DFP 2021 de JALLES MACHADO S.A.

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras Em cumprimento ao inciso VI do artigo 25, da Instrução CVM nº 480 de 7 de dezembro de 2009, os abaixo assinados Diretores da JALLES MACHADO S.A., sociedade por ações, com sede na Cidade de Goianésia, Estado de Goiás, na Fazenda São Pedro, Rodovia GO 080, KM 75,1185, s/n, CEP 76.388-899 inscrita no CNPJ/ME sob nº 02.635.522/0001- 95 ("Companhia"), declaram que reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras, individuais e consolidadas, da Companhia referentes ao exercício findo em 31 de março de 2021. Goianésia, 23 de junho de 2021. OTÁVIO LAGE DE SIQUEIRA FILHO Diretor Presidente RODRIGO PENNA DE SIQUEIRA Diretor Financeiro e de Relações com Investidores

Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente Em cumprimento ao inciso V do artigo 25 e artigo 29, da Instrução CVM nº 480 de 7 de dezembro de 2009, os abaixo assinados Diretores da JALLES MACHADO S.A., sociedade por ações, com sede na Cidade de Goianésia, Estado de Goiás, na Fazenda São Pedro, Rodovia GO 080, KM 75,1185, s/n, CEP 76.388-899 inscrita no CNPJ/ME sob nº 02.635.522/0001- 95 ("Companhia"), declaram que reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no Relatório da KPMG Auditores Independentes ("KPMG") sobre as Demonstrações Financeiras da Companhia, emitidas nesta data, relativas ao exercício social encerrado em 31 de março de 2021 Goianésia, 23 de junho de 2021 OTÁVIO LAGE DE SIQUEIRA FILHO Diretor Presidente RODRIGO PENNA DE SIQUEIRA Diretor Financeiro e de Relações com Investidores

RELATÓRIO ANUAL DO COMITÊ DE AUDITORIA ESTATUTÁRIO31 de março de 2021Relatório Resumido do Comitê de Auditoria Estatutário, previsto em regulamentação específica da CVMO Comitê de Auditoria Estatutário (CAE) da Jalles Machado S.A. (Companhia) é um órgão estatutário de funcionamento permanente instituído em 23 de julho de 2019, dentro das melhores práticas de Governança Corporativa. O Comitê iniciou o exercício composto pelos Srs. João Pedro Braollos Neto, Sr. Gibrail Kinjo Esber Brahim Filho, ambos membros do conselho de administração e acionistas minoritários, e pelo Sr. Ronaldo Tomazella Monteiro, Auditor Independente. No processo de adoção das melhores práticas de Governança Corporativa, iniciou em 30 de novembro de 2020, o processo de independência integral de seus membros. Com isso, no primeiro momento ocorreu a substituição do Sr. Gibrail Kinjo Esber Brahim Filho para outro membro independente, o Sr. Alexandre Lahóz Mendonça de Barros, o qual, é também membro Independente do Conselho de Administração. Por fim, na conclusão do processo de governança, em 14 de janeiro de 2021, o Sr. João Pedro Braollos Neto também foi substituído por outro membro Independente, Sr. Leandro Antonio Marini Pires. Com isso, atualmente o Comitê é composto por 3 (três) membros independentes, reelegíveis, com mandato de 2 anos (vigência até 31/07/2022). A composição atual conta com os Sr. Ronaldo Tomazella Monteiro, Auditor Independente inscrito na CVM (Membro Coordenador do Comitê de Auditoria) e Sr. Alexandre Lahóz Mendonça de Barros, Engenheiro Agrônomo (Conselheiro de Administração Independente e Membro do Comitê de Auditoria) com mandato de 30/11/2020 a 31/07/2022 e o Sr. Leandro Antonio Marini Pires, Auditor Independente inscrito na CVM (Membro do Comitê de Auditoria).De acordo com Regimento Interno cabe ao Comitê zelar pela qualidade e integridade das demonstrações financeiras da Jalles Machado S.A. pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares, pela atuação, independência e qualidade dos trabalhos das empresas de auditoria independente e da auditoria interna, assim como pela qualidade e efetividade do sistema de controles internos e da administração de riscos. As avaliações do Comitê baseiam-se nas informações recebidas da Administração, dos auditores independentes, da auditoria interna, dos responsáveis pelo gerenciamento de riscos e de controles internos, dos gestores dos canais de denúncia e ouvidoria e nas suas próprias análises decorrentes de observação direta.A KPMG AUDITORES INDEPENDENTES é a empresa de auditoria independente responsável pela auditoria das demonstrações contábeis conforme normas profissionais emanadas do Conselho Federal de Contabilidade - CFC - e certos requisitos específicos da Comissão de Valores Mobiliários - CVM. Os auditores independentes são igualmente responsáveis pela revisão especial dos informes trimestrais (ITR's) enviados para a Comissão de Valores Mobiliários - CVM. O relatório dos auditores independentes reflete o resultado de suas verificações e apresenta a sua opinião a respeito da fidedignidade das demonstrações contábeis do exercício em relação aos princípios de contabilidade oriundos do CFC em consonância com as normas emitidas pelo International Accounting Standard Board (IASB), normas da CVM e preceitos da legislação societária brasileira. Com relação ao exercício encerrado em 31 de dezembro de 2020, os referidos auditores independentes emitiram relatório em 11 de fevereiro de 2021 contendo opinião sem ressalvas.Os trabalhos de Auditoria Interna são realizados por equipe interna. O Comitê de Auditoria Estatutário é responsável pela aprovação do plano de auditoria interna que na sua execução é acompanhado e orientado pelo gerente da área de Auditoria, Riscos e Controles Internos e desenvolve sua atuação de forma ampla observando, principalmente, a cobertura das áreas, processos e atividades que apresentam os riscos mais sensíveis à operação e impactos mais significativos na implementação da estratégia da Companhia. Como ainda é um comitê recente e em constante evolução, tem contado com a contratação de diversos especialistas para o desenvolvimento de processos e projetos de Governança, Risco e Compliance, bem como do mapeamento e análise de riscos, controles internos, auditoria interna, programa de integridade em desenvolvimento pela Jalles Machado S.A. com o a estruturação de equipe interna e assessoramento de especialistas como a KPMG, EY, Bigadvising.1) A COMPANHIA:A Jalles Machado S.A. é uma companhia aberta registrada na Comissão de Valores Mobiliários (CVM) sobre o número 02549-6 em 04 de fevereiro de 2021. As ações da Companhia são negociadas na B3 sob a denominação "JALL3". O escopo de atuação do Comitê de Auditoria Estatutário compreende a Jalles Machado S.A., e suas controladas Jalles Machado Empreendimentos Imobiliários S.A., Esplanada Bioenergia S.A. Ressalta-se que a Companhia também possui investimento reconhecidos pelo resultado de equivalência patrimonial nas suas Coligadas Albioma Codora Energia S.A. e Albioma Esplanada Energia S.A. Ressalta-se que até 31 de dezembro de 2020, foi escopo do comitê a empresa controlada Goiás Látex S.A.2) REORGANIZAÇÃO SOCIETÁRIA E OFERTA PÚBLICA INICIAL DE AÇÕES (IPO)Cisão ParcialEm 31 de dezembro de 2020, a Companhia realizou processo de cisão parcial, segregando atividades não relacionadas diretamente ao seu negócio principal para a empresa Agrojalles S.A., com o propósito de otimização organizacional e estrutural.Grupamento de AçõesEm 31 de dezembro de 2020 os acionistas da Companhia autorizaram em Assembleia Geral Extraordinária o desdobramento das ações na proporção de 1 ação para 500 novas ações.Oferta Pública Inicial de Ações na B3Em 4 de fevereiro de 2021, a Companhia obteve o deferimento da CVM sobre a concessão de Registro Inicial de Companhia Aberta - Categoria A. Em 5 de fevereiro de 2021, a Companhia divulgou o Anúncio de Início da oferta pública de distribuição primária e secundária de ações ordinárias, nominativas, escriturais e sem valor nominal de emissão da Companhia de titularidade de determinados acionistas da Companhia ("Oferta"). Com a realização da Oferta, as ações da Companhia passaram a ser negociadas na B3 sob a denominação "JALL3". A Oferta foi encerrada em 12 de março de 2021, quando foi publicado o Anúncio de Encerramento da Oferta. Na operação foi realizada a distribuição primária e secundária de 83.246.988 ações, ao preço de R$ 8,30 por ação, perfazendo o montante total de R$ 690.950.000,40.Movimentação do Capital SocialApós as operações de reorganização societária com as operações de cisão e grupamento e a oferta de ações na B3, o capital social da Companhia, subscrito e integralizado em 31 de março de 2021 passou a ser de R$ 989.045 (R$ 456.200 em março de 2020), representado por 294.697.091 (456.199 em março de 2020) ações ordinárias nominativas sem valor nominal, distribuídos na seguinte composição societária: 3) Atividades do Comitê de Auditoria de 01 de abril de 2020 a 31 de março de 2021:O Comitê reuniu-se 8 (oito) vezes no período de abril de 2020 a março de 2021. Nesse período, o Comitê se reuniu regimentalmente a cada dois meses e quando necessário para deliberar assuntos extraordinários. Em todas elas sempre houve participação parcial de membros da administração (direção e gerências) e auditores internos. Além disso, foram realizadas 5 (cinco) reuniões com auditores independentes para apreciação das Demonstrações Financeiras reapresentadas (item 1) Demonstrações Financeiras Intermediárias (item 2) e Demonstração Financeira Anual (conclusão) e outros interlocutores. Dentre as atividades realizadas durante o exercício e assuntos discutidos, cabe destacar os seguintes aspectos:(1)análise, aprovação e acompanhamento dos trabalhos de reapresentação das demonstrações financeiras dos exercícios findos em 2018, 2019 e 2020 e do Programa Anual de Trabalho da Auditoria Independente e sua execução tempestiva do exercício atual(2)apreciação das Demonstrações Financeiras Intermediárias individuais e consolidadas de junho de 2020 e setembro de 2020, bem como das Demonstrações Financeiras consolidadas dos exercícios encerrado em 31 de março de 2018, de 2019 e 2020 reapresentadas e reauditadas pela KPMG Auditores Independentes, todavia sem modificação no balanço patrimonial e nas demonstrações dos resultados. As modificações ocorridas foram somente na forma de apresentação e no detalhamento das notas explicativas para fins apresentação a CVM e elaboração do prospecto para fins de abertura do capital social na B3(3)acompanhamento do processo de elaboração e revisão das demonstrações financeiras, do Relatório da Administração e dos Releases de Resultados, notadamente, mediante reuniões com a área contábil, Administradores e com os auditores independentes para discussão das informações trimestrais (ITR's) e demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de março de 2021(4)reuniões com a equipe de gestão de riscos e com consultorias contratadas para fins de desenvolvimento de processos, melhorias e acompanhamento do Programa Anual de Trabalho da Auditoria Interna, inclusive quanto a integração com as demais atividades relacionadas à gestão de riscos e Compliance(5)discussão sobre os novos processos criados e monitoramento do sistema de controles internos quanto a sua efetividade e processos de melhoria, do monitoramento de riscos de fraudes com base nas manifestações e reuniões com os Auditores Internos e com os Auditores Independentes, com a área de Controles Internos, Compliance e do canal de denúncias(6)reuniões com a equipe de gestão de riscos e com consultorias contratadas para melhorias e acompanhamento da metodologia adotada para o gerenciamento de riscos e dos resultados obtidos, de acordo com o trabalho apresentado e desenvolvido pela área especializada e por todos os gestores responsáveis pelos riscos sob sua gestão, com o objetivo de garantir a evidenciação dos riscos relevantes para Companhia e revisão no exercício para adequar os riscos ao momento pandêmico decorrente da COVID 19(7)ciência e conhecimento dos pontos de atenção e das recomendações decorrentes dos trabalhos das consultorias contratadas para Gerenciamento de Riscos e Compliance, mapeamento e desenvolvimento dos processos, da Auditoria Interna e Auditoria Externa e de gerenciamento de riscos, bem como fazer o acompanhamento das providências saneadoras adotadas pela Administração(8)acompanhamento do canal de denúncias, inclusive sigilosas, internas e externas a Companhia, aberto a acionistas, colaboradores, estabelecimentos, emissores, fornecedores e ao público em geral, gerenciado por empresa independente com responsabilidade da área de Auditoria no recebimento e apuração das denúncias ou suspeitas de violação ao Código de Ética, respeitando a confidencialidade e independência do processo e, ao mesmo tempo, garantindo os níveis apropriados de transparência e determinando as medidas cabíveis e necessárias para a apuração dos fatos e informações objetivo da denúncia.(9)realização de reuniões periódicas com os principais executivos e membros de comissões da Companhia e participação dos mesmos em reuniões do Comitê, quando requerido, a fim de tomar conhecimento das principais estratégias de negócio, discutir políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito das suas respectivas responsabilidades, bem como acompanhar as melhorias operacionais e sistêmicas para fortalecimento do processamento e segurança das transações.(10)Analise e acompanhamento das operações com partes relacionadas, especialmente para atestar a adesão das negociações as políticas de transações com partes relacionadas da Companhia e reporte ao conselho de administração.(11)reuniões com consultoria contratadas para a melhoria do projeto do GRC (Governança, Riscos e Compliance) com objetivo de garantir a conformidade das operações e demais políticas corporativas com as disposições previstas em leis, normas, estatutos e demais regulamentos(12)Reunião, discussão e recomendações a área de tecnologia sobre as vulnerabilidades e segurança Nesse sentido Comitê após as discussões, orientou e ressaltou os cuidados e ações de proteção de dados e que todas as informações sobre os pontos fracos de segurança em seu ambiente sejam incluídas na matriz de riscos da Companhia, e que orientações e avaliações dos riscos associados a essas fraquezas sejam continuadamente mapeadas e monitoradas. Também discutiu e teve ciência das ações que foram tomadas em relação a LGPD e seu monitoramento pela área de gestão de risco e de TI. 4. Efetividade dos sistemas de controles internos e de gerenciamento de riscos corporativos da CompanhiaOs membros do Comitê de Auditoria Estatutário da Jalles Machado S.A., após a realização das atividades acima descritas, em especial aquelas listadas nos itens 4, 5, 6, 7, 9, 11 e 12, da seção 3 acima, avaliam que os procedimentos adotados para a manutenção da eficácia e efetividade dos processos de controles internos e de gestão de riscos são adequados e satisfatórios. 5. Recomendações apresentadas à administração da Companhia e as evidências de sua implementação Na execução dos trabalhos do Comitê de Auditoria Estatutário, a cada reunião as recomendações e opiniões das atividades executadas foram reportadas ao Presidente do Conselho de Administração, mediante encaminhamento de copias da ata de reunião com anexos evidenciando os trabalhos executados e as implementações realizadas e em andamento, especialmente as relacionadas as demonstrações financeiras, auditoria interna, operações com partes relacionadas (item 10 da cessão 3 acima) e aos projetos de GRC (Governança, Riscos e Compliance) com objetivo de garantir a conformidade das operações e demais políticas corporativas com as disposições previstas em leis, normas, estatutos e demais regulamentos.6. Avaliação da efetividade das auditorias independente e interna Após diversas reuniões com os auditores independentes e a realização das atividades acima descritas, em especial, itens 1, 2, 3 e 8, da seção 3 acima, o Comitê procedeu à avaliação formal da Auditoria Independente com conclusão satisfatória, inclusive com relação a sua independência.Os relatórios de auditoria foram apresentados e discutidos com o Comitê, que considera satisfatórios o escopo, a metodologia e os resultados dos trabalhos realizados. O Comitê de Auditoria mantém acompanhamento dos planos de ação decorrentes dos pontos de auditoria levantados em todas as áreas auditadas. Considerando a competência do Comitê e observadas as atividades descritas na seção 3 acima o Comitê procedeu à avaliação formal da Auditoria Interna, com conclusão satisfatória.7. Quaisquer situações nas quais exista divergência significativa entre a administração da Companhia, os auditores independentes e o Comitê em relação às demonstrações financeiras da Companhia Não ocorreram situações em que existiu divergência significativa entre a administração da Companhia, os auditores independentes e o Comitê em relação às demonstrações financeiras da Companhia. 8. Conclusão:Os membros do Comitê de Auditoria Estatutário da Jalles Machado S.A., no exercício de suas atribuições e responsabilidades legais, conforme previsto no Regimento Interno do próprio comitê, observadas as informações prestadas pela Administração da Companhia e pela KPMG Auditores Independentes, com base nos trabalhos efetuados e descritos neste relatório analisaram as demonstrações financeiras consolidadas, acompanhadas do relatório preliminar dos auditores independentes e do relatório anual da administração relativo ao exercício social encerrado em 31 de março de 2021 e consideraram que tal documento reflete adequadamente, em todos os aspectos relevantes, as posições patrimonial e financeira da Companhia e de suas controladas bem como todos os temas relevantes que chegaram ao conhecimento do Comitê, no exercício de suas funções. Igualmente, considerando o acima exposto, os membros do Comitê de Auditoria avaliam como satisfatórios a qualidade dos relatórios financeiros, de controles internos e de gerenciamento de riscos corporativos referentes ao período.Por fim, os membros do Comitê de Auditoria recomendam, por unanimidade, a aprovação dos documentos pelo Conselho de Administração da Companhia e o seu encaminhamento à Assembleia Geral Ordinária de Acionistas, nos termos da Lei das Sociedades por Ações. Goianésia, GO, 15 de junho de 2021.Ronaldo Tomazella MonteiroMembro Coordenador do Comitê de Auditoriae Presidente da MesaLeandro Antonio Marini PiresMembro do Comitê de AuditoriaSecretárioAlexandre Lahóz Mendonça de Barros Membro do Comitê de Auditoria