ITR 30/06/2019 de BANCO PINE S/A

BANCO PINE S.A.Companhia AbertaCNPJ 62.144.175/0001-20DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRASApós análise das Informações Trimestrais da Companhia, relativas ao período findo em 30 de junho de 2019, acompanhadas do Relatório da Administração, do balanço patrimonial, demais peças das demonstrações financeiras, Relatório dos Auditores Independentes e Parecer do Comitê de Auditoria ("Demonstrações Financeiras"), os membros da Diretoria Executiva, para fins de atendimento ao disposto no artigo 25, § 1º, inciso VI, da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, declaram que discutiram, reviram e concordam com as Informações Trimestrais.São Paulo, 12 de agosto de 2019.Membros da Diretoria ExecutivaMauro SanchezEduardo Magalhães FonsecaJefferson Dias MiceliCarlos Eduardo TybaEugenio Fabbri NetoJosé Aparecido Da SilvaMarcelo CamargoSergio Luís PatrícioFabio Pinto Ribeiro Zingra de Araújo

BANCO PINE S.A.Companhia AbertaCNPJ 62.144.175/0001-20DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE O RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTESApós análise das Informações Trimestrais da Companhia, relativas ao período findo em 30 de junho de 2019, acompanhadas do Relatório da Administração, do balanço patrimonial, demais peças das demonstrações financeiras, Relatório dos Auditores Independentes e Parecer do Comitê de Auditoria, os membros da Diretoria Executiva, para fins de atendimento ao disposto no artigo 25, § 1º, inciso V, da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, declaram que discutiram, reviram e concordam com as opiniões expressas no parecer dos auditores independentes.São Paulo, 12 de agosto de 2019Membros da Diretoria ExecutivaMauro SanchezEduardo Magalhães FonsecaJefferson Dias MiceliCarlos Eduardo TybaEugenio Fabbri NetoJosé Aparecido Da SilvaMarcelo CamargoSergio Luís PatrícioFabio Pinto Ribeiro Zingra de Araújo

BANCO PINE S/ACNPJ 62.144.175/0001-20 - Companhia Aberta NIRE 35300525515RESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIASEMESTRE FINDO EM 30 DE JUNHO DE 2019O Comitê de Auditoria do Banco Pine S.A. e suas controladas ("Conglomerado Pine") é um órgão estatutário de assessoramento ao Conselho de Administração, implantado conforme regulamentações do Banco Central do Brasil - BACEN e da Comissão de Valores mobiliários - CVM, e atua de acordo com o estabelecido em seu Regimento (disponível no site ri.pine.com), tendo por competência zelar (i) pela qualidade e integridade das demonstrações financeiras (ii) pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares (iii) pela atuação, independência e qualidade do trabalho das empresas de auditoria independente (iv) pela atuação, independência e qualidade do trabalho da Auditoria Interna e (v) pela qualidade e efetividade dos sistemas de controles internos e de administração de riscos. Para o exercício de supervisão, o Comitê de Auditoria se baseia em informações recebidas da Administração e das áreas de negócios e suporte nos trabalhos da auditoria interna e da auditoria independente nas informações das estruturas responsáveis pelo gerenciamento de riscos, controles internos e conformidade assim como nas suas próprias análises decorrentes de observação direta.A elaboração das Demonstrações Financeiras do Conglomerado Pine de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às Instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil é de responsabilidade de sua Administração, a quem cabe estabelecer procedimentos que assegurem a qualidade das informações e dos processos utilizados na elaboração das Demonstrações Financeiras. Ainda, compete à Administração, dentre outras responsabilidades, gerenciar os riscos, estabelecer a estrutura e funcionamento do sistema de controles internos e garantir a conformidade legal.A Auditoria Independente é responsável por examinar as Demonstrações Financeiras e emitir relatório sobre sua adequação, em todos os aspectos relevantes, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, decorrente da legislação societária, das normas do Conselho Monetário Nacional e do Banco Central do Brasil.A Auditoria Interna tem suas atividades direcionadas para a avaliação da eficiência e eficácia dos controles internos do gerenciamento de riscos, e na aderência dos processos às normas e procedimentos estabelecidos pela Administração.1.Atividades do Comitê de Auditoria no 1º semestre de 2019No cumprimento de suas atribuições em relação ao 1º semestre de 2019 e em relação às atividades a seguir, o Comitê de Auditoria:a)Auditoria Independente: O Comitê realizou reuniões com a PricewaterhouseCoopers (PwC) para apreciar o escopo, planejamento e resultados de seus trabalhos, bem como discutir aspectos contábeis relevantes que fundamentam a opinião do auditor sobre as demonstrações contábeis e relatórios financeiros. As recomendações incluídas nos relatórios de controles internos foram apresentadas ao Comitê de Auditoria, assim como os planos de ação desenvolvidos pela Administração para implantá-las. Não foram apontadas falhas no cumprimento da legislação, das regulamentações e das normas internas que possam colocar em risco a continuidade dos negócios do Conglomerado Pine. b)Auditoria Interna: O Comitê avaliou e aprovou a missão, estrutura, orçamento e funcionamento da Auditoria Interna, discutiu e acompanhou a formação e execução do planejamento da Auditoria Interna quanto à cobertura dos principais riscos do Conglomerado Pine e o resultado dos trabalhos realizados, os relatórios emitidos, conclusões e recomendações, assim como os planos de ação desenvolvidos pela Administração para implantá-las. Não foram apontadas falhas no cumprimento da legislação, das regulamentações e das normas internas que possam colocar em risco a continuidade dos negócios do Conglomerado Pine.c)Demonstrações Financeiras Consolidadas: O Comitê apreciou o processo e discutiu com a Administração e com a PWC os critérios e práticas contábeis aplicadas para a elaboração das Demonstrações Financeiras, os balanços individuais e consolidados, os relatórios financeiros e as notas explicativas divulgadas em conjunto, o relatório da Administração e o Relatório do Auditor Independente. d)Administração de Riscos: A Gestão de Risco do Conglomerado Pine é exercida de forma integrada, compreendendo Risco de Crédito, Risco de Mercado, Risco de Liquidez e Risco Operacional, conforme regulamentado pelo Banco Central do Brasil. O Comitê acompanhou os aspectos relativos ao gerenciamento e controle de riscos do Conglomerado Pine e o processo de governança para definir o apetite de riscos e controlar os limites estabelecidos.e)Outras atividades do Comitê: O Comitê realizou reuniões com diversas áreas do Conglomerado Pine para o conhecimento e apreciação do ambiente de controles internos, com ênfase nos aspectos de conformidade legal, gestão de riscos, prevenção à lavagem de dinheiro e de financiamento ao terrorismo, canais de denúncia e ouvidoria, transações com partes relacionadas, realização de créditos tributários, avaliando a sua qualidade e o comprometimento dos gestores na manutenção e aprimoramento. O Comitê apresentou relatos sistemáticos das suas atividades para o Conselho de Administração.2.ConclusãoO Comitê de Auditoria, ponderadas suas responsabilidades e as limitações naturais decorrentes do escopo da sua atuação, avaliou que o sistema de controles internos é adequado ao porte e complexidade das operações do Conglomerado Pine e que conferem transparência e qualidade às referidas Demonstrações Financeiras do Banco Pine S.A. e suas controladas para o semestre findo em 30 de junho de 2019 e o estudo de realização do crédito tributário, recomendando a sua aprovação pelo Conselho de Administração.São Paulo, 12 de agosto de 2019.Carlos Elder Maciel de Aquino - PresidenteLavínia Moraes de Almeida Nogueira JunqueiraGuy Almeida Andrade