BR - CVMInformações TrimestraisRef. 2012117 páginasCódigo CVM 20796Versão 1Recebida em 26/04/2012valores em R$ mil

ITR 31/03/2012 de BANCO DAYCOVAL S.A.

Name: ITR 31/03/2012 de BANCO DAYCOVAL S.A.
Creator: BANCO DAYCOVAL S.A.

BANCO DAYCOVAL S.A. · CNPJ 62.232.889/0001-90

BANCO DAYCOVAL S.A.

CNPJ 62.232.889/0001-90

ITR 31/03/2012

Exercício 2012

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Metadados

Empresa: BANCO DAYCOVAL S.A.
CNPJ: 62.232.889/0001-90
Tipo: Informações Trimestrais
Páginas: 117
Ano de referência: 2012*
Publicado em: 26/04/2012 — BR - CVM
Indexado em: 05/08/2026, 23:57:30

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Conta a conta · CVM

IndividualConta a conta, como entregue à CVM.

Código	Conta	31/03/2012	31/12/2011	Var.
1	Ativo Total	12.850.834	12.066.216	6,5%
1.01	Ativo Circulante	8.875.487	8.290.066	7,1%
1.01.01	Disponibilidades	48.474	26.376	83,8%
1.01.02	Aplicações Interfinanceiras de Liquidez	3.198.376	2.086.753	53,3%
1.01.02.01	Aplicações no Mercado Aberto	2.974.491	1.955.032	52,1%
1.01.02.02	Aplicações em Depósitos Financeiros	212.045	123.093	72,3%
1.01.02.03	Aplicações em Moedas Estrangeiras	11.840	8.628	37,2%
1.01.03	Títulos e Valores Mobiliários	108.723	70.847	53,5%
1.01.03.01	Carteira Própria	65.680	63.925	2,7%
1.01.03.02	Vinculados a Operações Compromissadas	0	0	—
1.01.03.03	Instrumentos Financeiros Derivativos	7.961	6.922	15,0%
1.01.03.04	Vinculados à Prestação de Garantias	35.082	0	—
1.01.04	Relações Interfinanceiras	114.494	124.737	−8,2%
1.01.04.01	Pagamentos e Recebimentos a Liquidar	8.143	97	8.294,8%
1.01.04.02	Créditos Vinculados - Depósitos no Banco Central	96.101	107.941	−11,0%
1.01.04.03	Correspondentes	10.250	16.699	−38,6%
1.01.05	Relações Interdependências	0	0	—
1.01.06	Operações de Crédito	4.238.143	4.678.630	−9,4%
1.01.06.01	Operações de Crédito - Setor Público	14.174	14.629	−3,1%
1.01.06.02	Operações de Crédito - Setor Privado	4.399.091	4.801.834	−8,4%
1.01.06.03	(Provisão para Operações de Créditos de Liquidação Duvidosa)	−175.122	−137.833	−27,1%
1.01.07	Operações de Arrendamento Mercantil	0	0	—
1.01.08	Outros Créditos	1.075.675	1.219.198	−11,8%
1.01.08.01	Carteira de Câmbio	417.569	435.823	−4,2%
1.01.08.02	Rendas a Receber	8.686	9.467	−8,2%
1.01.08.03	Prêmios de Seguros a Receber	0	0	—
1.01.08.04	Negociação e Intermediação de Valores	227	159	42,8%
1.01.08.05	Diversos	652.959	776.906	−16,0%
1.01.08.06	(Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa)	−3.766	−3.157	−19,3%
1.01.09	Outros Valores e Bens	91.602	83.525	9,7%
1.01.09.01	Bens não de Uso Próprio	26.493	25.892	2,3%
1.01.09.02	(Provisão para Desvalorização de Bens não de Uso Próprio)	−6.205	−3.818	−62,5%
1.01.09.03	Despesas Antecipadas	71.314	61.451	16,1%
1.02	Ativo Realizável a Longo Prazo	3.796.143	3.601.111	5,4%
1.02.01	Aplicações Interfinanceiras de Liquidez	60.460	20.652	192,8%
1.02.01.01	Aplicações em Depósitos Interfinanceiros	60.460	20.652	192,8%
1.02.02	Títulos e Valores Mobiliários	600.866	620.746	−3,2%
1.02.02.01	Carteira Própria	517.534	436.232	18,6%
1.02.02.02	Vinculados a Operações Compromissadas	33.129	95.369	−65,3%
1.02.02.03	Instrumentos Financeiros Derivativos	23.421	45.109	−48,1%
1.02.02.04	Vinculados à Prestação de Garantias	26.782	44.036	−39,2%
1.02.03	Relações Interfinanceiras	0	0	—
1.02.04	Relações Interdependências	0	0	—
1.02.05	Operações de Crédito	2.382.543	2.309.245	3,2%
1.02.05.01	Operações de Crédito - Setor Público	7.968	10.835	−26,5%
1.02.05.02	Operações de Crédito - Setor Privado	2.437.999	2.358.881	3,4%
1.02.05.03	(Provisão para Operações de Créditos de Liquidação Duvidosa)	−63.424	−60.471	−4,9%
1.02.06	Operações de Arrendamento Mercantil	0	0	—
1.02.07	Outros Créditos	658.781	568.149	16,0%
1.02.07.01	Diversos	658.781	568.149	16,0%
1.02.08	Outros Valores e Bens	93.493	82.319	13,6%
1.02.08.01	Despesas Antecipadas	93.493	82.319	13,6%
1.03	Ativo Permanente	179.204	175.039	2,4%
1.03.01	Investimentos	172.926	168.858	2,4%
1.03.01.01	Dependências no Exterior	0	0	—
1.03.01.02	Participações em Controladas	172.482	168.414	2,4%
1.03.01.03	Participações em Coligadas e Equiparadas	0	0	—
1.03.01.04	Outros Investimentos	444	444	0,0%
1.03.01.05	Provisão para Perdas	0	0	—
1.03.02	Imobilizado de Uso	6.278	6.181	1,6%
1.03.02.01	Imóveis de Uso	0	0	—
1.03.02.02	Outras Imobilizações de Uso	12.820	12.347	3,8%
1.03.02.03	( Depreciações Acumuladas)	−6.542	−6.166	−6,1%
1.03.03	Imobilizado de Arrendamento	0	0	—
1.03.04	Intangível	0	0	—
1.03.05	Diferido	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/03/2012	31/12/2011	Var.
2	Passivo Total	12.850.834	12.066.216	6,5%
2.01	Passivo Circulante	6.287.400	5.982.920	5,1%
2.01.01	Depósitos	3.134.011	2.897.704	8,2%
2.01.01.01	Depósitos à Vista	245.368	308.374	−20,4%
2.01.01.02	Depósitos Interfinanceiros	826.935	495.502	66,9%
2.01.01.03	Depósitos a Prazo	2.059.133	2.092.006	−1,6%
2.01.01.04	Depósitos em Moeda Estrangeira	2.575	1.822	41,3%
2.01.02	Captações no Mercado Aberto	1.466.954	1.269.879	15,5%
2.01.02.01	Carteira Própria	32.603	94.005	−65,3%
2.01.02.02	Carteira de Terceiros	1.434.351	1.175.874	22,0%
2.01.03	Recursos de Aceites e Emissão de Títulos	177.054	121.505	45,7%
2.01.03.01	Letras de Crédito do Agronegócio	160.595	89.827	78,8%
2.01.03.02	Letras Financeiras	8.314	3.633	128,8%
2.01.03.03	Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior	8.145	28.045	−71,0%
2.01.04	Relações Interfinanceiras	5.119	583	778,0%
2.01.04.01	Recebimentos e Pagamentos a Liquidar	5.119	583	778,0%
2.01.05	Relações Interdependências	8.780	17.678	−50,3%
2.01.05.01	Recursos em Trânsito de Terceiros	8.780	17.678	−50,3%
2.01.06	Obrigações por Empréstimos	1.078.639	1.209.435	−10,8%
2.01.06.01	Empréstimos no Exterior	1.078.639	1.209.435	−10,8%
2.01.07	Obrigações por Repasse do País	113.527	114.472	−0,8%
2.01.07.01	BNDES	52.656	56.519	−6,8%
2.01.07.02	FINAME	60.871	57.953	5,0%
2.01.08	Obrigações por Repasse do Exterior	0	0	—
2.01.09	Outras Obrigações	303.316	351.664	−13,7%
2.01.09.01	Cobrança e Arrecadação de Títulos e Assemelhados	8.632	5.908	46,1%
2.01.09.02	Carteira de Câmbio	29.405	50.274	−41,5%
2.01.09.03	Sociais e Estatutárias	33.484	49.047	−31,7%
2.01.09.04	Fiscais e Previdenciárias	83.172	151.737	−45,2%
2.01.09.05	Negociação e Intermediação de Valores	266	250	6,4%
2.01.09.06	Diversos	136.662	64.666	111,3%
2.01.09.07	Instrumentos Financeiros Derivativos	11.695	29.782	−60,7%
2.02	Passivo Exigível a Longo Prazo	4.526.820	4.116.729	10,0%
2.02.01	Depósitos	1.438.258	1.717.911	−16,3%
2.02.01.01	Depósitos Interfinanceiros	8.846	8.365	5,8%
2.02.01.02	Depósitos a Prazo	1.429.412	1.709.546	−16,4%
2.02.02	Captações no Mercado Aberto	0	0	—
2.02.03	Recursos de Aceites e Emissão de Títulos	1.995.100	1.382.177	44,3%
2.02.03.01	Letras de Crédito do Agronegócio	6.995	521	1.242,6%
2.02.03.02	Letras Financeiras	947.636	330.580	186,7%
2.02.03.03	Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior	1.040.469	1.051.076	−1,0%
2.02.04	Relações Interfinanceiras	0	0	—
2.02.05	Relações Interdependências	0	0	—
2.02.06	Obrigações por Empréstimos	191.095	212.692	−10,2%
2.02.06.01	Empréstimos no País	0	0	—
2.02.06.02	Empréstimos no Exterior	191.095	212.692	−10,2%
2.02.07	Obrigações por Repasse do País	186.528	200.957	−7,2%
2.02.07.01	Empréstimos no País	0	0	—
2.02.07.02	BNDES	27.046	33.309	−18,8%
2.02.07.03	FINAME	159.482	167.648	−4,9%
2.02.08	Obrigações por Repasse do Exterior	0	0	—
2.02.09	Outras Obrigações	715.839	602.992	18,7%
2.02.09.01	Fiscais e Previdenciárias	674.537	581.686	16,0%
2.02.09.02	Diversas	14.173	8.189	73,1%
2.02.09.03	Instrumentos Financeiros Derivativos	27.129	13.117	106,8%
2.03	Resultados de Exercícios Futuros	12.518	14.140	−11,5%
2.05	Patrimônio Líquido	2.024.096	1.952.427	3,7%
2.05.01	Capital Social Realizado	1.359.143	1.359.143	0,0%
2.05.02	Reservas de Capital	0	0	—
2.05.03	Reservas de Reavaliação	1.263	1.313	−3,8%
2.05.03.01	Ativos Próprios	0	0	—
2.05.03.02	Controladas/Coligadas e Equiparadas	0	0	—
2.05.04	Reservas de Lucro	593.811	593.811	0,0%
2.05.04.01	Legal	59.959	59.959	0,0%
2.05.04.02	Estatutária	495.097	495.097	0,0%
2.05.04.03	Para Contingências	0	0	—
2.05.04.04	De Lucros a Realizar	12.409	12.409	0,0%
2.05.04.05	Retenção de Lucros	0	0	—
2.05.04.06	Especial p/ Dividendos Não Distribuídos	32.140	32.140	0,0%
2.05.04.07	Outras Reservas de Lucro	−5.794	−5.794	0,0%
2.05.04.07.01	Ações em Tesouraria	−5.794	−5.794	0,0%
2.05.05	Ajustes de Avaliação Patrimonial	2.891	−1.840	257,1%
2.05.05.01	Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários	2.891	−1.840	257,1%
2.05.05.02	Ajustes Acumulados de Conversão	0	0	—
2.05.05.03	Ajustes de Combinação de Negócios	0	0	—
2.05.06	Lucros/Prejuízos Acumulados	66.988	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/03/2012	31/03/2011	Var.
3.01	Receitas da Intermediação Financeira	453.688	277.219	63,7%
3.01.01	Operações de Crédito	376.354	281.063	33,9%
3.01.02	Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários	101.835	82.806	23,0%
3.01.03	Resultado com Derivativos	−35.780	−94.605	62,2%
3.01.04	Resultado com Operações de Câmbio	11.279	7.955	41,8%
3.02	Despesas da Intermediação Financeira	−284.108	−207.294	−37,1%
3.02.01	Operações de Captação no Mercado	−191.645	−145.083	−32,1%
3.02.02	Operações de Empréstimos e Repasses	−14.953	−15.782	5,3%
3.02.03	Resultado de Operações de Câmbio	0	0	—
3.02.04	Operações de Venda ou Transferência de Ativos Financeiros	−2.795	0	—
3.02.05	Provisão para Crédito de Liquidação Duvidosa	−74.715	−46.429	−60,9%
3.03	Resultado Bruto Intermediação Financeira	169.580	69.925	142,5%
3.04	Outras Despesas/Receitas Operacionais	−13.602	−16.737	18,7%
3.04.01	Receitas de Prestação de Serviços	15.642	10.281	52,1%
3.04.02	Despesas de Pessoal	−36.229	−26.053	−39,1%
3.04.03	Outras Despesas Administrativas	−51.418	−38.144	−34,8%
3.04.04	Despesas Tributárias	−16.991	−10.870	−56,3%
3.04.05	Outras Receitas Operacionais	108.231	67.834	59,6%
3.04.06	Outras Despesas Operacionais	−35.873	−19.248	−86,4%
3.04.07	Resultado da Equivalência Patrimonial	3.036	−537	665,4%
3.05	Resultado Operacional	155.978	53.188	193,3%
3.06	Resultado Não Operacional	−4.072	−1.582	−157,4%
3.06.01	Receitas	195	1.069	−81,8%
3.06.02	Despesas	−4.267	−2.651	−61,0%
3.07	Resultado Antes Tributação/Participações	151.906	51.606	194,4%
3.08	Provisão para IR e Contribuição Social	−62.506	−22.203	−181,5%
3.08.01	Provisão para Imposto de Renda	−39.031	−13.831	−182,2%
3.08.02	Provisão para Contribuição Social	−23.475	−8.372	−180,4%
3.09	IR Diferido	20.725	21.338	−2,9%
3.10	Participações/Contribuições Estatutárias	−14.852	−7.291	−103,7%
3.10.01	Participações	−14.852	−7.291	−103,7%
3.10.02	Contribuições	0	0	—
3.11	Reversão dos Juros sobre Capital Próprio	0	0	—
3.13	Lucro/Prejuízo do Período	95.273	43.450	119,3%
3.99	Lucro por Ação - (R$ / Ação)	0	0	119,1%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/03/2012	31/03/2011	Var.
4.01	Lucro Líquido do Período	95.273	43.450	119,3%
4.02	Outros Resultados Abrangentes	4.731	−6.463	173,2%
4.02.01	Ajuste de Avaliação Patrimonial - Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda	7.885	−10.772	173,2%
4.02.02	Impostos Diferidos sobre Ajuste de Aval. Patrimonial - Títulos e Valores Mobil. Dispon. para Venda	−3.154	4.309	−173,2%
4.03	Resultado Abrangente do Período	100.004	36.987	170,4%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/03/2012	31/03/2011	Var.
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	717.402	500.870	43,2%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	239.427	129.118	85,4%
6.01.01.01	Lucro Líquido do Período	95.273	43.450	119,3%
6.01.01.02	Ajuste de Avaliação Patrimonial - TVM e Instrumentos Financeiros Derivativos	0	−6.463	100,0%
6.01.01.03	Depreciações e Amortizações	428	349	22,6%
6.01.01.04	Impostos Deferidos	−20.725	−21.338	2,9%
6.01.01.05	Provisão para Riscos	90.385	66.487	35,9%
6.01.01.06	Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa	74.106	43.091	72,0%
6.01.01.07	Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa	609	3.338	−81,8%
6.01.01.08	Provisão para Perdas em Outros Valores e Bens	2.387	−333	816,8%
6.01.01.09	Resultado de Equivalência Patrimonial	−3.036	537	−665,4%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	477.975	371.752	28,6%
6.01.02.01	(Aumento) Redução das Aplicações Interfinanceiras de Liquidez	−198.000	3.130	−6.425,9%
6.01.02.02	(Aumento) Redução em TVM e Instrumentos Financeiros Derivativos	−17.520	46.724	−137,5%
6.01.02.03	(Aumento) Redução em Relações Interfinanceiras e Interdependencias	5.881	−340	1.829,7%
6.01.02.04	(Aumento) Redução em Operações de Crédito	293.081	−504.047	158,1%
6.01.02.05	(Aumento) Redução em Outros Créditos	81.315	−5.515	1.574,4%
6.01.02.06	(Aumento) Redução em Outros Valores e Bens	−21.638	−10.589	−104,3%
6.01.02.07	Aumento (Redução) em Depósitos	−43.346	227.999	−119,0%
6.01.02.08	Aumento (Redução) em Captações no Mercado Aberto	−61.401	208.428	−129,5%
6.01.02.09	Aumento (Redução) em Recursos de Aceites Cambiais e Emissões de Títulos	668.472	423.080	58,0%
6.01.02.10	Aumento (Redução) em Obrigações por Empréstimos e Repasses	−168.806	60.535	−378,9%
6.01.02.11	Aumento (Redução) Outras Obrigações	−44.605	−70.562	36,8%
6.01.02.12	Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos	−13.836	−7.004	−97,5%
6.01.02.13	Aumento (Redução) em Resultado de Exercícios Futuros	−1.622	−87	−1.764,4%
6.01.03	Outros	0	0	—
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	−530	−653	18,8%
6.02.01	Alienação de Imobilizado de Uso	0	0	—
6.02.02	Aquisição de Imobilizado de Uso	−530	−653	18,8%
6.02.03	Aumento de Capital em Investimentos	0	0	—
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	0	0	—
6.03.01	Juros sobre o Capital Próprio / Dividendos Pagos	0	0	—
6.03.02	Aquisição de Ações de Emissão Própria	0	0	—
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	0	—
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	716.872	500.217	43,3%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	937.435	438.514	113,8%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	1.654.307	938.731	76,2%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	31/03/2012	31/03/2011	Var.
7.01	Receitas	474.089	296.410	59,9%
7.01.01	Intermediação Financeira	453.688	277.219	63,7%
7.01.02	Prestação de Serviços	15.642	10.281	52,1%
7.01.03	Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa	−74.715	−46.429	−60,9%
7.01.04	Outras	79.474	55.339	43,6%
7.02	Despesas de Intermediação Financeira	−209.392	−160.865	−30,2%
7.03	Insumos Adquiridos de Terceiros	−47.842	−35.572	−34,5%
7.03.01	Materiais, Energia e Outros	−7.973	−8.030	0,7%
7.03.02	Serviços de Terceiros	−39.993	−27.545	−45,2%
7.03.03	Perda/Recuperação de Valores Ativos	124	3	4.033,3%
7.03.04	Outros	0	0	—
7.04	Valor Adicionado Bruto	216.855	99.973	116,9%
7.05	Retenções	−428	−349	−22,6%
7.05.01	Depreciação, Amortização e Exaustão	−428	−349	−22,6%
7.05.02	Outras	0	0	—
7.06	Valor Adicionado Líquido Produzido	216.427	99.624	117,2%
7.07	Vlr Adicionado Recebido em Transferência	3.036	−537	665,4%
7.07.01	Resultado de Equivalência Patrimonial	3.036	−537	665,4%
7.07.02	Outros	0	0	—
7.08	Valor Adicionado Total a Distribuir	219.463	99.087	121,5%
7.09	Distribuição do Valor Adicionado	219.463	99.087	121,5%
7.09.01	Pessoal	43.990	27.818	58,1%
7.09.01.01	Remuneração Direta	23.779	16.193	46,8%
7.09.01.02	Benefícios	19.094	10.671	78,9%
7.09.01.03	F.G.T.S.	1.117	954	17,1%
7.09.01.04	Outros	0	0	—
7.09.02	Impostos, Taxas e Contribuições	77.177	25.599	201,5%
7.09.02.01	Federais	75.818	24.672	207,3%
7.09.02.02	Estaduais	268	186	44,1%
7.09.02.03	Municipais	1.091	741	47,2%
7.09.03	Remuneração de Capitais de Terceiros	3.023	2.220	36,2%
7.09.03.01	Aluguéis	3.023	2.220	36,2%
7.09.03.02	Outras	0	0	—
7.09.04	Remuneração de Capitais Próprios	95.273	43.450	119,3%
7.09.04.01	Juros sobre o Capital Próprio	28.322	25.799	9,8%
7.09.04.02	Dividendos	0	0	—
7.09.04.03	Lucros Retidos / Prejuízo do Período	66.951	17.651	279,3%
7.09.05	Outros	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Movimentação	Capital Social Integralizado	Reservas de Lucro	Lucros ou Prejuízos Acumulados	Outros Resultados Abrangentes	Patrimônio Líquido	Participação dos Não Controladores
5.01Saldo Inicial	1.359.143	1.313	593.811	0	−1.840	1.952.427
5.02Ajustes de Exercícios Anteriores	0	0	0	0	0	0
5.03Saldo Ajustado	1.359.143	1.313	593.811	0	−1.840	1.952.427
5.04Lucro / Prejuízo do Período	0	0	0	95.273	0	95.273
5.05Destinações	0	0	0	−28.322	0	−28.322
5.05.01Dividendos	0	0	0	0	0	0
5.05.02Juros sobre Capital Próprio	0	0	0	−28.322	0	−28.322
5.05.03Outras Destinações	0	0	0	0	0	0
5.06Realização de Reservas de Lucros	0	0	0	0	0	0
5.07Ajustes de Avaliação Patrimonial	0	0	0	0	4.731	4.731
5.07.01Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários	0	0	0	0	4.731	4.731
5.07.02Ajustes Acumulados de Conversão	0	0	0	0	0	0
5.07.03Ajustes de Combinação de Negócios	0	0	0	0	0	0
5.08Aumento/Redução do Capital Social	0	0	0	0	0	0
5.09Constituição/Realização Reservas Capital	0	0	0	0	0	0
5.10Ações em Tesouraria	0	0	0	0	0	0
5.11Outras Transações de Capital	0	0	0	0	0	0
5.12Outros	0	−50	0	37	0	−13
5.12.01Realização da Reserva de Reavaliação da Controlada	0	−50	0	50	0	0
5.12.02IR e CS sobre Reavaliação da Controlada	0	0	0	−13	0	−13
5.13Saldo Final	1.359.143	1.263	593.811	66.988	2.891	2.024.096

Exercício encerrado em 31/03/2012; valores em R$ mil.

Revisão do auditor

Sem Ressalva

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RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DAS INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS - ITRAos Acionistas e Administradores doBanco Daycoval S.A.São Paulo - SPIntroduçãoRevisamos as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, do Banco Daycoval S.A. ("Banco"), controladas e entidade de propósito específico representada por fundo de investimento em direitos creditórios ("Consolidado"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR referente ao trimestre findo em 31 de março de 2012, que compreendem o balanço patrimonial e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido (Banco) e dos fluxos de caixa para o período de três meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas. A Administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as referidas informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR).Outros assuntosInformações intermediárias do valor adicionadoRevisamos, também, as informações intermediárias do valor adicionado (DVA), elaboradas de forma individual e consolidada, referentes ao período de três meses findo em 31 de março de 2012, preparados sob a responsabilidade da Administração, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram elaboradas, em todos os seus aspectos relevantes, de acordo com as informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto.São Paulo, 24 de abril de 2012DELOITTE TOUCHE TOHMATSUFrancisco Antonio Maldonado Sant'AnnaAuditores Independentes ContadorCRC nº 2 SP 011609/O-8 CRC nº 1 SP 120424/O-8

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

Em cumprimento à Instrução CVM nº 480/09, os diretores do Banco Daycoval S.A., companhia de capital aberto listada sob o código DAYC4 no Nível 1 de Governança Corporativa da BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias & Futuros, DECLARAM, por meio da presente, que reviram, discutiram e concordam com as informações financeiras referentes ao trimestre findo em 31 de março de 2012 divulgadas nesta data, bem como que reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes Deloitte Touche Tohmatsu - Auditores Independentes, referentes ao trimestre findo em 31 de março de 2012.São Paulo, 26 de abril de 2012

Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente

Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente

Até a data de apresentação destas informações trimestrais, não há Conselho Fiscal instalado.

Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.