ITR 30/09/2024 de CONCESSIONARIA ROTA DE SANTA MARIA S.A
CONCESSIONARIA ROTA DE SANTA MARIA S.A · CNPJ 41.886.692/0001-02
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Metadados
- Empresa
- CONCESSIONARIA ROTA DE SANTA MARIA S.A
- CNPJ
- 41.886.692/0001-02
- Tipo
- Informações Trimestrais
- Páginas
- 51
- Ano de referência
- 2024*
- Publicado em
- 13/11/2024 — BR - CVM
- Indexado em
- 05/08/2026, 23:59:19
* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação
Outros documentos da empresa
- ITR 30/06/202614/08/2026
- ITR 31/03/202615/05/2026
- DFP 202531/03/2026
- ITR 30/09/202513/11/2025
- ITR 30/06/202514/08/2025
- ITR 31/03/202515/05/2025
Demonstrações financeiras
Conta a conta · CVM| Código | Conta | 30/09/2024 | 31/12/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 619.291 | 540.804 | 14,5% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 27.476 | 87.361 | −68,5% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 6.751 | 69.233 | −90,2% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 9.263 | 10.084 | −8,1% |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 9.263 | 10.084 | −8,1% |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.03 | Caixa Restrito | 9.263 | 10.084 | −8,1% |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 5.609 | 4.708 | 19,1% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 5.609 | 4.708 | 19,1% |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.01.03.02.01 | Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.04 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 0 | 0 | — |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 0 | 0 | — |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 3.813 | 1.503 | 153,7% |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 2.040 | 1.833 | 11,3% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 2.040 | 1.833 | 11,3% |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 591.815 | 453.443 | 30,5% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 129.066 | 127.355 | 1,3% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.01.01 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04 | Contas a Receber | 17 | 0 | — |
| 1.02.01.04.01 | Clientes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04.03 | Deposito Judicial | 17 | 0 | — |
| 1.02.01.05 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Tributos Diferidos | 0 | 706 | −100,0% |
| 1.02.01.07.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 0 | 706 | −100,0% |
| 1.02.01.08 | Despesas Antecipadas | 20.037 | 17.637 | 13,6% |
| 1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 109.012 | 109.012 | 0,0% |
| 1.02.01.09.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.02 | Créditos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 109.012 | 109.012 | 0,0% |
| 1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02 | Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.02 | Participações em Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.03 | Participações em Controladas em Conjunto | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.04 | Outros Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 14.833 | 13.622 | 8,9% |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 14.469 | 13.571 | 6,6% |
| 1.02.03.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 364 | 51 | 613,7% |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.04 | Intangível | 447.916 | 312.466 | 43,3% |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 447.916 | 312.466 | 43,3% |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 349.580 | 225.598 | 55,0% |
| 1.02.04.01.02 | Em Construção | 98.336 | 86.868 | 13,2% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2024 | 31/12/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 619.291 | 540.804 | 14,5% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 35.589 | 9.269 | 284,0% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 2.582 | 1.668 | 54,8% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 2.582 | 1.668 | 54,8% |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.02 | Fornecedores | 6.373 | 2.524 | 152,5% |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 6.373 | 2.524 | 152,5% |
| 2.01.02.01.01 | Fornecedores | 5.864 | 1.347 | 335,3% |
| 2.01.02.01.02 | Obrigações Contratuais | 509 | 1.177 | −56,8% |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 0 | 0 | — |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 1.353 | 1.227 | 10,3% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 969 | 601 | 61,2% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 0 | 146 | −100,0% |
| 2.01.03.01.02 | Outras Obrigações Federais | 969 | 455 | 113,0% |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 384 | 626 | −38,7% |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 4.985 | 236 | 2.012,3% |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 4.751 | 133 | 3.472,2% |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento | 234 | 103 | 127,2% |
| 2.01.04.03.01 | Arrendamento Operacional | 234 | 103 | 127,2% |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 20.296 | 3.614 | 461,6% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 296 | 242 | 22,3% |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 296 | 242 | 22,3% |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02 | Outros | 20.000 | 3.372 | 493,1% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 0 | 3.342 | −100,0% |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.04 | Adiantamento de Sinistro | 20.000 | 0 | — |
| 2.01.05.02.05 | Outras Obrigações | 0 | 30 | −100,0% |
| 2.01.06 | Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 264.694 | 247.627 | 6,9% |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 255.772 | 243.016 | 5,2% |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 255.638 | 243.016 | 5,2% |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento | 134 | 0 | — |
| 2.02.01.03.01 | Arrendamento Operacional | 134 | 0 | — |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02 | Outros | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 1.122 | 0 | — |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 1.122 | 0 | — |
| 2.02.04 | Provisões | 7.800 | 4.611 | 69,2% |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 262 | 99 | 164,6% |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 129 | 43 | 200,0% |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 133 | 56 | 137,5% |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 7.538 | 4.512 | 67,1% |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.04 | Provisões para Manutenção Infra | 7.538 | 4.512 | 67,1% |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido | 319.008 | 283.908 | 12,4% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 300.000 | 270.234 | 11,0% |
| 2.03.01.01 | Capital Social integralizado | 300.000 | 270.234 | 11,0% |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 0 | 0 | — |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 17.015 | 13.674 | 24,4% |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 851 | 851 | 0,0% |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 16.164 | 12.823 | 26,1% |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | 1.993 | 0 | — |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2024 | Acumulado30/09/2023 | Var. | Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 197.295 | 196.971 | 0,2% | 86.417 | 84.969 |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | −166.931 | −167.148 | 0,1% | −73.409 | −75.988 |
| 3.03 | Resultado Bruto | 30.364 | 29.823 | 1,8% | 13.008 | 8.981 |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −15.860 | −14.961 | −6,0% | −5.264 | −5.713 |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −15.860 | −14.961 | −6,0% | −5.264 | −5.713 |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 14.504 | 14.862 | −2,4% | 7.744 | 3.268 |
| 3.06 | Resultado Financeiro | −10.683 | −1.907 | −460,2% | −6.109 | −1.452 |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 5.102 | 6.318 | −19,2% | 1.036 | 4.851 |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −15.785 | −8.225 | −91,9% | −7.145 | −6.303 |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 3.821 | 12.955 | −70,5% | 1.635 | 1.816 |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | −1.828 | −4.397 | 58,4% | 1.639 | −615 |
| 3.08.01 | Corrente | 0 | −4.808 | 100,0% | 0 | −691 |
| 3.08.02 | Diferido | −1.828 | 411 | −544,8% | 1.639 | 76 |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | 1.993 | 8.558 | −76,7% | 3.274 | 1.201 |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo do Período | 1.993 | 8.558 | −76,7% | 3.274 | 1.201 |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.02.01 | ON | 0 | 0 | −77,3% | 0 | 0 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2024 | Acumulado30/09/2023 | Var. | Trimestre01/07/2024 a 30/09/2024 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido do Período | 1.993 | 8.558 | −76,7% | 3.274 | 1.201 |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 4.03 | Resultado Abrangente do Período | 1.993 | 8.558 | −76,7% | 3.274 | 1.201 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2024 | 30/09/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 56.894 | 19.415 | 193,0% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 35.417 | 21.116 | 67,7% |
| 6.01.01.01 | Resultado do Exercício Antes dos Tributos | 3.821 | 12.955 | −70,5% |
| 6.01.01.02 | Depreciação e Amortização | 5.744 | 3.340 | 72,0% |
| 6.01.01.03 | Resultado na Baixa de ativo | 8 | 0 | — |
| 6.01.01.04 | Amortização Custos de Captação Debêntures | 442 | 127 | 248,0% |
| 6.01.01.05 | Juros e Correção Sobre Debêntures | 22.212 | 6.577 | 237,7% |
| 6.01.01.06 | Rendimentos sobre Títulos e Valores Mobiliários | 0 | −4.412 | 100,0% |
| 6.01.01.07 | Provisão para Manutenção | 3.027 | 2.529 | 19,7% |
| 6.01.01.08 | Provisão para Contingências judiciais | 163 | 0 | — |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | 21.477 | −1.701 | 1.362,6% |
| 6.01.02.01 | Contas a Recber de Clientes | −901 | 69 | −1.405,8% |
| 6.01.02.02 | Outros Ativos de Curto Prazo | −225 | −2.841 | 92,1% |
| 6.01.02.03 | Despesas Antecipadas | −2.310 | 508 | −554,7% |
| 6.01.02.04 | Fornecedores | 4.517 | 5.286 | −14,5% |
| 6.01.02.05 | Obrigações com Concessão | −668 | −124 | −438,7% |
| 6.01.02.06 | Partes Relacionadas | 54 | 183 | −70,5% |
| 6.01.02.07 | Obrigações Sociais | 914 | 819 | 11,6% |
| 6.01.02.08 | Obrigações Tributarias | 272 | −283 | 196,1% |
| 6.01.02.09 | Outros Passivos de Curto Prazo | −30 | 24 | −225,0% |
| 6.01.02.10 | Adiantamento de Sinistro | 20.000 | 0 | — |
| 6.01.02.11 | Imposto de Renda e Contribuição pagos | −146 | −5.011 | 97,1% |
| 6.01.02.12 | Juros pagos sobre Debêntures | 0 | −331 | 100,0% |
| 6.01.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | −141.134 | −265.099 | 46,8% |
| 6.02.01 | Adições ao Ativo Imobilizado | −3.056 | −2.872 | −6,4% |
| 6.02.02 | Adições ao Ativo Intangivel | −138.898 | −136.135 | −2,0% |
| 6.02.03 | Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 6.02.04 | Títulos e Valores Mobiliários | 0 | −122.293 | 100,0% |
| 6.02.05 | Caixa Restrito | 820 | −3.799 | 121,6% |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | 21.758 | 233.755 | −90,7% |
| 6.03.01 | Aumento de Capital | 29.766 | 10.000 | 197,7% |
| 6.03.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 6.03.03 | Captação de Emprestimos | 0 | 250.000 | −100,0% |
| 6.03.04 | Custos de Captação Debêntures | −5.414 | −9.249 | 41,5% |
| 6.03.05 | Custos de Captação Empréstimos LP | −2.400 | −16.832 | 85,7% |
| 6.03.06 | Arrendamento | −194 | −164 | −18,3% |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | −62.482 | −11.929 | −423,8% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 69.233 | 14.363 | 382,0% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 6.751 | 2.434 | 177,4% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2024 | 30/09/2023 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 202.663 | 202.635 | 0,0% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 63.538 | 67.087 | −5,3% |
| 7.01.02 | Outras Receitas | 142 | 96 | 47,9% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 138.983 | 135.452 | 2,6% |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | 0 | 0 | — |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −158.145 | −162.732 | 2,8% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | −153.121 | −156.301 | 2,0% |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | −5.024 | −6.431 | 21,9% |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | 0 | 0 | — |
| 7.02.04 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 44.518 | 39.903 | 11,6% |
| 7.04 | Retenções | −5.744 | −3.340 | −72,0% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −5.744 | −3.340 | −72,0% |
| 7.04.02 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 38.774 | 36.563 | 6,0% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 5.103 | 6.318 | −19,2% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 5.103 | 6.318 | −19,2% |
| 7.06.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 43.877 | 42.881 | 2,3% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 43.877 | 42.881 | 2,3% |
| 7.08.01 | Pessoal | 18.204 | 15.482 | 17,6% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 10.004 | 8.421 | 18,8% |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 3.513 | 2.988 | 17,6% |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 872 | 703 | 24,0% |
| 7.08.01.04 | Outros | 3.815 | 3.370 | 13,2% |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 7.433 | 10.354 | −28,2% |
| 7.08.02.01 | Federais | 4.389 | 7.142 | −38,5% |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 0 | 0 | — |
| 7.08.02.03 | Municipais | 3.044 | 3.212 | −5,2% |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 16.247 | 8.487 | 91,4% |
| 7.08.03.01 | Juros | 13.932 | 6.593 | 111,3% |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 604 | 414 | 45,9% |
| 7.08.03.03 | Outras | 1.711 | 1.480 | 15,6% |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | 1.993 | 8.558 | −76,7% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | 1.993 | 8.558 | −76,7% |
| 7.08.05 | Outros | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 270.234 | 0 | 13.674 | 0 | 0 | 283.908 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 270.234 | 0 | 13.674 | 0 | 0 | 283.908 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 29.766 | 0 | 3.341 | 0 | 0 | 33.107 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 29.766 | 0 | 0 | 0 | 0 | 29.766 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.08Reversão Dividendos Obrigatórios a Pagar | 0 | 0 | 3.341 | 0 | 0 | 3.341 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | 1.993 | 0 | 1.993 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | 1.993 | 0 | 1.993 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.07Saldos Finais | 300.000 | 0 | 17.015 | 1.993 | 0 | 319.008 |
Exercício encerrado em 30/09/2024; valores em R$ mil.
Revisão do auditor
Negativa de OpiniãoLer o relatório completo
Relatório sobre a revisão de informações trimestraisAosAcionistas e Administradores daConcessionária Rota de Santa Maria S.AIntroduçãoFomos contratados para revisar as informações contábeis intermediárias da Concessionária Rota de Santa Maria S.A. (Companhia), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR), referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2024, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2024 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para o período de três e nove meses findos naquela data, e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, bem como as correspondentes notas explicativas, incluindo as políticas contábeis materiais e outras informações elucidativas.A diretoria é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com a NBC TG 21 Demonstração Intermediária e com a norma internacional IAS 34 Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Não expressamos uma conclusão sobre as informações contábeis intermediárias pois, devido à relevância do assunto descrito na seção a seguir intitulada "Base para abstenção de conclusão", não nos foi possível efetuar procedimentos de revisão suficientes para fundamentar nossa conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias.Base para abstenção de conclusãoDevido aos eventos climáticos severos ocasionados no Estado do Rio Grande do Sul entre os meses de abril e maio de 2024, conforme descrito nota explicativa 1 às informações contábeis intermediárias de 30 de setembro de 2024, que resultaram na decretação de estado de calamidade pública naquele período, danos importantes foram observados a estrutura do sistema viário da RSC-287, que precisará ser recuperada pela Companhia, a qual também incorreu em perdas significativas por ter deixado de operar temporariamente com métodos de cobrança e fluxos de veículos previstos no contrato de concessão. Apesar da Companhia possuir seguro contratado, com coberturas para danos e lucros cessantes, e já ter recebido indenização parcial pelo sinistro no montante de R$20.000, esta ainda não foi alocada às respectivas coberturas e, neste momento, a diretoria não consegue mensurar os custos totais que serão incorridos para refazer toda a infraestrutura destruída, assim como se as coberturas existentes, após conclusão da perícia, serão suficientes para fazer face a todos os efeitos decorrentes das enchentes. Adicionalmente, a Companhia se encontra também discutindo, junto ao Poder Concedente, a revisão do escopo e eventual reequilíbrio econômico-financeiro do contrato de concessão. Consequentemente, não foi possível efetuar procedimentos de revisão que nos permitissem concluir sobre os eventuais efeitos ou ajustes decorrentes desse tema nas informações contábeis intermediárias nessa data.Abstenção de conclusãoDevido à relevância do assunto descrito no parágrafo incluído na seção "Base para abstenção de conclusão", não nos foi possível efetuar procedimentos de revisão suficientes para fundamentar nossa conclusão sobre as informações contábeis intermediárias. Consequentemente, não expressamos uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias.Outros assuntosDemonstração do valor adicionadoAs informações trimestrais acima referidas incluem a demonstração do valor adicionado (DVA), referente ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2024, elaborada sob a responsabilidade da diretoria da Companhia e apresentada como informação suplementar para fins de IAS 34. Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais, com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos na NBC TG 09 Demonstração do Valor Adicionado. Entretanto, devido à relevância do assunto descrito na seção "Base para abstenção de conclusão", não nos foi possível efetuar procedimentos de revisão suficientes para fundamentar nossa conclusão sobre as informações contábeis intermediárias. Consequentemente, não expressamos uma conclusão sobre demonstração do valor adicionado acima referida.São Paulo, 13 de novembro de 2024.ERNST & YOUNGAuditores Independentes S/S Ltda.CRC-SP 034519/OCezar Augusto Ansoain de FreitasContador CRC-SP 246234/O
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
DECLARAÇÃO DA DIRETORIA SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRASEm observância às disposições constantes no artigo da Instrução CVM nº 80/22, de 29 de março de 2022, a Diretoria da Companhia declara que discutiu, reviu e concordou, por unanimidade, sobre as Informações da Companhia, emitida em 13 de novembro de 2024, relativas ao período encerrado em 30 de setembro de 2024.Santa Cruz do Sul, 13 de novembro de 2024.Aquilino Espejo MartinezDiretor Executivo e de Relações com InvestidoresJorge Calderon SantaolallaDiretor Presidente
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
DECLARAÇÃO DA DIRETORIA SOBRE O PARECER DA AUDITORIAEm observância às disposições constantes no artigo da Instrução CVM nº 80/22, de 29 de março de 2022, a Diretoria da Companhia declara que discutiu, reviu e concordou por unanimidade, com as opiniões expressas no Relatório da EY Auditores Independentes SS sobre as Informações da Companhia, emitido em 13 de novembro de 2024, relativo ao período findo encerrado em 30 de setembro de 2024. Santa Cruz do Sul, 13 de novembro de 2024.Aquilino Espejo MartinezDiretor Executivo e de Relações com InvestidoresJorge Calderon SantaolallaDiretor Presidente
Composição do capital
| Ações | Integralizadas | Em tesouraria |
|---|---|---|
| Ordinárias | 300.000.000 | 0 |
| Preferenciais | 0 | 0 |
| Total | 300.000.000 | 0 |
Quantidade de ações, conforme a entrega.
Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.