ITR 30/06/2022 de BANCO DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL SA

ATA Nº 10398Reunião da Diretoria do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. (CNPJ nº 92.702.067/0001-96 - NIRE nº 43300001083 - sociedade de economia mista constituída sob a forma de sociedade anônima, criada em 06 de setembro de 1928) realizada no dia 02 de agosto de 2022, às 9h, de forma híbrida, com parte dos participantes presencial e parte por teleconferência e votos formalizados por e-mail, sem prejuízo da assinatura posterior nos respectivos documentos. Foram tratados os seguintes assuntos: UNIDADE DE CONTABILIDADERelatório da Administração do primeiro semestre de 2022A Unidade apresentou o Relatório da Administração e as Demonstrações Financeiras individuais e consolidadas do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A., relativos ao primeiro semestre de 2022, elaborados de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicadas às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil.A Diretoria encaminhou ao Conselho de Administração, com parecer favorável ao proposto.Nada mais havendo a tratar, lavrou-se esta ata que vai assinada pelos diretores presentes e rubricada pela Secretária-Geral. Ass.: Cláudio Coutinho Mendes - Presidente, Irany de Oliveira Sant' Anna Junior - Vice-Presidente e Claíse Müller Rauber, Jorge Fernando Krug Santos, Marcus Vinícius Feijó Staffen, Marivania Ghisleni Fontana, Osvaldo Lobo Pires, Wagner Lenhart - Diretores. CERTIDÃOCertifico que o presente registro é cópia fiel do que consta na Ata nº 10398, de 02-08-2022, lavrada no livro próprio de Atas de Reuniões da Diretoria do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A.Porto Alegre, 02 de agosto de 2022.Marcus Vinícius Feijó Staffen,Diretoria de Finanças e Relações com Investidores

ATA Nº 10402Reunião da Diretoria do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. (CNPJ nº 92.702.067/0001-96 - NIRE nº 43300001083 - sociedade de economia mista constituída sob a forma de sociedade anônima, criada em 06 de setembro de 1928) realizada no dia 09 de agosto de 2022, às 08h30min, de forma remota, com a Diretoria por teleconferência, e votos dados à distância, em virtude do evento da pandemia relacionado ao Coronavírus, e formalizados por e-mail, sem prejuízo da assinatura posterior nos respectivos documentos. Foi tratado o seguinte assunto:GABINETE DA DIRETORIARelatório dos Auditores IndependentesA Diretoria reviu, discutiu e concordou com as opiniões expressas nos Relatórios dos Auditores Independentes referente ao primeiro semestre de 2022.Nada mais havendo a tratar, lavrou-se esta ata que vai assinada pelos diretores presentes e rubricada pela Secretária-Geral. Ass.: Cláudio Coutinho Mendes - Presidente, Irany de Oliveira Sant' Anna Junior - Vice-Presidente e Claíse Müller Rauber, Jorge Fernando Krug Santos, Marcus Vinícius Feijó Staffen, Marivania Ghisleni Fontana, Osvaldo Lobo Pires, Wagner Lenhart - Diretores. CERTIDÃOCertifico que o presente registro é cópia fiel do que consta na Ata nº 10402, de 09-08-2022, lavrada no livro próprio de Atas de Reuniões da Diretoria do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A.Porto Alegre, 09 de agosto de 2022.Marcus Vinícius Feijó Staffen,Diretoria de Finanças e Relações com Investidores

PARECER DO CONSELHO FISCALNa qualidade de membros do Conselho Fiscal do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A., no exercício das atribuições legais e estatutárias, procederam ao exame do Relatório da Administração e das Demonstrações Financeiras relativas ao semestre findo em 30 de junho de 2022. Com base em nossos exames e esclarecimentos prestados pela Administração no curso do respectivo período, no Relatório do Comitê de Auditoria, no Relatório dos Auditores Independentes, sem modificações, e com base nas Atas do Conselho Fiscal, opinamos que os referidos documentos estão adequadamente apresentados em todos os seus aspectos relevantes.Porto Alegre, 08 de agosto de 2022.Bruno Pinto de FreitasPresidente Gustav Penna Gorski Marco Aurélio Santos Cardoso Reginaldo Ferreira Alexandre Rogério Costa Rokembach Conselheiros

RESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIA30 DE JUNHO DE 2022O Comitê de Auditoria é órgão estatutário de assessoramento ao Conselho de Administração, atualmente composto por três membros independentes, nomeados pelo Conselho de Administração, sendo suas atividades definidas pela Lei nº 13.303/2019 (Lei das Estatais), Resolução CMN nº 4.910/2021, e demais legislações vigentes, além das atribuições definidas pelo Estatuto Social do Banco do Estado do Rio Grande do Sul, e por seu Regimento Interno.Sua atuação abrange o Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. ("Banrisul"), identificados como Banrisul e Banrisul Consolidado, e possui, dentre suas competências, revisar previamente à publicação, as demonstrações financeiras semestrais avaliar a efetividade das auditorias independente e interna estabelecer e divulgar procedimentos para recepção e tratamento de informações acerca do descumprimento de dispositivos legais e normativos aplicáveis à instituição, e reunir-se periodicamente com o Conselho de Administração, o Conselho Fiscal, as Diretorias do Banco e os Comitês Estatutários.É responsabilidade da Administração, manter controles internos que permitam a elaboração das demonstrações financeiras livres de distorções relevantes.A Auditoria Interna tem como objetivo salvaguardar os ativos, assegurar a observância das políticas, planos, procedimentos e leis, respondendo pelo atendimento ao Comitê de Auditoria e à Auditoria Independente.À Auditoria Independente (Deloitte Touche Tohmatsu Limited) cabe assegurar que as demonstrações contábeis, inclusive consolidadas, do Banrisul e dos fundos de investimento administrados, representam adequadamente a posição patrimonial e financeira. O planejamento dos trabalhos dos respectivos auditores independentes foi discutido com o Comitê e, no decorrer do semestre, houve a disponibilização dos relatórios produzidos e a análise da estrutura de controles internos.Atividades DesenvolvidasO planejamento dos trabalhos foi realizado, considerando as principais atribuições, sendo revisado periodicamente à medida da evolução das atividades. O Comitê acompanhou as atividades desenvolvidas pelas áreas responsáveis por realizar o controle interno, o gerenciamento de riscos e o acompanhamento das contingências no período de 01 de janeiro a 30 de junho de 2022. Nesse período realizou 16 reuniões, contemplando 69 sessões, devidamente formalizadas em atas, e, além disso, os integrantes dedicaram 344 horas para análise prévia do material.Após revisão dos documentos disponibilizados ao Comitê no 1º semestre de 2022, para análise, foram realizadas 92 solicitações de esclarecimentos adicionais, destas, 80 foram pontuais, e, 12 foram demandas recorrentes para acompanhamento periódico. Ainda, foram acompanhadas neste semestre 11 demandas recorrentes de semestre anterior, totalizando 23 acompanhamentos periódicos. No período, o Comitê recebeu aproximadamente 4.500 páginas de material de apoio às reuniões.Ao longo do 1º semestre de 2022 foram realizadas reuniões com Conselheiros do Conselho de Administração e Conselho Fiscal, Diretores do Banrisul e das Controladas, coordenador do Comitê de Riscos e executivos do Banco e das Controladas.Destacam-se as reuniões com os Inspetores do Banco Central do Brasil, os Auditores Independentes, os executivos das Unidades de Contabilidade, Controles e Compliance, da Controladoria Financeira, Auditoria Interna, Inspetoria e Tratamento à Fraudes, Unidades da Diretoria Tecnologia da Informação & Inovação e das demais áreas que integram a Instituição.Entre os assuntos tratados, destacam-se o monitoramento sobre: (i) o processo de reestruturação da Auditoria Interna e a reavaliação do estoque de apontamentos, frente à nova metodologia implementada, principalmente naqueles de criticidade alta (ii)_a implantação do redesenho de atuação das 1ª e 2ª linhas de defesa (iii) as atividades, riscos e investimentos das áreas de tecnologia da informação (iv) a reestruturação da área de recursos humanos (v) os cálculos atuariais e resultado dos planos de benefícios de previdência em que o Banrisul é patrocinador e (vi) o processo de provisionamento de contingências, assim como, a implantação de novo sistema de gestão de ações judiciais. Salienta-se que, previamente às divulgações das informações trimestrais (ITRs) e do balanço semestral, os integrantes do Comitê reuniram-se com a Auditoria Independente para avaliar os aspectos do ambiente de controle na geração dos números a serem divulgados, assim como a independência dos auditores. ConclusãoA análise dos relatórios da Auditoria Interna, da Unidade de Controles e Compliance e dos Auditores Independentes, ponderadas com as limitações naturais decorrentes do escopo de sua atuação, demonstram não haver elementos que comprometem a efetividade do sistema de controles internos.Tendo em vista o Relatório dos Auditores Independentes sobre o Sistema de Controles Internos e Descumprimento de Dispositivos Legais e Regulamentares referente ao semestre findo em 31 de dezembro de 2021, não foram identificados aspectos relevantes que pudessem comprometer a efetividade dos controles internos do Banco.Neste período foram analisados os relatórios emitidos mensalmente pela Auditoria Interna, e reuniu-se frequentemente para esclarecimentos e a tomada de providências corretivas em relação aos apontamentos, analisando e aprovando o Planejamento Anual da Auditoria Interna e Relatório Anual das Atividades desenvolvidas.De acordo com práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, com observância à Lei das Sociedades por Ações, às normas e instruções do Conselho Monetário Nacional (CMN), do Banco Central do Brasil (Bacen), da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), e o Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional - COSIF, o Comitê examina regularmente as demonstrações financeiras, mantém contato frequente com a Contabilidade, com a Auditoria Interna e com a Auditoria Independente, permitindo-lhe avaliar a qualidade dessas demonstrações e entender que elas estão livres de distorções relevantes.Com base nas atividades desenvolvidas, concluímos que as demonstrações financeiras do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. foram elaboradas em conformidade com as normas legais e regulamentares, entendendo que as referidas demonstrações financeiras do Conglomerado, para o semestre encerrado em 30 de junho de 2022, são adequadas, recomendando a sua aprovação pelo Conselho de Administração.Porto Alegre, 04 de agosto de 2022.João Verner JuenemannCoordenadorCarlos BiedermannEraldo Soares Peçanha