ITR 30/06/2022 de ITAU UNIBANCO HOLDING S.A.

ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230Demonstrações Financeiras em BRGAAP relativas a 30/06/2022.Os Diretores responsáveis pela elaboração das demonstrações financeiras consolidadas e individuais, em conformidade com as disposições do artigo 29, §1º, inciso II, e do artigo 25, § 1º, incisos V e VI, da Instrução CVM Nº 480/2009 e no artigo 45, §3º, inciso V, da Resolução BCB nº 2/2020, declaram que: a) são responsáveis pelas informações contidas neste arquivo b) reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre essas demonstrações financeiras e c) reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras da Companhia.Este arquivo contém:. Relatório da Administração. Balanço Patrimonial. Demonstração de Resultados. Demonstração do Resultado Abrangente. Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido. Demonstração dos Fluxos de Caixa. Demonstração do Valor Adicionado. Notas Explicativas. Relatório da Auditoria Independente. Resumo do Relatório do Comitê de Auditoria. Parecer do Conselho FiscalAsdemonstraçõesreferidasforam divulgadas em 08/08/2022 no sítio eletrônico da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e de Relações com Investidores desta instituição (https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores).Milton Maluhy FilhoDiretor Presidente Alexsandro Broedel LopesDiretorGustavo Jorge Laboissière LoyolaPresidente do Comitê de AuditoriaArnaldo Alves dos Santos ContadorITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230Demonstrações Financeiras em IFRS relativas a 30/06/2022.Os Diretores responsáveis pela elaboração das demonstrações financeiras consolidadas, em conformidade com as disposições do artigo 29, §1º, inciso II, e do artigo 25, § 1º, incisos V e VI, da Instrução CVM Nº 480/2009 e no artigo 45, §3º, inciso V, da Resolução BCB nº 2/2020, declaram que: a) são responsáveis pelas informações contidas neste arquivo b) reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre essas demonstrações financeiras e c) reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras da Companhia.Este arquivo contém:. Relatório da Auditoria Independente. Relatório da Administração. Balanço Patrimonial. Demonstração de Resultados. Demonstração do Resultado Abrangente. Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido. Demonstração dos Fluxos de Caixa. Demonstração do Valor Adicionado. Notas Explicativas.As demonstrações referidas foram divulgadas em 08/08/2022 no sítio eletrônico da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e de Relações com Investidores desta instituição (https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores). Milton Maluhy Filho Diretor Presidente Alexsandro Broedel LopesDiretorGustavo Jorge Laboissière LoyolaPresidente do Comitê de AuditoriaArnaldo Alves dos SantosContador

ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230Demonstrações Financeiras em BRGAAP relativas a 30/06/2022.Os Diretores responsáveis pela elaboração das demonstrações financeiras consolidadas e individuais, em conformidade com as disposições do artigo 29, §1º, inciso II, e do artigo 25, § 1º, incisos V e VI, da Instrução CVM Nº 480/2009 e no artigo 45, §3º, inciso V, da Resolução BCB nº 2/2020, declaram que: a) são responsáveis pelas informações contidas neste arquivo b) reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre essas demonstrações financeiras e c) reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras da Companhia.Este arquivo contém:. Relatório da Administração. Balanço Patrimonial. Demonstração de Resultados. Demonstração do Resultado Abrangente. Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido. Demonstração dos Fluxos de Caixa. Demonstração do Valor Adicionado. Notas Explicativas. Relatório da Auditoria Independente. Resumo do Relatório do Comitê de Auditoria. Parecer do Conselho FiscalAsdemonstraçõesreferidasforam divulgadas em 08/08/2022 no sítio eletrônico da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e de Relações com Investidores desta instituição (https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores).Milton Maluhy FilhoDiretor Presidente Alexsandro Broedel LopesDiretorGustavo Jorge Laboissière LoyolaPresidente do Comitê de AuditoriaArnaldo Alves dos Santos ContadorITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230Demonstrações Financeiras em IFRS relativas a 30/06/2022.Os Diretores responsáveis pela elaboração das demonstrações financeiras consolidadas, em conformidade com as disposições do artigo 29, §1º, inciso II, e do artigo 25, § 1º, incisos V e VI, da Instrução CVM Nº 480/2009 e no artigo 45, §3º, inciso V, da Resolução BCB nº 2/2020, declaram que: a) são responsáveis pelas informações contidas neste arquivo b) reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre essas demonstrações financeiras e c) reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras da Companhia.Este arquivo contém:. Relatório da Auditoria Independente. Relatório da Administração. Balanço Patrimonial. Demonstração de Resultados. Demonstração do Resultado Abrangente. Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido. Demonstração dos Fluxos de Caixa. Demonstração do Valor Adicionado. Notas Explicativas.As demonstrações referidas foram divulgadas em 08/08/2022 no sítio eletrônico da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e de Relações com Investidores desta instituição (https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores). Milton Maluhy Filho Diretor Presidente Alexsandro Broedel LopesDiretorGustavo Jorge Laboissière LoyolaPresidente do Comitê de AuditoriaArnaldo Alves dos SantosContador

ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230PARECER DO CONSELHO FISCALConcluído o exame das Demonstrações Financeiras referentes ao período de janeiro a junho de 2022 e constatada a exatidão de todos os elementos apreciados, considerando o relatório sem ressalvas da PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes, os membros efetivos do Conselho Fiscal do ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A. são da opinião de que esses documentos refletem adequadamente a situação patrimonial, a posição financeira e as atividades desenvolvidas pela sociedade no período.São Paulo (SP), 08 de agosto de 2022.GILBERTO FRUSSAPresidenteARTEMIO BERTHOLINIConselheiroEDUARDO HIROYUKI MIYAKIConselheiro

ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230RESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIA PRIMEIRO SEMESTRE DE 2022O Comitê de Auditoria (Comitê) é um órgão estatutário que reporta ao Conselho de Administração (Conselho) e atua de acordo com o estabelecido em seu Regulamento (disponível no site: https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores/). Atualmente, é composto por cinco membros efetivos e independentes, eleitos observados os critérios constantes da regulamentação do Conselho Monetário Nacional (CMN), e do Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP), da Lei Sarbanes-Oxley (SOX) e das normas da New York Stock Exchange (NYSE), nesses dois últimos casos no que for aplicável aos emissores estrangeiros, Foreign Private Issuers (FPIs). Otavio Yazbek deixou de integrar o Comitê em 24.06.2022. O membro Ricardo Baldin atende a exigência de que, pelo menos um de seus integrantes, possua conhecimentos que o qualifiquem como especialista financeiro.O Comitê é único para as instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil (BACEN) e para as sociedades supervisionadas pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP), que fazem parte do Conglomerado Financeiro Itaú Unibanco, abrangendo o Itaú Unibanco e suas controladas, diretas ou indiretas (Conglomerado). O Comitê na sua atuação segue as exigências aplicáveis da normativa do CMN, CNSP, Comissão de Valores Mobiliários (CVM) assim como normativa para FPIs, sendo responsável pela supervisão dos processos de controles internos e de gestão de riscos, das atividades da Auditoria Interna e das empresas de auditoria independente do Conglomerado.O processo de supervisão efetuado pelo Comitê baseia-se nas informações recebidas da Administração, nas apresentações efetuadas pelas diversas diretorias das áreas de negócios e de suporte, no resultado dos trabalhos dos auditores independentes, dos auditores internos e dos responsáveis pelo gerenciamento de riscos e de capital, pelos controles internos e compliance, assim como em suas próprias análises decorrentes de observação direta.A elaboração das demonstrações contábeis do Conglomerado é de responsabilidade da Administração, cabendo-lhe estabelecer os procedimentos necessários para assegurar a qualidade dos processos dos quais se originam as informações utilizadas na preparação das demonstrações e na geração dos relatórios. A Administração também é responsável pelas atividades de controle e monitoramento de riscos, pela supervisão das atividades corporativas de controles internos e por zelar pela conformidade com as normas legais e regulamentares.A Auditoria Interna tem como missão aferir a qualidade e a aderência dos sistemas de controles internos, de gerenciamento de riscos e de capital e o cumprimento das políticas e procedimentos definidos, inclusive aqueles adotados na elaboração dos relatórios contábeis e financeiros.A PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes (PwC) é a responsável pela auditoria independente das demonstrações contábeis individuais e consolidadas do Itaú Unibanco Holding S.A., devendo atestar se elas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira individual e consolidada do Conglomerado, e o desempenho individual e consolidado das operações, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com as normas contábeis internacionais emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB), sendo também de sua responsabilidade auditar as demonstrações contábeis do Conglomerado Prudencial e Relato Integrado. Os mesmos auditores devem, ainda, emitir anualmente opinião sobre a qualidade e a eficácia dos controles internos vinculados aos relatórios financeiros.A Ernst & Young Auditores Independentes (EY) é responsável pela auditoria das demonstrações contábeis das empresas de Consórcio do Conglomerado preparadas de acordo com práticas contábeis adotadas no Brasil.Atividades do ComitêO planejamento anual de trabalhos do Comitê é realizado no início de cada exercício, considerando os principais produtos e processos referentes aos negócios e áreas de suporte do Conglomerado, bem como seus possíveis impactos nas demonstrações contábeis e no sistema de controles internos e de administração de riscos, sendo revisado periodicamente à medida da evolução de suas atividades. O Comitê manteve neste semestre o modelo de reuniões remotas, atuando no debate da forma de operar das áreas de negócio e suporte neste contexto, visando manter o monitoramento dos principais riscos. Essas ações incluíram a discussão com as áreas de tecnologia e segurança corporativa sobre a infraestrutura para suportar as operações em ambiente remoto.No cumprimento de suas atribuições, o Comitê desenvolveu durante o período, entre outras, as seguintes atividades:Zelar pela atuação, independência e qualidade do trabalho da Auditoria Interna:Efetuadas reuniões mensais com o Diretor Executivo de Auditoria Interna e com as Diretorias que compõem a Auditoria Interna (AI) do Conglomerado para acompanhamento da execução do planejamento e as alterações propostas, dos resultados dos trabalhos realizados, dos principais relatórios emitidos, conclusões e recomendações. A AI apresentou ao Comitê o Relatório Anual da Auditoria Interna referente ao exercício de 2021, os resultados do Quality Assessment Review (QAR) referente ao segundo semestre de 2021 e a proposta de contrato de metas da Auditoria Interna para 2022, bem como a declaração de independência organizacional de conformidade com as Normas Internacionais para a prática profissional de Auditoria Interna do The Institute of Internal Auditor, referente ao exercício de 2021.Zelar pela atuação, independência e qualidade das empresas de Auditoria Independente:O Comitê liderou o processo de negociação dos honorários do Auditor Independente do Conglomerado para 2022, bem como efetuou o processo anual da avaliação da PwC e da EY. A PwC e a EY apresentaram ao Comitê o planejamento de auditoria e da equipe técnica a ser alocada para os trabalhos de auditoria independente do Conglomerado em 2022, incluindo Banco Itaú CorpBanca Chile e Colômbia, e reportaram o processo interno de controle de qualidade de trabalhos de auditoria e de independência, e os resultados de revisões de qualidade efetuados internamente por pares ou por reguladores. Foi informado pelos auditores independentes do atendimento aos requisitos referentes aprovação em exame de certificação e carga horária mínima de participação em programa de educação continuada dos profissionais com funções gerenciais.Zelar pela qualidade e integridade das Demonstrações Contábeis:Os principais critérios utilizados na preparação das demonstrações contábeis, bem como das notas explicativas e os relatórios da Administração e das empresas de auditoria independente, foram apresentados previamente ao Comitê pela Administração e pela AI. Foram efetuadas reuniões com a Diretoria de Operações e Pagamentos (DOP) para acompanhamento do ambiente de controle do processamento de finanças, pessoal, fiscal e pagamentos, esteira trabalhista, cível e ofícios, com a área de Finanças sobre destaques normativos, com diretorias responsáveis pelo acompanhamento do ambiente de controle do processamento contábil e com a área de Finanças sobre temas contábeis relevantes para as demonstrações contábeis.Em reunião conjunta entre a Diretoria de Controle Financeiro (DCF) e a AI foram apresentados ao Comitê os temas contábeis relevantes e análise da Provisão para Devedores Duvidosos (PDD). Efetuadas reuniões semestrais com a Diretoria de Mesas e Produtos Market para acompanhamento do ambiente de gestão e controle de garantias, Diretorias de Recuperação de Crédito e Crédito Empresas para acompanhamento do ambiente de controle e gestão de riscos do Crédito Pessoa Física e Recuperação Varejo e com a Diretoria de Risco de Crédito e Modelagem (DRCM) para acompanhamento do risco de crédito e modelos. O Comitê também acompanhou a elaboração e a divulgação das demonstrações contábeis consolidadas, preparadas de acordo com as normas internacionais de relatório financeiro (IFRS) e lhe foi apresentado o resultado das demonstrações financeiras do Conglomerado Prudencial e Relatório Anual Integrado. Os aspectos relacionados à Certificação SOX, IFRS/SEC (20F) e sua avaliação, pelos auditores independentes foram apresentados e discutidos com o Comitê.Zelar pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares:O Comitê acompanhou os processos para verificar o cumprimento pela Administração dos dispositivos legais e regulamentares e das normas internas. O auditor independente do Conglomerado, e o auditor responsável pela auditoria independente das empresas de consórcio, informaram ao Comitê que, no decorrer de seus trabalhos de auditoria das demonstrações contábeis, não identificaram aspectos que possam ter impacto relevante no capital regulatório, outros indicadores regulatórios ou nas informações contábeis fornecidas ao regulador. Em 10 de fevereiro de 2022 a PwC emitiu o Relatório dos auditores independentes sobre avaliação da qualidade e adequação do sistema de controles internos e descumprimento de dispositivos legais e regulamentares, elaborado em conexão com o exame das demonstrações contábeis em 31 de dezembro de 2021, indicando que como resultado dos procedimentos aplicados, não foram identificadas deficiências significativas de controle interno ou descumprimento relevante de dispositivos legais e regulamentares a serem reportados.Zelar pelo pela qualidade e efetividade dos sistemas de controles internos e de gerenciamento de riscos:Em reuniões com o Chief Risk Officer (CRO), áreas de controles internos, risco operacional, Área de Tecnologia (AT), compliance, segurança corporativa, AI e de negócios, o Comitê acompanhou os aspectos significativos relativos à qualidade e à efetividade dos sistemas de controles internos, de gerenciamento de riscos e de capital existentes no Conglomerado. Reuniões foram efetuadas com os executivos responsáveis pelas diversas áreas de negócio e de produtos para apresentação da estrutura de governança e de gestão de riscos. Efetuadas reuniões com a auditoria interna, Diretoria de Risco de Crédito e Modelagem (DRCM), Diretoria de Compliance Corporativo Prevenção a Lavagem de Dinheiro (DCCPLD) e Diretoria de Segurança Corporativa (DSC) para acompanhamento das atividades de Prevenção a Lavagem de Dinheiro (PLD) no Brasil e Unidades Internacionais. A Diretoria de Rico Operacional (DRO) apresentou ao Comitê o status dos apontamentos que foram reportados no Relatório de Efetividade do Bacen, emitido em março/2022. Efetuadas reuniões trimestrais com a DSC referentes a temas de segurança da informação e cyber security, processo de migração para o Cloud, automação sustentada e transformação digital e comunidades ágeis. Foi também realizada reunião com a área de tecnologia onde foi discutido: gestão de incidentes visão do projeto de cadastro único automação sustentada PIX: panorama de implantação e governança Indicadores de velocidade plataforma tecnológica ambiente de controle estoque de apontamentos e planos de ação para riscos elevados. O Comitê tem acompanhado o processo de implementação e execução do Open Finance e PIX.O Comitê acompanha a governança do risco socioambiental e principais desafios ao Conglomerado referentes risco socioambiental, climático e agenda Environmental, Social and Governance (ESG) sustentabilidade, através de reuniões periódicas com o Conselho, Chief Executive Officers (CEO), DCCPLD, DRCM e área de Sustentabilidade. O Comitê também tem acompanhado as atividades do Comitê de Risco Socioambiental (CRSA) e da execução da Política de Sustentabilidade e Responsabilidade Socioambiental. O Comitê coordena suas atividades com as do Comitê de Gestão de Risco e Capital, incluindo a participação do seu Presidente como observador nas reuniões desse comitê.Elaborar o Regulamento que disciplina o seu funcionamento:Anualmente, o Comitê revisa o regulamento que disciplina seu funcionamento, apresentando eventuais alterações para aprovação do Conselho. Em Assembleia Geral Extraordinária de 28 de abril de 2022, foi deliberada a alteração dos itens 7.1, 7.1.1,7.1.3, 7.1.4, e 7.1.5 do Estatuto Social, para adequar a redação da sobre a composição e o prazo de mandato dos membros do Comitê à Resolução 4.910/21 do Conselho Monetário Nacional, incluindo critérios de independência.Órgãos ReguladoresO Comitê tomou conhecimento dos resultados de inspeções e observações dos órgãos reguladores, as correspondentes ações da Administração, recebendo informações da AI e da área de Compliance sobre o follow-up dos apontamentos de órgãos reguladores do Brasil e das unidades internacionais. Foram efetuadas reuniões com supervisores do Departamento de Supervisão Bancária (BACEN/DESUP) e do Departamento de Supervisão de Conduta do BACEN (BACEN/DECON). O Comitê efetuou reuniões com diversos executivos do Conglomerado para acompanhamento do processo de implementação da Norma BACEN-Risco de Contágio e plano de implementação da Resolução CMN 4966/2021.Relativamente à Ouvidoria e Relacionamento com clientesRealizadas reuniões com o Departamento de Supervisão de Conduta do BACEN (DECON) e as diretorias das áreas de negócio e de suporte, jurídica e ouvidoria para acompanhamento do ambiente de controle e da evolução dos temas com impacto em clientes, incluindo discussões sobre suitability e qualidade da venda dos produtos e serviços. O Comitê teve oportunidade de conhecer as atividades que estão sendo executadas pela Ouvidoria para atendimento aos clientes sendo apresentado os projetos da área e expectativas e os principais aspectos de atenção, assim como foi discutido o Relatório Semestral referente à sua atuação, preparado conforme exigências regulatórias do BACEN, CVM e Consórcios.Unidades Internacionais e Subsidiarias e ColigadasAtravés de reuniões com executivos das empresas investidas, AI e Diretoria de Compliance Corporativo, e de reunião com o CEO, e diretores das áreas de Risco, Negócios Proprietários e Jurídico Atacado, o Comitê acompanhou o processo de governança nas empresas investidas e parcerias. Durante o período o Comitê realizou reuniões com executivos locais e membros dos Comitês de Auditoria de diversas unidades internacionais, bem como com os responsáveis por esses negócios na matriz, para discutir as operações, gestão de riscos e controles internos, com foco especial naqueles que podem ter maior impacto para o Conglomerado, tais como segurança de informação, Cyber Security, novos negócios e PLD. Em particular, efetuou recomendações e acompanhou as evoluções previstas para padronizar a governança e participou das discussões do apetite de risco e estratégias para novas aquisições. Também acompanhou a atuação dos diversos Comitês de Auditoria à luz das políticas internas sobre sua composição, quórum, periodicidade de reuniões e agenda de atuaçãoObrigações incluídas nos Regulamentos e Políticas do ConglomeradoOs membros do Comitê analisaram as Políticas Corporativas, encaminhadas pela DCCPLD, revisando seu conteúdo, propondo alterações e verificando os ajustes efetuados pelas Diretorias responsáveis. No atendimento de suas atribuições, o Comitê compilou informações e realizou reuniões com a DCCPLD para acompanhamento da execução do Programa de Integridade e Ética no Brasil e nas Unidades Internacionais e da Política Corporativa de Prevenção e Combate a Atos Ilícitos e com o DSC para supervisionar a estratégia de gestão de riscos, seus respectivos processos e controles internos, bem como para acompanhar os projetos de segurança de informação do Conglomerado e a avaliação dos indicadores de prevenção a fraudes. O Comitê também analisou o Relatório de Conformidade - Resolução CMN 4.595/2017 - Ano Base 2021, revisando seu conteúdo, e deliberando por sua aprovação.Av aliar o cumprimento, pela administração, das recomendações feitas pelos auditores independentes ou internosA Auditoria Interna apresentou ao Comitê o relatório de Acompanhamento do processo de follow-up dos apontamentos da Auditoria Interna e Externa. Durante as reuniões mantidas com o CEO e Copresidentes do Conselho, o Comitê acompanha o atendimento das recomendações anteriormente efetuadas.Estabelecer e divulgar procedimentos para recepção e tratamento de informações acerca do descumprimento de dispositivos legais e regulamentares, além de regulamentos e códigos internos.Os procedimentos para recepção e tratamento de denúncias estão amplamente divulgados no site do Conglomerado e em outras ações de divulgação utilizadas pelo Conglomerado. Os membros do Comitê analisaram o Relatório Canal de Denúncia (Resolução CMN 4.859/20) - 2º Semestre/21, revisando seu conteúdo, e deliberando por sua aprovação. A AI apresentou o trabalho feito sobre a avaliação da integridade do Relatório Canal de Denúncia. O Comitê avaliou a alteração no fluxo de comunicação da DSC com o Comitê relacionado a informações sobre erros e fraudes nos controles internos e nas atividades de contabilidade e auditoria e sobre descumprimento de dispositivos legais, regulamentares e normas internas que coloquem em risco a continuidade da Organização. O Comitê supervisiona a Política Corporativa de Prevenção à Corrupção e Tratamento das Denúncias Recebidas, a partir de informações compiladas e apresentadas pela DEROC e DSC, bem como de outros mecanismos de que dispõe. A DSC informou ao Comitê que não houve casos enquadráveis no critério de materialidade definido na política interna, com relação a comunicação de erros e fraudes por membros do Conselho, de comitês estatutários e da diretoria, funcionários e terceiros. Reunir-se com o conselho fiscal, diretoria e o conselho de administração para discutir sobre políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito das suas respectivas competências e recomendar à diretoria da instituição a correção ou o aprimoramento de políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito de suas atribuições.Foram apresentados relatos periódicos das atividades do Comitê para o Conselho e mantidas reuniões trimestrais com os Copresidentes do Conselho e com o Diretor Presidente do Itaú Unibanco Holding S.A. para discussão de temas relevantes decorrentes do exercício de suas funções. Anualmente, o Comitê se reúne com o Conselho Fiscal.Para realização das atividades e execução dos procedimentos acima descritos, o Comitê reuniu-se 31 dias no período de 14 de fevereiro a 26 de julho de 2022, totalizando 165 reuniões, devidamente formalizadas em atas.No decorrer das atividades executadas, o Comitê não tomou conhecimento sobre a ocorrência de fraudes ou de descumprimento de normas legais e regulamentares ou de erros de controles internos, contabilidade e auditoria que pudessem colocar em risco a continuidade do Conglomerado.ConclusõesPonderadas devidamente as suas responsabilidades e as limitações naturais decorrentes do alcance da sua atuação, e com base nas atividades que desenvolveu no período, o Comitê conclui que durante o semestre findo em 30.06.2022:os sistemas de controles internos, a política de conformidade (compliance) e as estruturas de gerenciamento de riscos e de capital são adequados ao porte e complexidade do Conglomerado e ao apetite de riscos aprovado, tendo sido acompanhado o cumprimento do disposto na regulamentação vigente, com evidenciação das deficiências detectadasa cobertura e a qualidade dos trabalhos da Auditoria Interna são satisfatórias, inclusive quanto a verificação do cumprimento de dispositivos legais e regulamentares e dos regulamentos e códigos internos, com evidenciação das deficiências detectadas e atuando com adequada independênciaas práticas contábeis relevantes adotadas pelo Conglomerado estão alinhadas com as adotadas no Brasil, incluindo o cumprimento das normas emanadas do Conselho Monetário Nacional e do BACEN, bem como com as normas contábeis internacionais emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB) esão adequadas as informações fornecidas pela PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes (PwC), inclusive quanto a verificação do cumprimento de dispositivos legais e regulamentares e dos regulamentos e códigos internos, com evidenciação das deficiências detectadas, nas quais o Comitê apoia sua recomendação sobre as demonstrações contábeis, não sendo identificada qualquer situação que pudesse prejudicar a objetividade e independência do Auditor Independente.Com base nos trabalhos e avaliações realizadas e considerando o contexto e a limitação de suas atribuições, o Comitê recomenda a aprovação pelo Conselho de Administração, das demonstrações contábeis consolidadas do Itaú Unibanco Holding S.A., para o semestre findo em 30.06.2022.São Paulo, 08 de agosto de 2022.O Comitê de AuditoriaGustavo Jorge Laboissière Loyola - PresidenteAlexandre BarrosLuciana Pires Dias Rogério Carvalho BragaRicardo Baldin (Especialista Financeiro)

ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230RESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIA PRIMEIRO SEMESTRE DE 2022O Comitê de Auditoria (Comitê) é um órgão estatutário que reporta ao Conselho de Administração (Conselho) e atua de acordo com o estabelecido em seu Regulamento (disponível no site: https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores/). Atualmente, é composto por cinco membros efetivos e independentes, eleitos observados os critérios constantes da regulamentação do Conselho Monetário Nacional (CMN), e do Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP), da Lei Sarbanes-Oxley (SOX) e das normas da New York Stock Exchange (NYSE), nesses dois últimos casos no que for aplicável aos emissores estrangeiros, Foreign Private Issuers (FPIs). Otavio Yazbek deixou de integrar o Comitê em 24.06.2022. O membro Ricardo Baldin atende a exigência de que, pelo menos um de seus integrantes, possua conhecimentos que o qualifiquem como especialista financeiro.O Comitê é único para as instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil (BACEN) e para as sociedades supervisionadas pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP), que fazem parte do Conglomerado Financeiro Itaú Unibanco, abrangendo o Itaú Unibanco e suas controladas, diretas ou indiretas (Conglomerado). O Comitê na sua atuação segue as exigências aplicáveis da normativa do CMN, CNSP, Comissão de Valores Mobiliários (CVM) assim como normativa para FPIs, sendo responsável pela supervisão dos processos de controles internos e de gestão de riscos, das atividades da Auditoria Interna e das empresas de auditoria independente do Conglomerado.O processo de supervisão efetuado pelo Comitê baseia-se nas informações recebidas da Administração, nas apresentações efetuadas pelas diversas diretorias das áreas de negócios e de suporte, no resultado dos trabalhos dos auditores independentes, dos auditores internos e dos responsáveis pelo gerenciamento de riscos e de capital, pelos controles internos e compliance, assim como em suas próprias análises decorrentes de observação direta.A elaboração das demonstrações contábeis do Conglomerado é de responsabilidade da Administração, cabendo-lhe estabelecer os procedimentos necessários para assegurar a qualidade dos processos dos quais se originam as informações utilizadas na preparação das demonstrações e na geração dos relatórios. A Administração também é responsável pelas atividades de controle e monitoramento de riscos, pela supervisão das atividades corporativas de controles internos e por zelar pela conformidade com as normas legais e regulamentares.A Auditoria Interna tem como missão aferir a qualidade e a aderência dos sistemas de controles internos, de gerenciamento de riscos e de capital e o cumprimento das políticas e procedimentos definidos, inclusive aqueles adotados na elaboração dos relatórios contábeis e financeiros.A PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes (PwC) é a responsável pela auditoria independente das demonstrações contábeis individuais e consolidadas do Itaú Unibanco Holding S.A., devendo atestar se elas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira individual e consolidada do Conglomerado, e o desempenho individual e consolidado das operações, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com as normas contábeis internacionais emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB), sendo também de sua responsabilidade auditar as demonstrações contábeis do Conglomerado Prudencial e Relato Integrado. Os mesmos auditores devem, ainda, emitir anualmente opinião sobre a qualidade e a eficácia dos controles internos vinculados aos relatórios financeiros.A Ernst & Young Auditores Independentes (EY) é responsável pela auditoria das demonstrações contábeis das empresas de Consórcio do Conglomerado preparadas de acordo com práticas contábeis adotadas no Brasil.Atividades do ComitêO planejamento anual de trabalhos do Comitê é realizado no início de cada exercício, considerando os principais produtos e processos referentes aos negócios e áreas de suporte do Conglomerado, bem como seus possíveis impactos nas demonstrações contábeis e no sistema de controles internos e de administração de riscos, sendo revisado periodicamente à medida da evolução de suas atividades. O Comitê manteve neste semestre o modelo de reuniões remotas, atuando no debate da forma de operar das áreas de negócio e suporte neste contexto, visando manter o monitoramento dos principais riscos. Essas ações incluíram a discussão com as áreas de tecnologia e segurança corporativa sobre a infraestrutura para suportar as operações em ambiente remoto.No cumprimento de suas atribuições, o Comitê desenvolveu durante o período, entre outras, as seguintes atividades:Zelar pela atuação, independência e qualidade do trabalho da Auditoria Interna:Efetuadas reuniões mensais com o Diretor Executivo de Auditoria Interna e com as Diretorias que compõem a Auditoria Interna (AI) do Conglomerado para acompanhamento da execução do planejamento e as alterações propostas, dos resultados dos trabalhos realizados, dos principais relatórios emitidos, conclusões e recomendações. A AI apresentou ao Comitê o Relatório Anual da Auditoria Interna referente ao exercício de 2021, os resultados do Quality Assessment Review (QAR) referente ao segundo semestre de 2021 e a proposta de contrato de metas da Auditoria Interna para 2022, bem como a declaração de independência organizacional de conformidade com as Normas Internacionais para a prática profissional de Auditoria Interna do The Institute of Internal Auditor, referente ao exercício de 2021.Zelar pela atuação, independência e qualidade das empresas de Auditoria Independente:O Comitê liderou o processo de negociação dos honorários do Auditor Independente do Conglomerado para 2022, bem como efetuou o processo anual da avaliação da PwC e da EY. A PwC e a EY apresentaram ao Comitê o planejamento de auditoria e da equipe técnica a ser alocada para os trabalhos de auditoria independente do Conglomerado em 2022, incluindo Banco Itaú CorpBanca Chile e Colômbia, e reportaram o processo interno de controle de qualidade de trabalhos de auditoria e de independência, e os resultados de revisões de qualidade efetuados internamente por pares ou por reguladores. Foi informado pelos auditores independentes do atendimento aos requisitos referentes aprovação em exame de certificação e carga horária mínima de participação em programa de educação continuada dos profissionais com funções gerenciais.Zelar pela qualidade e integridade das Demonstrações Contábeis:Os principais critérios utilizados na preparação das demonstrações contábeis, bem como das notas explicativas e os relatórios da Administração e das empresas de auditoria independente, foram apresentados previamente ao Comitê pela Administração e pela AI. Foram efetuadas reuniões com a Diretoria de Operações e Pagamentos (DOP) para acompanhamento do ambiente de controle do processamento de finanças, pessoal, fiscal e pagamentos, esteira trabalhista, cível e ofícios, com a área de Finanças sobre destaques normativos, com diretorias responsáveis pelo acompanhamento do ambiente de controle do processamento contábil e com a área de Finanças sobre temas contábeis relevantes para as demonstrações contábeis.Em reunião conjunta entre a Diretoria de Controle Financeiro (DCF) e a AI foram apresentados ao Comitê os temas contábeis relevantes e análise da Provisão para Devedores Duvidosos (PDD). Efetuadas reuniões semestrais com a Diretoria de Mesas e Produtos Market para acompanhamento do ambiente de gestão e controle de garantias, Diretorias de Recuperação de Crédito e Crédito Empresas para acompanhamento do ambiente de controle e gestão de riscos do Crédito Pessoa Física e Recuperação Varejo e com a Diretoria de Risco de Crédito e Modelagem (DRCM) para acompanhamento do risco de crédito e modelos. O Comitê também acompanhou a elaboração e a divulgação das demonstrações contábeis consolidadas, preparadas de acordo com as normas internacionais de relatório financeiro (IFRS) e lhe foi apresentado o resultado das demonstrações financeiras do Conglomerado Prudencial e Relatório Anual Integrado. Os aspectos relacionados à Certificação SOX, IFRS/SEC (20F) e sua avaliação, pelos auditores independentes foram apresentados e discutidos com o Comitê.Zelar pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares:O Comitê acompanhou os processos para verificar o cumprimento pela Administração dos dispositivos legais e regulamentares e das normas internas. O auditor independente do Conglomerado, e o auditor responsável pela auditoria independente das empresas de consórcio, informaram ao Comitê que, no decorrer de seus trabalhos de auditoria das demonstrações contábeis, não identificaram aspectos que possam ter impacto relevante no capital regulatório, outros indicadores regulatórios ou nas informações contábeis fornecidas ao regulador. Em 10 de fevereiro de 2022 a PwC emitiu o Relatório dos auditores independentes sobre avaliação da qualidade e adequação do sistema de controles internos e descumprimento de dispositivos legais e regulamentares, elaborado em conexão com o exame das demonstrações contábeis em 31 de dezembro de 2021, indicando que como resultado dos procedimentos aplicados, não foram identificadas deficiências significativas de controle interno ou descumprimento relevante de dispositivos legais e regulamentares a serem reportados.Zelar pelo pela qualidade e efetividade dos sistemas de controles internos e de gerenciamento de riscos:Em reuniões com o Chief Risk Officer (CRO), áreas de controles internos, risco operacional, Área de Tecnologia (AT), compliance, segurança corporativa, AI e de negócios, o Comitê acompanhou os aspectos significativos relativos à qualidade e à efetividade dos sistemas de controles internos, de gerenciamento de riscos e de capital existentes no Conglomerado. Reuniões foram efetuadas com os executivos responsáveis pelas diversas áreas de negócio e de produtos para apresentação da estrutura de governança e de gestão de riscos. Efetuadas reuniões com a auditoria interna, Diretoria de Risco de Crédito e Modelagem (DRCM), Diretoria de Compliance Corporativo Prevenção a Lavagem de Dinheiro (DCCPLD) e Diretoria de Segurança Corporativa (DSC) para acompanhamento das atividades de Prevenção a Lavagem de Dinheiro (PLD) no Brasil e Unidades Internacionais. A Diretoria de Rico Operacional (DRO) apresentou ao Comitê o status dos apontamentos que foram reportados no Relatório de Efetividade do Bacen, emitido em março/2022. Efetuadas reuniões trimestrais com a DSC referentes a temas de segurança da informação e cyber security, processo de migração para o Cloud, automação sustentada e transformação digital e comunidades ágeis. Foi também realizada reunião com a área de tecnologia onde foi discutido: gestão de incidentes visão do projeto de cadastro único automação sustentada PIX: panorama de implantação e governança Indicadores de velocidade plataforma tecnológica ambiente de controle estoque de apontamentos e planos de ação para riscos elevados. O Comitê tem acompanhado o processo de implementação e execução do Open Finance e PIX.O Comitê acompanha a governança do risco socioambiental e principais desafios ao Conglomerado referentes risco socioambiental, climático e agenda Environmental, Social and Governance (ESG) sustentabilidade, através de reuniões periódicas com o Conselho, Chief Executive Officers (CEO), DCCPLD, DRCM e área de Sustentabilidade. O Comitê também tem acompanhado as atividades do Comitê de Risco Socioambiental (CRSA) e da execução da Política de Sustentabilidade e Responsabilidade Socioambiental. O Comitê coordena suas atividades com as do Comitê de Gestão de Risco e Capital, incluindo a participação do seu Presidente como observador nas reuniões desse comitê.Elaborar o Regulamento que disciplina o seu funcionamento:Anualmente, o Comitê revisa o regulamento que disciplina seu funcionamento, apresentando eventuais alterações para aprovação do Conselho. Em Assembleia Geral Extraordinária de 28 de abril de 2022, foi deliberada a alteração dos itens 7.1, 7.1.1,7.1.3, 7.1.4, e 7.1.5 do Estatuto Social, para adequar a redação da sobre a composição e o prazo de mandato dos membros do Comitê à Resolução 4.910/21 do Conselho Monetário Nacional, incluindo critérios de independência.Órgãos ReguladoresO Comitê tomou conhecimento dos resultados de inspeções e observações dos órgãos reguladores, as correspondentes ações da Administração, recebendo informações da AI e da área de Compliance sobre o follow-up dos apontamentos de órgãos reguladores do Brasil e das unidades internacionais. Foram efetuadas reuniões com supervisores do Departamento de Supervisão Bancária (BACEN/DESUP) e do Departamento de Supervisão de Conduta do BACEN (BACEN/DECON). O Comitê efetuou reuniões com diversos executivos do Conglomerado para acompanhamento do processo de implementação da Norma BACEN-Risco de Contágio e plano de implementação da Resolução CMN 4966/2021.Relativamente à Ouvidoria e Relacionamento com clientesRealizadas reuniões com o Departamento de Supervisão de Conduta do BACEN (DECON) e as diretorias das áreas de negócio e de suporte, jurídica e ouvidoria para acompanhamento do ambiente de controle e da evolução dos temas com impacto em clientes, incluindo discussões sobre suitability e qualidade da venda dos produtos e serviços. O Comitê teve oportunidade de conhecer as atividades que estão sendo executadas pela Ouvidoria para atendimento aos clientes sendo apresentado os projetos da área e expectativas e os principais aspectos de atenção, assim como foi discutido o Relatório Semestral referente à sua atuação, preparado conforme exigências regulatórias do BACEN, CVM e Consórcios.Unidades Internacionais e Subsidiarias e ColigadasAtravés de reuniões com executivos das empresas investidas, AI e Diretoria de Compliance Corporativo, e de reunião com o CEO, e diretores das áreas de Risco, Negócios Proprietários e Jurídico Atacado, o Comitê acompanhou o processo de governança nas empresas investidas e parcerias. Durante o período o Comitê realizou reuniões com executivos locais e membros dos Comitês de Auditoria de diversas unidades internacionais, bem como com os responsáveis por esses negócios na matriz, para discutir as operações, gestão de riscos e controles internos, com foco especial naqueles que podem ter maior impacto para o Conglomerado, tais como segurança de informação, Cyber Security, novos negócios e PLD. Em particular, efetuou recomendações e acompanhou as evoluções previstas para padronizar a governança e participou das discussões do apetite de risco e estratégias para novas aquisições. Também acompanhou a atuação dos diversos Comitês de Auditoria à luz das políticas internas sobre sua composição, quórum, periodicidade de reuniões e agenda de atuaçãoObrigações incluídas nos Regulamentos e Políticas do ConglomeradoOs membros do Comitê analisaram as Políticas Corporativas, encaminhadas pela DCCPLD, revisando seu conteúdo, propondo alterações e verificando os ajustes efetuados pelas Diretorias responsáveis. No atendimento de suas atribuições, o Comitê compilou informações e realizou reuniões com a DCCPLD para acompanhamento da execução do Programa de Integridade e Ética no Brasil e nas Unidades Internacionais e da Política Corporativa de Prevenção e Combate a Atos Ilícitos e com o DSC para supervisionar a estratégia de gestão de riscos, seus respectivos processos e controles internos, bem como para acompanhar os projetos de segurança de informação do Conglomerado e a avaliação dos indicadores de prevenção a fraudes. O Comitê também analisou o Relatório de Conformidade - Resolução CMN 4.595/2017 - Ano Base 2021, revisando seu conteúdo, e deliberando por sua aprovação.Av aliar o cumprimento, pela administração, das recomendações feitas pelos auditores independentes ou internosA Auditoria Interna apresentou ao Comitê o relatório de Acompanhamento do processo de follow-up dos apontamentos da Auditoria Interna e Externa. Durante as reuniões mantidas com o CEO e Copresidentes do Conselho, o Comitê acompanha o atendimento das recomendações anteriormente efetuadas.Estabelecer e divulgar procedimentos para recepção e tratamento de informações acerca do descumprimento de dispositivos legais e regulamentares, além de regulamentos e códigos internos.Os procedimentos para recepção e tratamento de denúncias estão amplamente divulgados no site do Conglomerado e em outras ações de divulgação utilizadas pelo Conglomerado. Os membros do Comitê analisaram o Relatório Canal de Denúncia (Resolução CMN 4.859/20) - 2º Semestre/21, revisando seu conteúdo, e deliberando por sua aprovação. A AI apresentou o trabalho feito sobre a avaliação da integridade do Relatório Canal de Denúncia. O Comitê avaliou a alteração no fluxo de comunicação da DSC com o Comitê relacionado a informações sobre erros e fraudes nos controles internos e nas atividades de contabilidade e auditoria e sobre descumprimento de dispositivos legais, regulamentares e normas internas que coloquem em risco a continuidade da Organização. O Comitê supervisiona a Política Corporativa de Prevenção à Corrupção e Tratamento das Denúncias Recebidas, a partir de informações compiladas e apresentadas pela DEROC e DSC, bem como de outros mecanismos de que dispõe. A DSC informou ao Comitê que não houve casos enquadráveis no critério de materialidade definido na política interna, com relação a comunicação de erros e fraudes por membros do Conselho, de comitês estatutários e da diretoria, funcionários e terceiros. Reunir-se com o conselho fiscal, diretoria e o conselho de administração para discutir sobre políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito das suas respectivas competências e recomendar à diretoria da instituição a correção ou o aprimoramento de políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito de suas atribuições.Foram apresentados relatos periódicos das atividades do Comitê para o Conselho e mantidas reuniões trimestrais com os Copresidentes do Conselho e com o Diretor Presidente do Itaú Unibanco Holding S.A. para discussão de temas relevantes decorrentes do exercício de suas funções. Anualmente, o Comitê se reúne com o Conselho Fiscal.Para realização das atividades e execução dos procedimentos acima descritos, o Comitê reuniu-se 31 dias no período de 14 de fevereiro a 26 de julho de 2022, totalizando 165 reuniões, devidamente formalizadas em atas.No decorrer das atividades executadas, o Comitê não tomou conhecimento sobre a ocorrência de fraudes ou de descumprimento de normas legais e regulamentares ou de erros de controles internos, contabilidade e auditoria que pudessem colocar em risco a continuidade do Conglomerado.ConclusõesPonderadas devidamente as suas responsabilidades e as limitações naturais decorrentes do alcance da sua atuação, e com base nas atividades que desenvolveu no período, o Comitê conclui que durante o semestre findo em 30.06.2022:os sistemas de controles internos, a política de conformidade (compliance) e as estruturas de gerenciamento de riscos e de capital são adequados ao porte e complexidade do Conglomerado e ao apetite de riscos aprovado, tendo sido acompanhado o cumprimento do disposto na regulamentação vigente, com evidenciação das deficiências detectadasa cobertura e a qualidade dos trabalhos da Auditoria Interna são satisfatórias, inclusive quanto a verificação do cumprimento de dispositivos legais e regulamentares e dos regulamentos e códigos internos, com evidenciação das deficiências detectadas e atuando com adequada independênciaas práticas contábeis relevantes adotadas pelo Conglomerado estão alinhadas com as adotadas no Brasil, incluindo o cumprimento das normas emanadas do Conselho Monetário Nacional e do BACEN, bem como com as normas contábeis internacionais emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB) esão adequadas as informações fornecidas pela PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes (PwC), inclusive quanto a verificação do cumprimento de dispositivos legais e regulamentares e dos regulamentos e códigos internos, com evidenciação das deficiências detectadas, nas quais o Comitê apoia sua recomendação sobre as demonstrações contábeis, não sendo identificada qualquer situação que pudesse prejudicar a objetividade e independência do Auditor Independente.Com base nos trabalhos e avaliações realizadas e considerando o contexto e a limitação de suas atribuições, o Comitê recomenda a aprovação pelo Conselho de Administração, das demonstrações contábeis consolidadas do Itaú Unibanco Holding S.A., para o semestre findo em 30.06.2022.São Paulo, 08 de agosto de 2022.O Comitê de AuditoriaGustavo Jorge Laboissière Loyola - PresidenteAlexandre BarrosLuciana Pires Dias Rogério Carvalho BragaRicardo Baldin (Especialista Financeiro)