eArap, Nishi & Uyeda Advogados(ii) todos os reais ou possíveis litígios e reclamações conhecidos, cujos efeitos devem ser levados em consideração durante a elaboração das demonstrações contábeis. Adicionalmente, informações que esses assuntos foram adequadamente contabilizados e divulgados de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.Adicionalmente, confirmamos que não ocorreu nenhuma variação significativa na posição dos processos contra a Cia, em relação a posição de 31 de dezembro de 2014, que pudesse mudar nossa avaliação sobre a adequação das provisões constituídas.Outros assuntosBaseados no nível de profundidade dos serviços prestados por esses especialistas e em nosso conhecimento histórico/técnico, somos de opinião que as vidas úteis descritas no laudo de avaliação são apropriadas e que os valores justos dos ativos determinados como custo atribuído refletem o valor real destes ativos.Os instrumentos financeiros estão apresentados nas respectivas notas explicativas por seu valor de mercado. Confirmamos que em 30 de setembro de 2015 a Cia não possui contratos de instrumentos financeiros classificados como derivativos exóticos em aberto. Confirmamos que todos os instrumentos financeiros classificados como "caixa e equivalentes de caixa" possuem liquidez imediata. Confirmamos que as demonstrações contábeis e respectivas notas, encontram-se, nesta data, devidamente aprovadas para fins de divulgação, pelos níveis competentes na administração. Tais demonstrações contábeis, submetidas à auditoria de V.Sas., podem ser identificadas pelas seguintes contas: (em milhares de reais) 30/set/1531/dez/14Total do Ativo e Passivo1.858 1.773 Total das Exigibilidades11.608 10.790 Patrimônio Líquido(9.750)(9.017)Resultado do Exercício(733)(618)Essas contas estão de acordo com os livros da Cia e demonstrações contábeis transcritas no Livro Diário e também concordarão com quaisquer publicações ou divulgações para outros fins. Atenciosamente,MAORI S/A.André Rocha TsuchiyaAndré Alves CoelhoDiretor Vice-PresidenteContabilista - CRC 1SP261276/O-5

Em atendimento a Instrução CVM nº 381/2003, a Maori S.A. não contratou serviços não relacionados à auditoria externa independente no ano de 2015. A Companhia adota como política observar e atender às regulamentações que definem as restrições de serviços dos auditores independentes.

Sem texto na entrega.