ITR 30/06/2023 de ITAU UNIBANCO HOLDING S.A.

ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230Carta de Apresentação das Demonstrações Financeiras em BRGAAP relativas a 30/06/2023.Os Diretores responsáveis pela elaboração das demonstrações financeiras consolidadas e individuais, em conformidade com as disposições do artigo 29, §1º, inciso II, e do artigo 25, § 1º, incisos V e VI, da Instrução CVM Nº 480/2009 e no artigo 45, §3º, inciso V, da Resolução BCB nº 2/2020, declaram que: a) são responsáveis pelas informações contidas neste arquivo b) reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre essas demonstrações financeiras e c) reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras da Companhia.Asdemonstrações referidas foram divulgadas em 07/08/2023 no sítio eletrônico da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e de Relações com Investidores desta instituição (https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores).Este arquivo contém:. Relatório da Administração. Balanço Patrimonial. Demonstração de Resultados. Demonstração do Resultado Abrangente. Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido. Demonstração dos Fluxos de Caixa. Demonstração do Valor Adicionado. Notas Explicativas. Resumo do Relatório do Comitê de Auditoria. Relatório da Auditoria Independente. Parecer do Conselho Fiscal.Milton Maluhy FilhoDiretor Presidente Alexsandro Broedel LopesDiretorMaria Helena dos Santos Fernandes de SantanaPresidente do Comitê de AuditoriaArnaldo Alves dos Santos ContadorITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23 Companhia Aberta NIRE 35300010230Carta de Apresentação das Demonstrações Financeiras em IFRS relativas a 30/06/2023.Os Diretores responsáveis pela elaboração das demonstrações financeiras consolidadas, em conformidade com as disposições do artigo 29, §1º, inciso II, e do artigo 25, § 1º, incisos V e VI, da Instrução CVM Nº 480/2009 e no artigo 45, §3º, inciso V, da Resolução BCB nº 2/2020, declaram que: a) são responsáveis pelas informações contidas neste arquivo b) reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre essas demonstrações financeiras e c) reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras da Companhia.As demonstrações referidas foram divulgadas em 07/08/2023 no sítio eletrônico da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e de Relações com Investidores desta instituição (https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores).Este arquivo contém:. Relatório da Auditoria Independente. Relatório da Administração. Balanço Patrimonial. Demonstração de Resultados. Demonstração do Resultado Abrangente. Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido. Demonstração dos Fluxos de Caixa. Demonstração do Valor Adicionado. Notas Explicativas. Milton Maluhy Filho Diretor Presidente Alexsandro Broedel Lopes DiretorMaria Helena dos Santos Fernandes de SantanaPresidente do Comitê de AuditoriaArnaldo Alves dos SantosContador

ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230Carta de Apresentação das Demonstrações Financeiras em BRGAAP relativas a 30/06/2023.Os Diretores responsáveis pela elaboração das demonstrações financeiras consolidadas e individuais, em conformidade com as disposições do artigo 29, §1º, inciso II, e do artigo 25, § 1º, incisos V e VI, da Instrução CVM Nº 480/2009 e no artigo 45, §3º, inciso V, da Resolução BCB nº 2/2020, declaram que: a) são responsáveis pelas informações contidas neste arquivo b) reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre essas demonstrações financeiras e c) reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras da Companhia.Asdemonstrações referidas foram divulgadas em 07/08/2023 no sítio eletrônico da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e de Relações com Investidores desta instituição (https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores).Este arquivo contém:. Relatório da Administração. Balanço Patrimonial. Demonstração de Resultados. Demonstração do Resultado Abrangente. Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido. Demonstração dos Fluxos de Caixa. Demonstração do Valor Adicionado. Notas Explicativas. Resumo do Relatório do Comitê de Auditoria. Relatório da Auditoria Independente. Parecer do Conselho Fiscal.Milton Maluhy FilhoDiretor Presidente Alexsandro Broedel LopesDiretorMaria Helena dos Santos Fernandes de SantanaPresidente do Comitê de AuditoriaArnaldo Alves dos Santos ContadorITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23 Companhia Aberta NIRE 35300010230Carta de Apresentação das Demonstrações Financeiras em IFRS relativas a 30/06/2023.Os Diretores responsáveis pela elaboração das demonstrações financeiras consolidadas, em conformidade com as disposições do artigo 29, §1º, inciso II, e do artigo 25, § 1º, incisos V e VI, da Instrução CVM Nº 480/2009 e no artigo 45, §3º, inciso V, da Resolução BCB nº 2/2020, declaram que: a) são responsáveis pelas informações contidas neste arquivo b) reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre essas demonstrações financeiras e c) reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras da Companhia.As demonstrações referidas foram divulgadas em 07/08/2023 no sítio eletrônico da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e de Relações com Investidores desta instituição (https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores).Este arquivo contém:. Relatório da Auditoria Independente. Relatório da Administração. Balanço Patrimonial. Demonstração de Resultados. Demonstração do Resultado Abrangente. Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido. Demonstração dos Fluxos de Caixa. Demonstração do Valor Adicionado. Notas Explicativas. Milton Maluhy Filho Diretor Presidente Alexsandro Broedel Lopes DiretorMaria Helena dos Santos Fernandes de SantanaPresidente do Comitê de AuditoriaArnaldo Alves dos SantosContador

ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230PARECER DO CONSELHO FISCALConcluído o exame das Demonstrações Financeiras referentes ao período de janeiro a junho de 2023 e considerando o relatório sem ressalvas da PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes, os membros efetivos do Conselho Fiscal do ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A. são da opinião de que esses documentos refletem adequadamente a situação patrimonial, a posição financeira e as atividades desenvolvidas pela sociedade no período.São Paulo (SP), 07 de agosto de 2023.IGOR BARENBOIMConselheiroEDUARDO HIROYUKI MIYAKIConselheiro

ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230RESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIA DO PRIMEIRO SEMESTRE DE 2023O Comitê de Auditoria ("Comitê") é um órgão estatutário que reporta ao Conselho de Administração ("Conselho") e atua de acordo com o estabelecido em seu Regulamento (disponível no site: https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores/). Atualmente, é composto por seis membros efetivos e independentes, sendo um integrante do Conselho, eleitos observados os critérios constantes da regulamentação do Conselho Monetário Nacional ("CMN"), e do Conselho Nacional de Seguros Privados ("CNSP"), da Lei Sarbanes-Oxley ("SOX") e das normas da New York Stock Exchange ("NYSE"), nesses dois últimos casos no que for aplicável aos emissores estrangeiros, Foreign Private Issuers ("FPIs"). Maria Helena dos Santos Fernandes de Santana foi empossada como presidente do Comitê em substituição a Gustavo Jorge Laboissière Loyola, que deixou de integrar o Comitê em 01/06/2023. Nessa mesma data, Fernando Barçante Tostes Malta foi empossado como membro do Comitê. O membro Ricardo Baldin atende a exigência de que, pelo menos um de seus integrantes, possua conhecimentos que o qualifiquem como especialista financeiro.O Comitê é único para as instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ("BACEN") e para as sociedades supervisionadas pela Superintendência de Seguros Privados ("SUSEP"), que fazem parte do Conglomerado Financeiro Itaú Unibanco, abrangendo o Itaú Unibanco e suas controladas, diretas ou indiretas ("Conglomerado"). O Comitê na sua atuação segue as exigências aplicáveis da normativa do CMN, CNSP, Comissão de Valores Mobiliários ("CVM"), assim como normativa para FPIs, sendo responsável pela supervisão dos processos de controles internos e de gestão de riscos, das atividades da Auditoria Interna ("AI") e das empresas de auditoria independente do Conglomerado.O processo de supervisão efetuado pelo Comitê baseia-se nas informações recebidas da Administração, nas apresentações efetuadas pelas diversas diretorias das áreas de negócios e de suporte, no resultado dos trabalhos dos auditores independentes, dos auditores internos e dos responsáveis pelo gerenciamento de riscos e de capital, pelos controles internos e compliance, assim como em suas próprias análises decorrentes de observação direta.A elaboração das demonstrações contábeis do Conglomerado é de responsabilidade da Administração, cabendo-lhe estabelecer os procedimentos necessários para assegurar a qualidade dos processos dos quais se originam as informações utilizadas na preparação das demonstrações e na geração dos relatórios. A Administração também é responsável pelas atividades de controle e monitoramento de riscos, pela supervisão das atividades corporativas de controles internos e por zelar pela conformidade com as normas legais e regulamentares.A AI tem como missão aferir a qualidade e a aderência dos sistemas de controles internos, de gerenciamento de riscos e de capital e o cumprimento das políticas e procedimentos definidos, inclusive aqueles adotados na elaboração dos relatórios contábeis e financeiros.A PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes ("PwC") é a responsável pela auditoria independente das demonstrações contábeis individuais e consolidadas do Itaú Unibanco Holding S.A., devendo atestar se elas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira individual e consolidada do Conglomerado, e o desempenho individual e consolidado das operações, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com as normas contábeis internacionais emitidas pelo International Accounting Standards Board ("IASB"), sendo também de sua responsabilidade, neste exercício e nos dois anos anteriores, auditar as demonstrações contábeis do Conglomerado Prudencial e Relato Integrado. Os mesmos auditores devem, ainda, emitir anualmente opinião sobre a qualidade e a eficácia dos controles internos vinculados aos relatórios financeiros, conforme norma da Securities and Exchange Commission ("SEC").A Ernst & Young Auditores Independentes ("EY") é responsável pela auditoria das demonstrações contábeis das empresas de Consórcio do Conglomerado e do Grupo Itaú Paraguai, preparadas de acordo com práticas contábeis locais e adotadas no Brasil. Atividades do ComitêO planejamento anual de trabalhos do Comitê é realizado no início de cada exercício, considerando os principais produtos e processos referentes aos negócios e áreas de suporte do Conglomerado, bem como seus possíveis impactos nas demonstrações contábeis e no sistema de controles internos e de administração de riscos, sendo revisado periodicamente à medida da evolução de suas atividades. No cumprimento de suas atribuições, o Comitê desenvolveu durante o período, entre outras, as seguintes atividades:Zelar pela atuação, independência e qualidade do trabalho da Auditoria Interna:Foram efetuadas reuniões mensais com a Diretoria Executiva de Auditoria Interna ("DEAI") e com as Diretorias que compõem a AI do Conglomerado, para acompanhamento da execução do planejamento e as alterações propostas, dos resultados dos trabalhos realizados, dos principais relatórios emitidos, conclusões e recomendações. A AI apresentou ao Comitê o Relatório Anual da Auditoria Interna referente ao exercício de 2022, bem como a declaração de independência organizacional de conformidade com as Normas Internacionais para a prática profissional de Auditoria Interna do The Institute of Internal Auditor, referente ao exercício de 2022.O Comitê tomou conhecimento do andamento da execução do projeto da AI denominado de Auditoria Exponencial e da revisão da forma de operação e metodologia da atuação em conjunto (combined assurance) da AI e Diretoria de Risco Operacional ("DRO").Zelar pela atuação, independência e qualidade das empresas de Auditoria Independente:Mantido com os auditores independentes canal regular de comunicação para discussão do escopo, planejamento e resultados de seus trabalhos, temas para maior foco de atenção e aspectos contábeis relevantes. Os aspectos relacionados ao encerramento da auditoria de controles internos SOX 2022, à Certificação SOX 2022, IFRS/SEC (20F) e a avaliação, pelos auditores independentes, da qualidade e adequação do sistema de controles internos foram apresentados e discutidos com o Comitê. O auditor independente do Conglomerado, e o auditor responsável pela auditoria independente das empresas de consórcio apresentaram os aspectos relevantes da auditoria das demonstrações financeiras individuais para as empresas de Consórcio e consolidadas do IUH em BRGAAP e IFRS para o semestre findo em 30 de junho de 2023 e informaram ao Comitê que, no decorrer de seus trabalhos de auditoria das demonstrações contábeis, não identificaram aspectos que possam ter impacto relevante no capital regulatório, outros indicadores regulatórios ou nas informações contábeis fornecidas ao regulador.Como parte de suas atribuições, o Comitê apresentou ao conselho o resultado do processo de negociação dos honorários dos Auditores Independentes do Conglomerado para 2023, bem como efetuou o processo anual de avaliação da PwC e da EY. A PwC e a EY apresentaram ao Comitê o planejamento de auditoria e da equipe técnica a ser alocada para os trabalhos de auditoria independente do Conglomerado em 2023, e o atendimento aos requisitos referentes à aprovação em exame de certificação e carga horária mínima de participação em programa de educação continuada dos profissionais com funções gerenciais. Foi efetuada revisão pela Auditoria Interna sobre a adequação dos procedimentos adotados para contratação dos auditores externos para execução de outros serviços. Zelar pela qualidade e integridade das Demonstrações Contábeis:Os principais critérios utilizados na preparação das demonstrações contábeis, bem como das notas explicativas e os relatórios da A dministração e das empresas de auditoria independente, foram apresentados previamente ao Comitê pela Administração, auditoria independente e pela AI. Foram efetuadas reuniões com a Área Jurídica e Assuntos Corporativos ("AJAC") para acompanhamento das contingências jurídicas, com diretorias responsáveis pelo acompanhamento do ambiente de controle do processamento contábil e com a área de Finanças sobre atualização de temas contábeis e regulatórios relevantes para as demonstrações contábeis.A Diretoria de Controle Financeiro (DCF) e a AI apresentaram ao Comitê a análise da Provisão para Devedores Duvidosos (PDD). Efetuadas reuniões com as Diretorias de Crédito e Recuperação Pessoas Físicas e Empresas para acompanhamento do ambiente de controle e gestão de riscos, Diretoria de Produtos Ativos e Garantia para acompanhamento do ambiente de gestão e controle de garantias e com a Diretoria de Risco de Crédito e Modelagem (DRCM) para acompanhamento do risco de crédito e modelos.O Comitê também acompanhou, através de reuniões com a Diretoria de Controle Financeiro ("DCF"), a elaboração e a divulgação das demonstrações contábeis consolidadas do IUH, preparadas de acordo com as normas BRGAAP e IFRS, acompanhamento do orçamento do IUH e o Relatório MD&A.Zelar pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares:O Comitê acompanhou os processos para verificar o cumprimento pela Administração dos dispositivos legais e regulamentares e das normas internas, por meio de suas interações com a auditoria externa e interna e a área de riscos. O Comitê manteve reuniões com o BACEN/DESUP onde foram apresentados os assuntos em andamento quanto a verificação de aspectos Regulatórios. Efetuada reunião com a DCF para acompanhamento do plano de implementação da Resolução CMN 4966/21.A DSC informou ao Comitê que não houve casos enquadráveis no critério de materialidade definido na política interna RG-16, normativo que trata das regras para recepção e tratamento de informações relativas ao descumprimento de dispositivos regulamentares e fraudes ou erros de Controles Internos, Contabilidade e Auditoria (Global), com relação a comunicação de erros e fraudes por membros do Conselho, Comitês Estatutários, Diretores, funcionários e terceiros. Nos casos de denúncias ou informações públicas, o Comitê, quando considera conveniente, solicita a atuação da AI, formalizando seu pedido e, se for o caso, os procedimentos mínimos esperados na apuração.Em 24 de março de 2023 a PwC emitiu o Relatório dos auditores independentes sobre avaliação da qualidade e adequação do sistema de controles internos e descumprimento de dispositivos legais e regulamentares, elaborado em conexão com o exame das demonstrações contábeis em 31 de dezembro de 2022, indicando que como resultado dos procedimentos aplicados, não foram identificadas deficiências significativas de controle interno ou descumprimento relevante de dispositivos legais e regulamentares a serem reportados.Zelar pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares-Prevenção à Lavagem de Dinheiro (PLD), Financiamento ao Terrorismo (FT) e fraude:Durante o período foram realizadas reuniões com a AI, Diretoria de Compliance Corporativo e Prevenção a Lavagem de Dinheiro ("DCCPLD"), Diretoria de Risco Operacional ("DRO") e Diretoria de Segurança Corporativa ("DSC") para acompanhamento das atividades de PLD/FT e fraude no Brasil e nas Unidades Internacionais ("UIs"). A DRO encaminhou ao Comitê o Relatório sobre a efetividade dos Controles Internos de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Combate ao Financiamento do Terrorismo referente a 2022, onde demonstra sua avaliação sobre a efetividade dos controles de prevenção à lavagem de dinheiro e combate ao financiamento do terrorismo (PLD/CFT) do conglomerado prudencial do Itaú Unibanco.Zelar pelo pela qualidade e efetividade dos sistemas de controles internos e de gerenciamento de riscos:Reuniões bimestrais são realizadas com o CRO para o acompanhamento do ambiente de controle e gestão e estratégia da área de riscos. Através de reuniões com as áreas de controles internos, risco operacional, Área de Tecnologia ("AT"), compliance, segurança corporativa, AI e de negócios, o Comitê acompanhou os aspectos significativos relativos à qualidade e à efetividade dos sistemas de controles internos, de gerenciamento de riscos e de capital existentes no Conglomerado. Reuniões foram efetuadas com os executivos responsáveis pelas diversas áreas de negócio e de produtos para acompanhamento do ambiente de controle e gestão de riscos. A DRO apresentou ao Comitê o status dos apontamentos que foram reportados no Relatório de Efetividade do Bacen, emitido em março/2023.Efetuadas reuniões trimestrais com a DSC para discutir o ambiente de segurança da informação (SI) e cyber security no âmbito doméstico e nas unidades internacionais, e com a Diretoria Risco de Crédito e Modelagem ("DRCM") para acompanhamento do monitoramento do apetite de risco. Em atendimento às Resoluções CMN 4.893 e BACEN 85 e CVM 35, a DSC emitiu o Relatório Anual sobre os incidentes de segurança cibernética relevantes referentes ao exercício de 2022. Foram também realizadas reuniões trimestrais com a área de tecnologia para acompanhamento da evolução do ambiente de controle e da gestão de riscos de tecnologia da informação. O Comitê tem acompanhado o processo de implementação e execução do PIX e do Open Finance.O Comitê acompanha a governança da gestão do risco socioambiental e principais desafios ao Conglomerado referentes aos riscos socioambiental e climático através de reuniões periódicas com DCCPLD, DRCM e área de Sustentabilidade.O Comitê participa das reuniões do Comitê de Gestão de Risco e Capital, com a presença do seu Presidente como observador, com o objetivo de acompanhar suas atividades para assegurar coordenação com as ações do Comitê.Elaborar o Regulamento que disciplina o seu funcionamento e acompanhar as obrigações do Comitê incluídas nos regulamentos e políticas do Conglomerado:Anualmente, o Comitê revisa o regulamento que disciplina seu funcionamento, apresentando eventuais alterações para aprovação do Conselho. Foram executadas a revisão e aprovação das políticas e regras corporativas de responsabilidade do Comitê atualizadas no período. Órgãos Reguladores:O Comitê tomou conhecimento dos resultados de inspeções e observações dos órgãos reguladores, bem como das correspondentes ações da Administração, recebendo informações da AI e da área de Compliance sobre o follow-up dos apontamentos de órgãos reguladores do Brasil e das unidades internacionais. Foram efetuadas reuniões com supervisores do Departamento de Supervisão Bancária do BACEN ("BACEN/DESUP") e do Departamento de Supervisão de Conduta do BACEN ("BACEN/DECON"), onde foram discutidos as preocupações trazidas pelos reguladores e os principais assuntos em acompanhamento pelo Comitê.Relativamente à Ouvidoria e Relacionamento com clientes:Realizadas reuniões com o Departamento de Supervisão de Conduta do BACEN/DECON e as diretorias das áreas de negócio e de suporte, jurídica e ouvidoria para acompanhamento do ambiente de controle e da evolução dos temas com impacto em clientes, incluindo discussões sobre a Política de Relacionamento com Clientes, sobre os indicadores de reclamações de clientes nos diversos canais e respectivas ações da administração a respeito. O Comitê teve oportunidade de conhecer as atividades que estão sendo executadas pela Ouvidoria para atendimento aos clientes, sendo apresentado os projetos da área, expectativas e os principais aspectos de atenção, assim como foi discutido o Relatório Semestral referente à sua atuação no 2º semestre de 2022, preparado conforme exigências regulatórias do BACEN, CVM e Consórcios. O Comitê acompanhou a evolução das ações em andamento para tratar desvios de conduta no relacionamento com clientes. Unidades Internacionais, Subsidiarias e ColigadasAtravés de reuniões com executivos da s empresas investidas, AI, Diretoria de Compliance Corporativo e PLD ("DCCPLD"), e diretores das áreas de Risco, Negócios Proprietários e Jurídico Atacado, o Comitê acompanhou o processo de governança nas empresas investidas e parcerias. Em relação às unidades internacionais, o Comitê realizou reuniões com executivos locais, Chief Risk Officers (CROs), Heads da Auditoria Interna e membros dos Comitês de Auditoria de diversas unidades internacionais, bem como com os responsáveis por esses negócios na matriz, para discutir as operações, gestão de riscos e controles internos, com foco especial naqueles que podem ter maior impacto para o Conglomerado. Reuniões periódicas conjuntas com AI, DCCPLD e DRO são efetuadas para acompanhamento do ambiente de controles e gestão de riscos, inclusive das atividades de PLD/FT, das unidades internacionais. O Comitê também acompanhou a atuação dos diversos Comitês de Auditoria à luz das políticas internas sobre sua composição, quórum, periodicidade de reuniões e agenda de atuação.Obrigações incluídas nos Regulamentos e Políticas do Conglomerado:Os membros do Comitê analisaram as Políticas Corporativas em processo de atualização, encaminhadas pela DCCPLD, revisando seu conteúdo, propondo alterações e verificando os ajustes efetuados pelas Diretorias responsáveis. No atendimento de suas atribuições, o Comitê compilou informações e realizou reuniões com a DCCPLD para acompanhamento da execução do planejamento de 2023 e apresentação dos indicadores do Programa Corporativo de Integridade e Ética e da Política Corporativa de Prevenção e Combate a Atos Ilícitos e com a DSC para supervisionar a estratégia de gestão de riscos, seus respectivos processos e controles internos, bem como para acompanhar os projetos de segurança de informação do Conglomerado e a avaliação dos indicadores de prevenção a fraudes. O Comitê também analisou o Relatório de Conformidade - Resolução CMN 4.595/2017 - Ano Base 2022, revisando seu conteúdo, e deliberando por sua aprovação.Avaliar o cumprimento, pela administração, das recomendações efetuadas pelo Comitê:Durante as reuniões mantidas com o CEO e Copresidentes do Conselho, o Comitê acompanha o atendimento das recomendações anteriormente efetuadas e observou que as recomendações foram acatadas.Estabelecer e divulgar procedimentos para recepção e tratamento de informações acerca do descumprimento de dispositivos legais e regulamentares, além de regulamentos e códigos internos:Os procedimentos para recepção e tratamento de denúncias estão amplamente divulgados no site do Conglomerado e em outras ações de divulgação utilizadas pelo Conglomerado. Os membros do Comitê analisaram o Relatório do Canal de Denúncias (Resolução CMN 4.859/2020) - 2º Semestre/22, revisando seu conteúdo, e deliberando por sua aprovação. A AI apresentou o trabalho feito sobre a avaliação da integridade do Relatório do Canal de Denúncias. O Comitê supervisiona a Política Corporativa de Prevenção à Corrupção e Tratamento das Denúncias Recebidas, a partir de informações compiladas e apresentadas pela DSC, bem como de outros mecanismos de que dispõe. Reunir-se com o conselho fiscal, diretoria e o conselho de administração para discutir sobre políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito das suas respectivas competências e recomendar à diretoria da instituição a correção ou o aprimoramento de políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito de suas atribuições:Foram apresentados relatos periódicos das atividades do Comitê para o Conselho e mantidas reuniões trimestrais conjuntas com os Copresidentes do Conselho e com o Diretor Presidente do Itaú Unibanco Holding S.A. para discussão de temas relevantes decorrentes do exercício de suas funções. Trimestralmente, o Comitê se reúne com o Conselho Fiscal.Para realização das atividades e execução dos procedimentos acima descritos, o Comitê reuniu-se 30 dias no período de 15 de fevereiro a 31 de julho de 2023, totalizando 155 reuniões, devidamente formalizadas em atas, com a participação de auditores independentes, auditoria interna, gestores responsáveis pelos riscos corporativos e Compliance Corporativo e de executivos das áreas administrativas, financeiras, tecnologia da informação e de negócios do Conglomerado. No mesmo período, ocorreram 13 reuniões com participação exclusiva dos membros do Comitê, que objetivaram o tratamento de assuntos como planejamento dos trabalhos, avaliações da auditoria independente e de áreas da segunda linha de defesa, preparação dos relatórios requeridos pelos órgãos reguladores, revisões e aprovações de Políticas Corporativas e do Relatório de Canal de Denúncias, revisão do manual da Assembleia Geral Ordinária (AGO), revisão do Formulário 20F (SEC), discussão de temas relevantes e outras atividades administrativas.O Especialista Financeiro do Comitê atua como observador nas reuniões da Comissão de Normas e Políticas Contábeis. Integrantes do Comitê participam nas reuniões do Comitê Superior de Fechamento de Balanço.Neste período, o Comitê realizou sua autoavaliação anual, cujo procedimento tem o propósito de mensurar a aderência aos normativos emitidos pelos órgãos reguladores brasileiros, norte-americanos e às melhores práticas sobre organização e funcionamento de comitês de auditoria.No decorrer das atividades executadas, o Comitê não tomou conhecimento sobre a ocorrência de fraudes ou de descumprimento de normas legais e regulamentares ou de erros de controles internos, contabilidade e auditoria que pudessem colocar em risco a continuidade do Conglomerado.ConclusõesPonderadas devidamente as suas responsabilidades e as limitações naturais decorrentes do alcance da sua atuação, e com base nas atividades que desenvolveu no período, o Comitê conclui que durante o semestre findo em 30.06.2023:os sistemas de controles internos, a política de conformidade (compliance) e as estruturas de gerenciamento de riscos e de capital são adequados ao porte e complexidade do Conglomerado e ao apetite de riscos aprovado, tendo sido acompanhado o cumprimento do disposto na regulamentação vigente, com evidenciação das deficiências detectadasa cobertura e a qualidade dos trabalhos da Auditoria Interna são satisfatórias, inclusive quanto a verificação do cumprimento de dispositivos legais e regulamentares e dos regulamentos e códigos internos, com evidenciação das deficiências detectadas e atuando com adequada independênciaas práticas contábeis relevantes adotadas pelo Conglomerado estão alinhadas com as adotadas no Brasil, incluindo o cumprimento das normas emanadas do Conselho Monetário Nacional e do BACEN, bem como com as normas contábeis internacionais emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB) esão adequadas as informações fornecidas pela PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes (PwC), inclusive quanto à verificação do cumprimento de dispositivos legais e regulamentares e dos regulamentos e códigos internos, com evidenciação das deficiências detectadas, nas quais o Comitê apoia sua recomendação sobre as demonstrações contábeis, não sendo identificada qualquer situação que pudesse prejudicar a objetividade e independência do Auditor Independente.Com base nos trabalhos e avaliações realizadas e considerando o contexto e a limitação de suas atribuições, o Comitê recomenda a aprovação pelo Conselho de Administração, das demonstrações contábeis consolidadas do Itaú Unibanco Holding S.A., para o semestre findo em 30.06.2023.São Paulo, 07 de agosto de 2023.O Comitê de AuditoriaMaria Helena dos Santos Fernandes de Santana - Presidente Alexandre de BarrosFernando Barçante Tostes MaltaLuciana Pires Dias Rogério Carvalho BragaRicardo Baldin (Especialista Financeiro)

ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.CNPJ 60.872.504/0001-23Companhia AbertaNIRE 35300010230RESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIA DO PRIMEIRO SEMESTRE DE 2023O Comitê de Auditoria ("Comitê") é um órgão estatutário que reporta ao Conselho de Administração ("Conselho") e atua de acordo com o estabelecido em seu Regulamento (disponível no site: https://www.itau.com.br/relacoes-com-investidores/). Atualmente, é composto por seis membros efetivos e independentes, sendo um integrante do Conselho, eleitos observados os critérios constantes da regulamentação do Conselho Monetário Nacional ("CMN"), e do Conselho Nacional de Seguros Privados ("CNSP"), da Lei Sarbanes-Oxley ("SOX") e das normas da New York Stock Exchange ("NYSE"), nesses dois últimos casos no que for aplicável aos emissores estrangeiros, Foreign Private Issuers ("FPIs"). Maria Helena dos Santos Fernandes de Santana foi empossada como presidente do Comitê em substituição a Gustavo Jorge Laboissière Loyola, que deixou de integrar o Comitê em 01/06/2023. Nessa mesma data, Fernando Barçante Tostes Malta foi empossado como membro do Comitê. O membro Ricardo Baldin atende a exigência de que, pelo menos um de seus integrantes, possua conhecimentos que o qualifiquem como especialista financeiro.O Comitê é único para as instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ("BACEN") e para as sociedades supervisionadas pela Superintendência de Seguros Privados ("SUSEP"), que fazem parte do Conglomerado Financeiro Itaú Unibanco, abrangendo o Itaú Unibanco e suas controladas, diretas ou indiretas ("Conglomerado"). O Comitê na sua atuação segue as exigências aplicáveis da normativa do CMN, CNSP, Comissão de Valores Mobiliários ("CVM"), assim como normativa para FPIs, sendo responsável pela supervisão dos processos de controles internos e de gestão de riscos, das atividades da Auditoria Interna ("AI") e das empresas de auditoria independente do Conglomerado.O processo de supervisão efetuado pelo Comitê baseia-se nas informações recebidas da Administração, nas apresentações efetuadas pelas diversas diretorias das áreas de negócios e de suporte, no resultado dos trabalhos dos auditores independentes, dos auditores internos e dos responsáveis pelo gerenciamento de riscos e de capital, pelos controles internos e compliance, assim como em suas próprias análises decorrentes de observação direta.A elaboração das demonstrações contábeis do Conglomerado é de responsabilidade da Administração, cabendo-lhe estabelecer os procedimentos necessários para assegurar a qualidade dos processos dos quais se originam as informações utilizadas na preparação das demonstrações e na geração dos relatórios. A Administração também é responsável pelas atividades de controle e monitoramento de riscos, pela supervisão das atividades corporativas de controles internos e por zelar pela conformidade com as normas legais e regulamentares.A AI tem como missão aferir a qualidade e a aderência dos sistemas de controles internos, de gerenciamento de riscos e de capital e o cumprimento das políticas e procedimentos definidos, inclusive aqueles adotados na elaboração dos relatórios contábeis e financeiros.A PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes ("PwC") é a responsável pela auditoria independente das demonstrações contábeis individuais e consolidadas do Itaú Unibanco Holding S.A., devendo atestar se elas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira individual e consolidada do Conglomerado, e o desempenho individual e consolidado das operações, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com as normas contábeis internacionais emitidas pelo International Accounting Standards Board ("IASB"), sendo também de sua responsabilidade, neste exercício e nos dois anos anteriores, auditar as demonstrações contábeis do Conglomerado Prudencial e Relato Integrado. Os mesmos auditores devem, ainda, emitir anualmente opinião sobre a qualidade e a eficácia dos controles internos vinculados aos relatórios financeiros, conforme norma da Securities and Exchange Commission ("SEC").A Ernst & Young Auditores Independentes ("EY") é responsável pela auditoria das demonstrações contábeis das empresas de Consórcio do Conglomerado e do Grupo Itaú Paraguai, preparadas de acordo com práticas contábeis locais e adotadas no Brasil. Atividades do ComitêO planejamento anual de trabalhos do Comitê é realizado no início de cada exercício, considerando os principais produtos e processos referentes aos negócios e áreas de suporte do Conglomerado, bem como seus possíveis impactos nas demonstrações contábeis e no sistema de controles internos e de administração de riscos, sendo revisado periodicamente à medida da evolução de suas atividades. No cumprimento de suas atribuições, o Comitê desenvolveu durante o período, entre outras, as seguintes atividades:Zelar pela atuação, independência e qualidade do trabalho da Auditoria Interna:Foram efetuadas reuniões mensais com a Diretoria Executiva de Auditoria Interna ("DEAI") e com as Diretorias que compõem a AI do Conglomerado, para acompanhamento da execução do planejamento e as alterações propostas, dos resultados dos trabalhos realizados, dos principais relatórios emitidos, conclusões e recomendações. A AI apresentou ao Comitê o Relatório Anual da Auditoria Interna referente ao exercício de 2022, bem como a declaração de independência organizacional de conformidade com as Normas Internacionais para a prática profissional de Auditoria Interna do The Institute of Internal Auditor, referente ao exercício de 2022.O Comitê tomou conhecimento do andamento da execução do projeto da AI denominado de Auditoria Exponencial e da revisão da forma de operação e metodologia da atuação em conjunto (combined assurance) da AI e Diretoria de Risco Operacional ("DRO").Zelar pela atuação, independência e qualidade das empresas de Auditoria Independente:Mantido com os auditores independentes canal regular de comunicação para discussão do escopo, planejamento e resultados de seus trabalhos, temas para maior foco de atenção e aspectos contábeis relevantes. Os aspectos relacionados ao encerramento da auditoria de controles internos SOX 2022, à Certificação SOX 2022, IFRS/SEC (20F) e a avaliação, pelos auditores independentes, da qualidade e adequação do sistema de controles internos foram apresentados e discutidos com o Comitê. O auditor independente do Conglomerado, e o auditor responsável pela auditoria independente das empresas de consórcio apresentaram os aspectos relevantes da auditoria das demonstrações financeiras individuais para as empresas de Consórcio e consolidadas do IUH em BRGAAP e IFRS para o semestre findo em 30 de junho de 2023 e informaram ao Comitê que, no decorrer de seus trabalhos de auditoria das demonstrações contábeis, não identificaram aspectos que possam ter impacto relevante no capital regulatório, outros indicadores regulatórios ou nas informações contábeis fornecidas ao regulador.Como parte de suas atribuições, o Comitê apresentou ao conselho o resultado do processo de negociação dos honorários dos Auditores Independentes do Conglomerado para 2023, bem como efetuou o processo anual de avaliação da PwC e da EY. A PwC e a EY apresentaram ao Comitê o planejamento de auditoria e da equipe técnica a ser alocada para os trabalhos de auditoria independente do Conglomerado em 2023, e o atendimento aos requisitos referentes à aprovação em exame de certificação e carga horária mínima de participação em programa de educação continuada dos profissionais com funções gerenciais. Foi efetuada revisão pela Auditoria Interna sobre a adequação dos procedimentos adotados para contratação dos auditores externos para execução de outros serviços. Zelar pela qualidade e integridade das Demonstrações Contábeis:Os principais critérios utilizados na preparação das demonstrações contábeis, bem como das notas explicativas e os relatórios da A dministração e das empresas de auditoria independente, foram apresentados previamente ao Comitê pela Administração, auditoria independente e pela AI. Foram efetuadas reuniões com a Área Jurídica e Assuntos Corporativos ("AJAC") para acompanhamento das contingências jurídicas, com diretorias responsáveis pelo acompanhamento do ambiente de controle do processamento contábil e com a área de Finanças sobre atualização de temas contábeis e regulatórios relevantes para as demonstrações contábeis.A Diretoria de Controle Financeiro (DCF) e a AI apresentaram ao Comitê a análise da Provisão para Devedores Duvidosos (PDD). Efetuadas reuniões com as Diretorias de Crédito e Recuperação Pessoas Físicas e Empresas para acompanhamento do ambiente de controle e gestão de riscos, Diretoria de Produtos Ativos e Garantia para acompanhamento do ambiente de gestão e controle de garantias e com a Diretoria de Risco de Crédito e Modelagem (DRCM) para acompanhamento do risco de crédito e modelos.O Comitê também acompanhou, através de reuniões com a Diretoria de Controle Financeiro ("DCF"), a elaboração e a divulgação das demonstrações contábeis consolidadas do IUH, preparadas de acordo com as normas BRGAAP e IFRS, acompanhamento do orçamento do IUH e o Relatório MD&A.Zelar pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares:O Comitê acompanhou os processos para verificar o cumprimento pela Administração dos dispositivos legais e regulamentares e das normas internas, por meio de suas interações com a auditoria externa e interna e a área de riscos. O Comitê manteve reuniões com o BACEN/DESUP onde foram apresentados os assuntos em andamento quanto a verificação de aspectos Regulatórios. Efetuada reunião com a DCF para acompanhamento do plano de implementação da Resolução CMN 4966/21.A DSC informou ao Comitê que não houve casos enquadráveis no critério de materialidade definido na política interna RG-16, normativo que trata das regras para recepção e tratamento de informações relativas ao descumprimento de dispositivos regulamentares e fraudes ou erros de Controles Internos, Contabilidade e Auditoria (Global), com relação a comunicação de erros e fraudes por membros do Conselho, Comitês Estatutários, Diretores, funcionários e terceiros. Nos casos de denúncias ou informações públicas, o Comitê, quando considera conveniente, solicita a atuação da AI, formalizando seu pedido e, se for o caso, os procedimentos mínimos esperados na apuração.Em 24 de março de 2023 a PwC emitiu o Relatório dos auditores independentes sobre avaliação da qualidade e adequação do sistema de controles internos e descumprimento de dispositivos legais e regulamentares, elaborado em conexão com o exame das demonstrações contábeis em 31 de dezembro de 2022, indicando que como resultado dos procedimentos aplicados, não foram identificadas deficiências significativas de controle interno ou descumprimento relevante de dispositivos legais e regulamentares a serem reportados.Zelar pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares-Prevenção à Lavagem de Dinheiro (PLD), Financiamento ao Terrorismo (FT) e fraude:Durante o período foram realizadas reuniões com a AI, Diretoria de Compliance Corporativo e Prevenção a Lavagem de Dinheiro ("DCCPLD"), Diretoria de Risco Operacional ("DRO") e Diretoria de Segurança Corporativa ("DSC") para acompanhamento das atividades de PLD/FT e fraude no Brasil e nas Unidades Internacionais ("UIs"). A DRO encaminhou ao Comitê o Relatório sobre a efetividade dos Controles Internos de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Combate ao Financiamento do Terrorismo referente a 2022, onde demonstra sua avaliação sobre a efetividade dos controles de prevenção à lavagem de dinheiro e combate ao financiamento do terrorismo (PLD/CFT) do conglomerado prudencial do Itaú Unibanco.Zelar pelo pela qualidade e efetividade dos sistemas de controles internos e de gerenciamento de riscos:Reuniões bimestrais são realizadas com o CRO para o acompanhamento do ambiente de controle e gestão e estratégia da área de riscos. Através de reuniões com as áreas de controles internos, risco operacional, Área de Tecnologia ("AT"), compliance, segurança corporativa, AI e de negócios, o Comitê acompanhou os aspectos significativos relativos à qualidade e à efetividade dos sistemas de controles internos, de gerenciamento de riscos e de capital existentes no Conglomerado. Reuniões foram efetuadas com os executivos responsáveis pelas diversas áreas de negócio e de produtos para acompanhamento do ambiente de controle e gestão de riscos. A DRO apresentou ao Comitê o status dos apontamentos que foram reportados no Relatório de Efetividade do Bacen, emitido em março/2023.Efetuadas reuniões trimestrais com a DSC para discutir o ambiente de segurança da informação (SI) e cyber security no âmbito doméstico e nas unidades internacionais, e com a Diretoria Risco de Crédito e Modelagem ("DRCM") para acompanhamento do monitoramento do apetite de risco. Em atendimento às Resoluções CMN 4.893 e BACEN 85 e CVM 35, a DSC emitiu o Relatório Anual sobre os incidentes de segurança cibernética relevantes referentes ao exercício de 2022. Foram também realizadas reuniões trimestrais com a área de tecnologia para acompanhamento da evolução do ambiente de controle e da gestão de riscos de tecnologia da informação. O Comitê tem acompanhado o processo de implementação e execução do PIX e do Open Finance.O Comitê acompanha a governança da gestão do risco socioambiental e principais desafios ao Conglomerado referentes aos riscos socioambiental e climático através de reuniões periódicas com DCCPLD, DRCM e área de Sustentabilidade.O Comitê participa das reuniões do Comitê de Gestão de Risco e Capital, com a presença do seu Presidente como observador, com o objetivo de acompanhar suas atividades para assegurar coordenação com as ações do Comitê.Elaborar o Regulamento que disciplina o seu funcionamento e acompanhar as obrigações do Comitê incluídas nos regulamentos e políticas do Conglomerado:Anualmente, o Comitê revisa o regulamento que disciplina seu funcionamento, apresentando eventuais alterações para aprovação do Conselho. Foram executadas a revisão e aprovação das políticas e regras corporativas de responsabilidade do Comitê atualizadas no período. Órgãos Reguladores:O Comitê tomou conhecimento dos resultados de inspeções e observações dos órgãos reguladores, bem como das correspondentes ações da Administração, recebendo informações da AI e da área de Compliance sobre o follow-up dos apontamentos de órgãos reguladores do Brasil e das unidades internacionais. Foram efetuadas reuniões com supervisores do Departamento de Supervisão Bancária do BACEN ("BACEN/DESUP") e do Departamento de Supervisão de Conduta do BACEN ("BACEN/DECON"), onde foram discutidos as preocupações trazidas pelos reguladores e os principais assuntos em acompanhamento pelo Comitê.Relativamente à Ouvidoria e Relacionamento com clientes:Realizadas reuniões com o Departamento de Supervisão de Conduta do BACEN/DECON e as diretorias das áreas de negócio e de suporte, jurídica e ouvidoria para acompanhamento do ambiente de controle e da evolução dos temas com impacto em clientes, incluindo discussões sobre a Política de Relacionamento com Clientes, sobre os indicadores de reclamações de clientes nos diversos canais e respectivas ações da administração a respeito. O Comitê teve oportunidade de conhecer as atividades que estão sendo executadas pela Ouvidoria para atendimento aos clientes, sendo apresentado os projetos da área, expectativas e os principais aspectos de atenção, assim como foi discutido o Relatório Semestral referente à sua atuação no 2º semestre de 2022, preparado conforme exigências regulatórias do BACEN, CVM e Consórcios. O Comitê acompanhou a evolução das ações em andamento para tratar desvios de conduta no relacionamento com clientes. Unidades Internacionais, Subsidiarias e ColigadasAtravés de reuniões com executivos da s empresas investidas, AI, Diretoria de Compliance Corporativo e PLD ("DCCPLD"), e diretores das áreas de Risco, Negócios Proprietários e Jurídico Atacado, o Comitê acompanhou o processo de governança nas empresas investidas e parcerias. Em relação às unidades internacionais, o Comitê realizou reuniões com executivos locais, Chief Risk Officers (CROs), Heads da Auditoria Interna e membros dos Comitês de Auditoria de diversas unidades internacionais, bem como com os responsáveis por esses negócios na matriz, para discutir as operações, gestão de riscos e controles internos, com foco especial naqueles que podem ter maior impacto para o Conglomerado. Reuniões periódicas conjuntas com AI, DCCPLD e DRO são efetuadas para acompanhamento do ambiente de controles e gestão de riscos, inclusive das atividades de PLD/FT, das unidades internacionais. O Comitê também acompanhou a atuação dos diversos Comitês de Auditoria à luz das políticas internas sobre sua composição, quórum, periodicidade de reuniões e agenda de atuação.Obrigações incluídas nos Regulamentos e Políticas do Conglomerado:Os membros do Comitê analisaram as Políticas Corporativas em processo de atualização, encaminhadas pela DCCPLD, revisando seu conteúdo, propondo alterações e verificando os ajustes efetuados pelas Diretorias responsáveis. No atendimento de suas atribuições, o Comitê compilou informações e realizou reuniões com a DCCPLD para acompanhamento da execução do planejamento de 2023 e apresentação dos indicadores do Programa Corporativo de Integridade e Ética e da Política Corporativa de Prevenção e Combate a Atos Ilícitos e com a DSC para supervisionar a estratégia de gestão de riscos, seus respectivos processos e controles internos, bem como para acompanhar os projetos de segurança de informação do Conglomerado e a avaliação dos indicadores de prevenção a fraudes. O Comitê também analisou o Relatório de Conformidade - Resolução CMN 4.595/2017 - Ano Base 2022, revisando seu conteúdo, e deliberando por sua aprovação.Avaliar o cumprimento, pela administração, das recomendações efetuadas pelo Comitê:Durante as reuniões mantidas com o CEO e Copresidentes do Conselho, o Comitê acompanha o atendimento das recomendações anteriormente efetuadas e observou que as recomendações foram acatadas.Estabelecer e divulgar procedimentos para recepção e tratamento de informações acerca do descumprimento de dispositivos legais e regulamentares, além de regulamentos e códigos internos:Os procedimentos para recepção e tratamento de denúncias estão amplamente divulgados no site do Conglomerado e em outras ações de divulgação utilizadas pelo Conglomerado. Os membros do Comitê analisaram o Relatório do Canal de Denúncias (Resolução CMN 4.859/2020) - 2º Semestre/22, revisando seu conteúdo, e deliberando por sua aprovação. A AI apresentou o trabalho feito sobre a avaliação da integridade do Relatório do Canal de Denúncias. O Comitê supervisiona a Política Corporativa de Prevenção à Corrupção e Tratamento das Denúncias Recebidas, a partir de informações compiladas e apresentadas pela DSC, bem como de outros mecanismos de que dispõe. Reunir-se com o conselho fiscal, diretoria e o conselho de administração para discutir sobre políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito das suas respectivas competências e recomendar à diretoria da instituição a correção ou o aprimoramento de políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito de suas atribuições:Foram apresentados relatos periódicos das atividades do Comitê para o Conselho e mantidas reuniões trimestrais conjuntas com os Copresidentes do Conselho e com o Diretor Presidente do Itaú Unibanco Holding S.A. para discussão de temas relevantes decorrentes do exercício de suas funções. Trimestralmente, o Comitê se reúne com o Conselho Fiscal.Para realização das atividades e execução dos procedimentos acima descritos, o Comitê reuniu-se 30 dias no período de 15 de fevereiro a 31 de julho de 2023, totalizando 155 reuniões, devidamente formalizadas em atas, com a participação de auditores independentes, auditoria interna, gestores responsáveis pelos riscos corporativos e Compliance Corporativo e de executivos das áreas administrativas, financeiras, tecnologia da informação e de negócios do Conglomerado. No mesmo período, ocorreram 13 reuniões com participação exclusiva dos membros do Comitê, que objetivaram o tratamento de assuntos como planejamento dos trabalhos, avaliações da auditoria independente e de áreas da segunda linha de defesa, preparação dos relatórios requeridos pelos órgãos reguladores, revisões e aprovações de Políticas Corporativas e do Relatório de Canal de Denúncias, revisão do manual da Assembleia Geral Ordinária (AGO), revisão do Formulário 20F (SEC), discussão de temas relevantes e outras atividades administrativas.O Especialista Financeiro do Comitê atua como observador nas reuniões da Comissão de Normas e Políticas Contábeis. Integrantes do Comitê participam nas reuniões do Comitê Superior de Fechamento de Balanço.Neste período, o Comitê realizou sua autoavaliação anual, cujo procedimento tem o propósito de mensurar a aderência aos normativos emitidos pelos órgãos reguladores brasileiros, norte-americanos e às melhores práticas sobre organização e funcionamento de comitês de auditoria.No decorrer das atividades executadas, o Comitê não tomou conhecimento sobre a ocorrência de fraudes ou de descumprimento de normas legais e regulamentares ou de erros de controles internos, contabilidade e auditoria que pudessem colocar em risco a continuidade do Conglomerado.ConclusõesPonderadas devidamente as suas responsabilidades e as limitações naturais decorrentes do alcance da sua atuação, e com base nas atividades que desenvolveu no período, o Comitê conclui que durante o semestre findo em 30.06.2023:os sistemas de controles internos, a política de conformidade (compliance) e as estruturas de gerenciamento de riscos e de capital são adequados ao porte e complexidade do Conglomerado e ao apetite de riscos aprovado, tendo sido acompanhado o cumprimento do disposto na regulamentação vigente, com evidenciação das deficiências detectadasa cobertura e a qualidade dos trabalhos da Auditoria Interna são satisfatórias, inclusive quanto a verificação do cumprimento de dispositivos legais e regulamentares e dos regulamentos e códigos internos, com evidenciação das deficiências detectadas e atuando com adequada independênciaas práticas contábeis relevantes adotadas pelo Conglomerado estão alinhadas com as adotadas no Brasil, incluindo o cumprimento das normas emanadas do Conselho Monetário Nacional e do BACEN, bem como com as normas contábeis internacionais emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB) esão adequadas as informações fornecidas pela PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes (PwC), inclusive quanto à verificação do cumprimento de dispositivos legais e regulamentares e dos regulamentos e códigos internos, com evidenciação das deficiências detectadas, nas quais o Comitê apoia sua recomendação sobre as demonstrações contábeis, não sendo identificada qualquer situação que pudesse prejudicar a objetividade e independência do Auditor Independente.Com base nos trabalhos e avaliações realizadas e considerando o contexto e a limitação de suas atribuições, o Comitê recomenda a aprovação pelo Conselho de Administração, das demonstrações contábeis consolidadas do Itaú Unibanco Holding S.A., para o semestre findo em 30.06.2023.São Paulo, 07 de agosto de 2023.O Comitê de AuditoriaMaria Helena dos Santos Fernandes de Santana - Presidente Alexandre de BarrosFernando Barçante Tostes MaltaLuciana Pires Dias Rogério Carvalho BragaRicardo Baldin (Especialista Financeiro)