ITR 30/06/2024 de BANCO DO ESTADO DE SERGIPE S/A

DECLARAÇÃOConforme preconiza a Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, respaldado em seu artigo 27, § 1º, inciso VI, o corpo diretivo do Banco do Estado de Sergipe S.A. declara que reviu, discutiu e concordou com as demonstrações financeiras referente ao período findo em 30 de junho de 2024.Marco Antonio QueirozPresidenteAléssio de Oliveira RezendeDiretor de Finanças, Controles e Relações com InvestidoresMarcos Venícius NascimentoDiretor AdministrativoKleber Teles DantasDiretor de TecnologiaWesley Teixeira CabralDiretor de Crédito e Serviços

DECLARAÇÃOConforme preconiza a Resolução CVM nº 80, de 29 de março de 2022, respaldado em seu artigo 27, § 1º, inciso V, o corpo diretivo do Banco do Estado de Sergipe S.A. declara que reviu, discutiu e concordou com as conclusões expressas no relatório dos auditores independentes emitidos pela KPMG Auditores Independentes Ltda. referente ao trimestre findo em 30 de junho de 2024.Marco Antonio QueirozPresidenteAléssio de Oliveira RezendeDiretor de Finanças, Controles e Relações com InvestidoresMarcos Venícius NascimentoDiretor AdministrativoKleber Teles DantasDiretor de TecnologiaWesley Teixeira CabralDiretor de Crédito e Serviços

RESUMO DO RELATÓRIO SEMESTRAL DO COMITÊ DE AUDITORIA ESTATUTÁRIOO Comitê de Auditoria Estatutário (COAUD ou Comitê) do Banco do Estado de Sergipe (Banese) foi constituído nos termos da Lei 13.303, de 2016 (Lei das Estatais) e da Resolução CMN nº 4.910, de 2021, e da Resolução CVM nº 23, de 2021. O COAUD é órgão estatutário de assessoramento ao Conselho de Administração, composto por três membros independentes. Tem as suas atribuições definidas nas normas ora citadas, no Estatuto Social do Banese e no seu Regimento Interno. O presente resumo se refere ao relatório semestral do Comitê elaborado para as Demonstrações Financeiras (DFs) de 30 de junho de 2024.O Comitê tem, entre as suas atribuições realizar: (i) o monitoramento e a avaliação da adequação e da efetividade das atividades da Auditoria Interna e do auditor independente (ii) a supervisão da efetiva independência e da qualidade e da adequação dos serviços do auditor independente às necessidades do Banese (iii) a avaliação da efetividade e da integridade dos mecanismos de controles internos e de gerenciamento de riscos (iv) a revisão das demonstrações financeiras edas demais informações divulgadas pelo Banese (v) a avaliação e o monitoramento das exposições a riscos das empresas integrantes do Conglomerado Banese (vi) a avaliação da consistência da política, das práticas e dos procedimentos contábeis (vii) o monitoramento das condições e dos limites das operações com partes relacionadas (viii) o monitoramento da efetividade dos mecanismos de transparência das informações sobre a situação patrimonial, financeira e operacional do Banese e (ix) avaliação do cumprimento, pela administração do Banese e de suas controladas e coligadas, das recomendações feitas pelos auditores independentes, pela Auditoria Interna, por reguladores ou por parte deste Comitê.Atividades DesenvolvidasNo período de 1 de março a 12 de agosto de 2024, o COAUD realizou 21 reuniões, além das participações nas reuniões do Conselho de Administração, do Conselho Fiscal, da Assembleia Geral Ordinária e de treinamento sobre Segurança Cibernética. O COAUD abordou vários temas, além de interações com as áreas que realizam atividades inseridas entre as suas atribuições com os executivos do Banese, e com os responsáveis pela execução das atividades, bem como reuniões periódicas com os auditores independentes (KPMG), visando a uma melhor compreensão sobre a evolução das operações e dos negócios do Banese e dos mecanismos de controle e de gerenciamento de riscos e do capital do Banco. Nessas reuniões o COAUD, além procurar obter informações e de promover discussões sobre os assuntos inseridos entre suas atribuições fez explanações sobre os resultados de seus trabalhos no semestre. Nesse sentido o Comitê analisou e opinou sobre os seguintes temas que considera os mais relevantes frente às suas atribuições, além de outros:revisão das Demonstrações Financeiras Intermediárias com data-base de 31.3.2024 e semestrais com data-base de 30.6.2024, nos padrões Cosif e IFRSo acompanhamento da execução do Plano Anual da Auditoria Interna (PAINT 2024), avaliação do teor dos relatórios e da consistência dos resultados dos trabalhos realizados pela Auditoria Interna , bem como do escopo dos trabalhoso acompanhamento da execução do Plano de Trabalho do Banese para adoção do IFRS 9, em atendimento à Resolução CMN nº 4.966, de 2021o avaliação das informações constantes dos relatórios preparados pelo auditor independente acerca do ambiente de controles internos e sobre a classificação das operações de crédito nos níveis de risco e da constituição de provisões para perdas esperadas associadas ao risco de créditoo avaliação do teor nos relatórios preparados pela Administração acerca do gerenciamento de riscos, dos controles internos, da ouvidoria, dos Planos de Ações e de Resposta a Incidentes Relativos à Segurança Cibernética e PLDFT, bem como o relatório anual da Auditoria Interna.o acompanhamento do gerenciamento dos riscos a que o Banco e as empresas controladas estão expostos (Resolução CMN nº. 4.557, de 2017,), bem como daaderência dos indicadores de riscos aos limites de tolerância constantes da Declaração de Apetite por Riscos (RAS) aprovada pelo Conselho de Administração, em especial os indicadores de gerenciamento de capitalo monitoramento da observância dos indicadores e dos limites prudenciais previstos na regulamentação em vigoro acompanhamento da implementação dos planos de ação para correção e para aperfeiçoamento em decorrência de apontamentos do auditor independente e daAuditoria Interna, bem como de apontamentos ou de recomendações de reguladores, especialmente Bacen, CVM e TCE-SEo acompanhamento da evolução e do tratamento de denúncias recebidas no Canal de Denúncias do Banese, especialmente aquelas inseridas na alçada de atuação do COAUD nos termos da Resolução CMN nº 4.910 (erro que comprometa a qualidade e a integridade das Demonstrações Financeiras, fraude ou suspeita de fraude relevante perpetradas por colaboradores do Banese e fraude ou suspeita de fraude de qualquer valor perpetrada por administrador)o compreensão das principais questões sobre o gerenciamento de riscos a que o Banese e as demais empresas do Conglomerado Banese estão expostos e acompanhamento da evolução do ambiente de controles internos eo acompanhamento do processo de gerenciamento de riscos, do ambiente de controles internos e do risco de crédito da Mulvi.Por todo o exposto e considerando as informações obtidas em reuniões com as áreas do Banese responsáveis pelos assuntos contábeis e pelos controles internos o parecer emitido pelos auditores independentes, sem qualquer ressalva, e o resultado de suas próprias análises, o Comitê de Auditoria Estatutário, tendo presente as suas atribuições e as limitações inerentes ao alcance de sua atuação, concluiu que as Demonstrações Financeiras do Banese referentes a 30. 6.2024, em Cosif e em IFRS, atendem aos requisitos de qualidade e de integridade, razão pela qual recomendou ao Conselho de Administração a sua aprovação, com vistas à divulgaçãona forma das normas legais e regulamentares aplicáveis.Aracaju, 13 de agosto de 2024.Corinto Lucca ArrudaCoordenadorLuis Carlos SpazianiMembro TitularMarcello Joaquim PachecoMembro Titular