ITR 30/09/2021 de COMPANHIA DE SANEAMENTO DO PARANA SANEPAR
COMPANHIA DE SANEAMENTO DO PARANA SANEPAR · CNPJ 76.484.013/0001-45
Metadados
- Empresa
- COMPANHIA DE SANEAMENTO DO PARANA SANEPAR
- CNPJ
- 76.484.013/0001-45
- Tipo
- Informações Trimestrais
- Páginas
- 75
- Ano de referência
- 2021*
- Publicado em
- 11/11/2021 — CVM
- Indexado em
- 05/08/2026, 23:58:44
* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação
Outros documentos da empresa
- ITR 30/06/202613/08/2026
- ITR 31/03/202614/05/2026
- Demonstrações Financeiras23/03/2026
- DFP 202526/02/2026
- ITR 30/09/202506/11/2025
- ITR 30/06/202507/08/2025
Demonstrações financeiras
Conta a conta · CVM| Código | Conta | 30/09/2021 | 31/12/2020 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 14.325.353 | 13.190.858 | 8,6% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 2.105.882 | 1.756.277 | 19,9% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 1.070.842 | 874.323 | 22,5% |
| 1.01.01.01 | Caixas e Bancos | 38.105 | 5.127 | 643,2% |
| 1.01.01.02 | Aplicações Financeiras | 1.032.737 | 869.196 | 18,8% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 919.472 | 779.404 | 18,0% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 919.472 | 779.404 | 18,0% |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.01.04 | Estoques | 52.461 | 53.857 | −2,6% |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 102 | 6.810 | −98,5% |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 102 | 6.810 | −98,5% |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 63.005 | 41.883 | 50,4% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.01.01 | Depósitos Vinculados | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.01.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 63.005 | 41.883 | 50,4% |
| 1.01.08.03.01 | Depósitos Vinculados | 14.191 | 4.661 | 204,5% |
| 1.01.08.03.02 | Instrumentos Financeiros Derivativos | 11.456 | 9.476 | 20,9% |
| 1.01.08.03.03 | Outras Contas a Receber | 37.358 | 27.746 | 34,6% |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 12.219.471 | 11.434.581 | 6,9% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 3.671.387 | 3.224.909 | 13,8% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.01.01 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04 | Contas a Receber | 41.847 | 20.199 | 107,2% |
| 1.02.01.04.01 | Clientes | 41.847 | 20.199 | 107,2% |
| 1.02.01.04.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.05 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Tributos Diferidos | 681.863 | 656.495 | 3,9% |
| 1.02.01.07.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 681.863 | 656.495 | 3,9% |
| 1.02.01.08 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.02 | Créditos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 2.947.677 | 2.548.215 | 15,7% |
| 1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.03 | Depósitos Vinculados | 58.209 | 56.953 | 2,2% |
| 1.02.01.10.04 | Impostos e Contribuições a Recuperar | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.05 | Instrumentos Financeiros Derivativos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.06 | Depósitos Judiciais | 381.134 | 320.475 | 18,9% |
| 1.02.01.10.07 | Ativos Financeiros Contratuais | 576.198 | 490.082 | 17,6% |
| 1.02.01.10.08 | Ativo de Contrato | 1.887.640 | 1.634.802 | 15,5% |
| 1.02.01.10.09 | Outros Créditos | 44.496 | 45.903 | −3,1% |
| 1.02.02 | Investimentos | 3.031 | 2.352 | 28,9% |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 3.031 | 2.352 | 28,9% |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.02 | Participações em Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.03 | Participações em Controladas em Conjunto | 3.031 | 2.352 | 28,9% |
| 1.02.02.01.04 | Outros Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 290.385 | 286.007 | 1,5% |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 216.543 | 224.351 | −3,5% |
| 1.02.03.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 73.842 | 61.656 | 19,8% |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.04 | Intangível | 8.254.668 | 7.921.313 | 4,2% |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 8.254.668 | 7.921.313 | 4,2% |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 8.071.474 | 7.734.663 | 4,4% |
| 1.02.04.01.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 183.194 | 186.650 | −1,9% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2021 | 31/12/2020 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 14.325.353 | 13.190.858 | 8,6% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 1.358.276 | 1.448.859 | −6,3% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 86.483 | 181.369 | −52,3% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 0 | 0 | — |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 86.483 | 181.369 | −52,3% |
| 2.01.02 | Fornecedores | 259.493 | 209.428 | 23,9% |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 259.493 | 209.428 | 23,9% |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 0 | 0 | — |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 95.215 | 72.691 | 31,0% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 92.255 | 70.190 | 31,4% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 51.033 | 0 | — |
| 2.01.03.01.02 | Demais Tributos Federais | 41.222 | 70.190 | −41,3% |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 2.960 | 2.501 | 18,4% |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 416.376 | 521.505 | −20,2% |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 233.968 | 275.978 | −15,2% |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 233.929 | 275.978 | −15,2% |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 39 | 0 | — |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 108.207 | 191.146 | −43,4% |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento | 74.201 | 54.381 | 36,4% |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 244.104 | 298.226 | −18,1% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02 | Outros | 244.104 | 298.226 | −18,1% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 136.329 | 206.236 | −33,9% |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.04 | Contratos de Concessão | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.05 | Cauções e Retenções Contratuais | 2.266 | 2.307 | −1,8% |
| 2.01.05.02.06 | Títulos a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.07 | Receitas a Apropriar | 1.750 | 4.200 | −58,3% |
| 2.01.05.02.08 | Instrumentos Financeiros Derivativos | 10.476 | 8.184 | 28,0% |
| 2.01.05.02.09 | Outras Contas a Pagar | 93.283 | 77.299 | 20,7% |
| 2.01.06 | Provisões | 256.605 | 165.640 | 54,9% |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 256.605 | 165.640 | 54,9% |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.04 | Provisões para Plano de Aposentadoria e Assistência Médica | 81.034 | 78.090 | 3,8% |
| 2.01.06.02.05 | Provisões Trabalhistas | 175.571 | 87.550 | 100,5% |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 5.389.433 | 4.798.836 | 12,3% |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 3.642.656 | 3.126.083 | 16,5% |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 1.472.833 | 1.450.794 | 1,5% |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 1.462.203 | 1.442.160 | 1,4% |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 10.630 | 8.634 | 23,1% |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 1.844.849 | 1.371.619 | 34,5% |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento | 324.974 | 303.670 | 7,0% |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 10.710 | 34.814 | −69,2% |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02 | Outros | 10.710 | 34.814 | −69,2% |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.03 | Contratos de Concessão | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.04 | Empreiteiros e Fornecedores | 2.829 | 4.392 | −35,6% |
| 2.02.02.02.05 | Impostos e Contribuições | 0 | 105 | −100,0% |
| 2.02.02.02.09 | Receitas a Apropriar | 0 | 700 | −100,0% |
| 2.02.02.02.10 | Instrumentos Financeiros Derivativos | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.11 | Outras Contas a Pagar | 7.881 | 29.617 | −73,4% |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.04 | Provisões | 1.736.067 | 1.637.939 | 6,0% |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 1.736.067 | 1.637.939 | 6,0% |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.04 | Provisões para Plano de Aposentadoria e Assistência Médica | 1.134.469 | 1.093.262 | 3,8% |
| 2.02.04.02.05 | Provisões | 601.598 | 544.677 | 10,5% |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido | 7.577.644 | 6.943.163 | 9,1% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 3.996.137 | 3.996.137 | 0,0% |
| 2.03.01.01 | Capital Social Integralizado | 3.996.137 | 3.996.137 | 0,0% |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.07 | Doações e Subvenções para Investimentos | 0 | 0 | — |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 60.391 | 64.292 | −6,1% |
| 2.03.03.01 | Ativos Próprio | 60.391 | 64.292 | −6,1% |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 2.793.497 | 2.853.580 | −2,1% |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 49.757 | 49.757 | 0,0% |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 11.539 | 11.539 | 0,0% |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 60.083 | −100,0% |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.10 | Plano de Investimentos | 2.732.201 | 2.732.201 | 0,0% |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | 698.619 | 0 | — |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 4.514 | 4.668 | −3,3% |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | 24.486 | 24.486 | 0,0% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2021 | Acumulado30/09/2020 | Var. | Trimestre01/07/2021 a 30/09/2021 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 3.821.225 | 3.562.866 | 7,3% | 1.321.360 | 1.166.691 |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | −1.497.635 | −1.444.892 | −3,7% | −517.480 | −503.668 |
| 3.03 | Resultado Bruto | 2.323.590 | 2.117.974 | 9,7% | 803.880 | 663.023 |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −919.661 | −1.000.615 | 8,1% | −312.554 | −362.366 |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | −313.082 | −321.766 | 2,7% | −113.044 | −124.691 |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −435.250 | −543.422 | 19,9% | −150.892 | −217.998 |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | −168.991 | −133.426 | −26,7% | −47.525 | −19.725 |
| 3.04.05.01 | Provisão para Contingências | −56.921 | −6.373 | −793,2% | −7.826 | −889 |
| 3.04.05.02 | Plano de Aposentadoria e Assistência Médica | −44.151 | −50.121 | 11,9% | −14.718 | −16.707 |
| 3.04.05.03 | Programa de Participação nos Resultados | −59.618 | −42.545 | −40,1% | −18.847 | −3.783 |
| 3.04.05.04 | Outras Despesas (Receitas) Operacionais | −8.301 | −34.387 | 75,9% | −6.134 | 1.654 |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | −2.338 | −2.001 | −16,8% | −1.093 | 48 |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 1.403.929 | 1.117.359 | 25,6% | 491.326 | 300.657 |
| 3.06 | Resultado Financeiro | −208.579 | −141.949 | −46,9% | −93.260 | −57.422 |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 66.219 | 44.290 | 49,5% | 25.559 | 13.644 |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −274.798 | −186.239 | −47,6% | −118.819 | −71.066 |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 1.195.350 | 975.410 | 22,5% | 398.066 | 243.235 |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | −349.702 | −270.419 | −29,3% | −130.725 | −78.655 |
| 3.08.01 | Corrente | −375.070 | −334.814 | −12,0% | −159.828 | −126.412 |
| 3.08.02 | Diferido | 25.368 | 64.395 | −60,6% | 29.103 | 47.757 |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | 845.648 | 704.991 | 20,0% | 267.341 | 164.580 |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo do Período | 845.648 | 704.991 | 20,0% | 267.341 | 164.580 |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01.01 | PN | 1 | 0 | 20,0% | 0 | 0 |
| 3.99.01.02 | ON | 1 | 0 | 20,0% | 0 | 0 |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.02.01 | PN | 1 | 0 | 20,0% | 0 | 0 |
| 3.99.02.02 | ON | 1 | 0 | 20,0% | 0 | 0 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2021 | Acumulado30/09/2020 | Var. | Trimestre01/07/2021 a 30/09/2021 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido do Período | 845.648 | 704.991 | 20,0% | 267.341 | 164.580 |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | −4.055 | −4.161 | 2,5% | −1.323 | −1.312 |
| 4.02.01 | Realização da Reserva de Reavaliação | −5.911 | −5.968 | 1,0% | −1.925 | −1.924 |
| 4.02.02 | Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 2.010 | 2.029 | −0,9% | 655 | 654 |
| 4.02.03 | Realização do Ajuste ao Custo Atribuído | −233 | −336 | 30,7% | −80 | −63 |
| 4.02.04 | Tributos sobre Realização do Ajuste ao Custo Atribuído | 79 | 114 | −30,7% | 27 | 21 |
| 4.03 | Resultado Abrangente do Período | 841.593 | 700.830 | 20,1% | 266.018 | 163.268 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2021 | 30/09/2020 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 1.314.953 | 1.324.869 | −0,7% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 1.570.720 | 1.215.228 | 29,3% |
| 6.01.01.01 | Lucro Líquido do Período | 845.648 | 704.991 | 20,0% |
| 6.01.01.02 | Depreciações e Amortizações | 292.822 | 267.870 | 9,3% |
| 6.01.01.03 | Custos das Baixas do Imobilizado e Intangível | 11.143 | 7.473 | 49,1% |
| 6.01.01.04 | Ajuste ao Valor Recuperável de Ativos | −2.752 | −1.933 | −42,4% |
| 6.01.01.05 | Custos das Baixas de Investimentos | 0 | 0 | — |
| 6.01.01.06 | Ajuste a Valor Presente - Ativos Financeiros | −16.341 | −1.953 | −736,7% |
| 6.01.01.07 | Provisão para Perdas na Realização de Créditos | 74.721 | 56.282 | 32,8% |
| 6.01.01.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos, líquido | −25.368 | −64.395 | 60,6% |
| 6.01.01.09 | Provisão para Contingências | 56.921 | 6.373 | 793,2% |
| 6.01.01.10 | Plano de Aposentadoria e Plano de Assistência Médica | 44.151 | 50.121 | −11,9% |
| 6.01.01.11 | Juros sobre Financiamentos | 171.422 | 146.504 | 17,0% |
| 6.01.01.12 | Variações Monetárias sobre Financiamentos | 60.338 | 6.749 | 794,0% |
| 6.01.01.13 | Juros e Atualizações Monetárias Arrendamentos | 52.008 | 33.273 | 56,3% |
| 6.01.01.14 | Variações Cambiais, líquidas | −184 | 1.471 | −112,5% |
| 6.01.01.15 | Variações Instrumentos Financeiros Derivativos | 392 | −1.432 | 127,4% |
| 6.01.01.16 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 2.338 | 2.001 | 16,8% |
| 6.01.01.17 | Apropriação de Custos na Captação de Recursos de Terceiros | 3.144 | 1.460 | 115,3% |
| 6.01.01.18 | Ajuste a Valor Justo - Investimentos | 317 | 373 | −15,0% |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | −255.767 | 109.641 | −333,3% |
| 6.01.02.01 | Contas a Receber de Clientes | −236.437 | −554 | −42.578,2% |
| 6.01.02.02 | Impostos e Contribuições a Recuperar | 6.708 | −6.092 | 210,1% |
| 6.01.02.03 | Estoques | 1.396 | −2.530 | 155,2% |
| 6.01.02.04 | Depósitos Judiciais | −60.659 | −5.819 | −942,4% |
| 6.01.02.05 | Outros Créditos e Contas a Receber | −8.205 | −9.307 | 11,8% |
| 6.01.02.06 | Empreiteiros e Fornecedores | 48.502 | −21.955 | 320,9% |
| 6.01.02.07 | Contratos de Concessão | 0 | −31.414 | 100,0% |
| 6.01.02.08 | Impostos e Contribuições | 323.298 | 338.212 | −4,4% |
| 6.01.02.09 | Salários e Encargos a Pagar | −6.865 | 174.238 | −103,9% |
| 6.01.02.10 | Cauções e Retenções Contratuais | −41 | −48 | 14,6% |
| 6.01.02.11 | Receitas a Apropriar | −3.150 | −3.150 | 0,0% |
| 6.01.02.12 | Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos | −314.483 | −309.092 | −1,7% |
| 6.01.02.13 | Outras Contas a Pagar | −5.831 | −12.848 | 54,6% |
| 6.01.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | −919.328 | −706.499 | −30,1% |
| 6.02.01 | Aplicação no Imobilizado e Intangível | −918.332 | −705.406 | −30,2% |
| 6.02.02 | Aplicação no Investimento | −996 | −1.093 | 8,9% |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | −199.106 | 70.952 | −380,6% |
| 6.03.01 | Financiamentos Obtidos | 703.004 | 762.073 | −7,8% |
| 6.03.02 | Amortizações de Financiamentos | −386.261 | −170.167 | −127,0% |
| 6.03.03 | Pagamentos de Juros sobre Financiamentos | −168.628 | −143.084 | −17,9% |
| 6.03.04 | Pagamentos de Arrendamentos | −56.449 | −58.760 | 3,9% |
| 6.03.05 | Custo na Captação de Recursos de Terceiros | −12.515 | −12.443 | −0,6% |
| 6.03.06 | Depósitos Vinculados | −10.786 | −3.184 | −238,8% |
| 6.03.07 | Pagamentos de Juros sobre Capital Próprio | −267.471 | −303.483 | 11,9% |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | 196.519 | 689.322 | −71,5% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 874.323 | 274.059 | 219,0% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 1.070.842 | 963.381 | 11,2% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2021 | 30/09/2020 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 4.026.687 | 3.739.948 | 7,7% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 4.109.709 | 3.830.617 | 7,3% |
| 7.01.02 | Outras Receitas | −8.301 | −34.387 | 75,9% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 0 | 0 | — |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | −74.721 | −56.282 | −32,8% |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −1.163.338 | −1.079.335 | −7,8% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | −450.286 | −446.136 | −0,9% |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | −639.214 | −579.328 | −10,3% |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | 0 | 0 | — |
| 7.02.04 | Outros | −73.838 | −53.871 | −37,1% |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 2.863.349 | 2.660.613 | 7,6% |
| 7.04 | Retenções | −292.822 | −267.870 | −9,3% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −292.822 | −267.870 | −9,3% |
| 7.04.02 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 2.570.527 | 2.392.743 | 7,4% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 63.881 | 42.289 | 51,1% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | −2.338 | −2.001 | −16,8% |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 66.219 | 44.290 | 49,5% |
| 7.06.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 2.634.408 | 2.435.032 | 8,2% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 2.634.408 | 2.435.032 | 8,2% |
| 7.08.01 | Pessoal | 742.853 | 870.873 | −14,7% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 483.980 | 490.064 | −1,2% |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 225.990 | 346.210 | −34,7% |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 32.883 | 34.599 | −5,0% |
| 7.08.01.04 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 767.308 | 669.827 | 14,6% |
| 7.08.02.01 | Federais | 763.936 | 666.958 | 14,5% |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 324 | 424 | −23,6% |
| 7.08.02.03 | Municipais | 3.048 | 2.445 | 24,7% |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 278.599 | 189.341 | 47,1% |
| 7.08.03.01 | Juros | 274.798 | 186.239 | 47,6% |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 3.801 | 3.102 | 22,5% |
| 7.08.03.03 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | 845.648 | 704.991 | 20,0% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 151.084 | 150.687 | 0,3% |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | 694.564 | 554.304 | 25,3% |
| 7.08.05 | Outros | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 3.996.137 | 0 | 2.853.580 | 0 | 93.446 | 6.943.163 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 3.996.137 | 0 | 2.853.580 | 0 | 93.446 | 6.943.163 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 0 | 0 | −60.083 | −151.084 | 0 | −211.167 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | −60.083 | 0 | 0 | −60.083 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | −151.084 | 0 | −151.084 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | 849.703 | −4.055 | 845.648 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | 845.648 | 0 | 845.648 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 4.055 | −4.055 | 0 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.06Realização da Reservas de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 5.911 | −5.911 | 0 |
| 5.05.02.07Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | −2.010 | 2.010 | 0 |
| 5.05.02.08Realização do Ajuste ao Custo Atribuído | 0 | 0 | 0 | 233 | −233 | 0 |
| 5.05.02.09Tributos sobre a Realização do ajuste ao Custo Atribuído | 0 | 0 | 0 | −79 | 79 | 0 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.07Saldos Finais | 3.996.137 | 0 | 2.793.497 | 698.619 | 89.391 | 7.577.644 |
Exercício encerrado em 30/09/2021; valores em R$ mil.
Revisão do auditor
Sem RessalvaLer o relatório completo
RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE A REVISÃO DAS INFORMAÇÕES CONTÁBEIS INTERMEDIÁRIAS AosAcionistas, Conselheiros e Administradores daCompanhia de Saneamento do Paraná - SaneparCuritiba - PR Introdução Revisamos as informações contábeis intermediárias da Companhia de Saneamento do Paraná Sanepar ("Companhia") contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR) referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2021, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2021, e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para o período de três e nove meses findos em 30 de setembro de 2021 e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, incluindo o resumo das principais políticas contábeis e as demais notas explicativas. A Administração da Companhia é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com a NBC TG 21 (R3) -Demonstração intermediária e com a norma internacional "IAS 34 -Interim Financial Reporting", emitida pelo "International Accounting Standards Board (IASB)", assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM), aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais -ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações contábeis intermediárias (NBC TR 2410 -Revisão de informações contábeis intermediárias executada pelo auditor da Entidade e "ISRE 2410 -Review of interim financial information performed by the independent auditor of the entity", respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações contábeis intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas Informações Trimestrais -ITR acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o NBC TG 21 (R3) e o IAS 34, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM). Ênfase Investigação interna independente em andamento (Operações "Rádio Patrulha", "Integração", "Águas Claras" e "Ductos") Conforme mencionado na Nota Explicativa n° 29 às informações contábeis intermediárias, as investigações internas, que estão sendo acompanhadas pela CEI, foram concluídas em relação às operações "Rádio Patrulha" e "Integração", para as quais não foram apurados impactos financeiros ou contábeis, e com relação às operações "Águas Claras" e "Ductos" estão em andamento, neste momento, foram identificados achados preliminares considerados relevantes que estão sendo avaliados pela investigação forense independente e, não é possível prever desdobramentos futuros para a Companhia decorrentes dessas investigações, tampouco não há conhecimento sobre desdobramentos pelo lado das autoridades públicas. Nossa conclusão não está sendo ressalvada em relação a esse assunto. Outros assuntos Informações intermediárias do valor adicionado As informações contábeis intermediárias acima referidas incluem as informações intermediárias do valor adicionado (DVA), referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2021, elaboradas sob a responsabilidade da administração da Companhia e apresentadas como informação suplementar para fins do IAS 34. Essas informações foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações contábeis intermediárias, com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos na NBC TG 09 - "Demonstração do Valor Adicionado". Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas informações intermediárias do valor adicionado não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, segundo os critérios definidos nesse Pronunciamento Técnico e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto. Curitiba, 11 de novembro de 2021. BDO RCS Auditores Independentes SSCRC 2 PR 006853/F-9 Paulo Sérgio TufaniContador CRC 1SP 124504/O-9 - S - PR
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
Pelo presente instrumento, a Diretoria Executiva da Companhia de Saneamento do Paraná - Sanepar, sociedade de economia mista estadual, de capital aberto, com sede na Rua Engenheiros Rebouças nº 1.376, Curitiba - PR, inscrita no CNPJ sob nº 76.484.013/0001-45, para fins do disposto nos incisos V e VI do artigo 25 da Instrução CVM nº 480/2009, declara que reviu, discutiu e concordou com as demonstrações financeiras intermediárias da Sanepar relativas ao período findo em 30 de setembro de 2021.Curitiba, 26 de outubro de 2021.CLAUDIO STABILEDiretor-PresidenteABEL DEMETRIODiretor Financeiro e de Relações com InvestidoresSERGIO WIPPELDiretor de OperaçõesLEURA LUCIA CONTE DE OLIVEIRADiretora de InvestimentosELERIAN DO ROCIO ZANETTIDiretor ComercialANDREI DE OLIVEIRA RECHDiretor JurídicoPRISCILA MARCHINI BRUNETTADiretora AdministrativaJULIO CESAR GONCHOROSKYDiretor de Meio Ambiente e Ação Social
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
Pelo presente instrumento, a Diretoria Executiva da Companhia de Saneamento do Paraná - Sanepar, sociedade de economia mista estadual, de capital aberto, com sede na Rua Engenheiros Rebouças nº 1.376, Curitiba - PR, inscrita no CNPJ sob nº 76.484.013/0001-45, para fins do disposto nos incisos V e VI do artigo 25 da Instrução CVM nº 480/2009, declara que reviu, discutiu e concordou com as opiniões expressas no relatório de auditoria da BDO RCS Auditores Independentes relativamente às demonstrações financeiras intermediárias da Sanepar referentes ao período findo em 30 de setembro de 2021. Curitiba, 11 de novembro de 2021.CLAUDIO STABILEDiretor-PresidenteABEL DEMETRIODiretor Financeiro e de Relações com InvestidoresSERGIO WIPPELDiretor de OperaçõesLEURA LUCIA CONTE DE OLIVEIRADiretora de InvestimentosELERIAN DO ROCIO ZANETTIDiretor ComercialANDREI DE OLIVEIRA RECHDiretor JurídicoPRISCILA MARCHINI BRUNETTADiretora AdministrativaJULIO CESAR GONCHOROSKYDiretor de Meio Ambiente e Ação Social
Composição do capital
| Ações | Integralizadas | Em tesouraria |
|---|---|---|
| Ordinárias | 503.735.259 | 0 |
| Preferenciais | 1.007.470.260 | 0 |
| Total | 1.511.205.519 | 0 |
Quantidade de ações, conforme a entrega.
Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.