ITR 30/09/2023 de COMPANHIA PAULISTA DE SECURITIZACAO
COMPANHIA PAULISTA DE SECURITIZACAO · CNPJ 11.274.829/0001-07
Metadados
- Empresa
- COMPANHIA PAULISTA DE SECURITIZACAO
- CNPJ
- 11.274.829/0001-07
- Tipo
- Informações Trimestrais
- Páginas
- 41
- Ano de referência
- 2023*
- Publicado em
- 14/11/2023 — CVM
- Indexado em
- 05/08/2026, 23:59:06
* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação
Outros documentos da empresa
- Companhia Paulista de Securitização30/03/2026
- Companhia Paulista de Securitização29/03/2025
- ITR 30/06/202414/08/2024
- ITR 31/03/202414/05/2024
- Companhia Paulista de Securitização28/03/2024
- DFP 202328/03/2024
Demonstrações financeiras
Conta a conta · CVM| Código | Conta | 30/09/2023 | 31/12/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Ativo Total | 314.266 | 313.846 | 0,1% |
| 1.01 | Ativo Circulante | 305.643 | 290.733 | 5,1% |
| 1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 173.905 | 130.169 | 33,6% |
| 1.01.01.01 | Bancos | 19 | 20 | −5,0% |
| 1.01.01.02 | Aplicações Financeiras | 173.886 | 130.149 | 33,6% |
| 1.01.02 | Aplicações Financeiras | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.01 | Títulos para Negociação | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.01.02 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.01.02.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.01.03 | Contas a Receber | 62.892 | 108.318 | −41,9% |
| 1.01.03.01 | Clientes | 0 | 0 | — |
| 1.01.03.02 | Outras Contas a Receber | 62.892 | 108.318 | −41,9% |
| 1.01.03.02.01 | Direitos Creditórios a Receber - PPI | 5.344 | 5.240 | 2,0% |
| 1.01.03.02.02 | Ajuste a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.01.03.02.03 | Direitos Creditórios a Receber - PEP | 57.283 | 102.525 | −44,1% |
| 1.01.03.02.04 | Ajuste a Valor Justo - PEP | 265 | 553 | −52,1% |
| 1.01.04 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.01.05 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.01.06 | Tributos a Recuperar | 0 | 0 | — |
| 1.01.06.01 | Tributos Correntes a Recuperar | 0 | 0 | — |
| 1.01.07 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 68.846 | 52.246 | 31,8% |
| 1.01.08.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03 | Outros | 68.846 | 52.246 | 31,8% |
| 1.01.08.03.01 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03.02 | Adiantamento a Funcionários e Diretoria | 0 | 0 | — |
| 1.01.08.03.03 | Tributos Correntes a Recuperar | 5.331 | 2.028 | 162,9% |
| 1.01.08.03.04 | Valores Transitórios a Receber | 63.515 | 50.218 | 26,5% |
| 1.02 | Ativo Não Circulante | 8.623 | 23.113 | −62,7% |
| 1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 8.615 | 23.102 | −62,7% |
| 1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.01.01 | Títulos Designados a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.02 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.03 | Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04 | Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04.01 | Clientes | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.04.02 | Outras Contas a Receber | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.05 | Estoques | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.06 | Ativos Biológicos | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07 | Tributos Diferidos | 8.328 | 4.925 | 69,1% |
| 1.02.01.07.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos - Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.07.02 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos - Diferenças Temporárias | 8.328 | 4.925 | 69,1% |
| 1.02.01.08 | Despesas Antecipadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.01 | Créditos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.02 | Créditos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.03 | Créditos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 287 | 18.177 | −98,4% |
| 1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.02 | Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.03 | Direitos Creditórios a Receber - PPI | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.04 | Direitos Creditórios - PPI Rompidos | 12.239 | 12.239 | 0,0% |
| 1.02.01.10.05 | (-) Direitos Creditórios PPI Vencidos e Não Liquidados | −12.239 | −12.239 | 0,0% |
| 1.02.01.10.06 | Ajuste a Valor Justo | 0 | 0 | — |
| 1.02.01.10.08 | Direitos Creditórios a Receber - PEP | 287 | 17.996 | −98,4% |
| 1.02.01.10.09 | Direitos Creditórios - PEP Rompidos | 86.616 | 76.610 | 13,1% |
| 1.02.01.10.10 | (-) Direitos Creditórios PEP Vencidos e Não LIquidados | −86.616 | −76.610 | −13,1% |
| 1.02.01.10.11 | Ajuste a Valor Justo - PEP | 0 | 181 | −100,0% |
| 1.02.02 | Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01 | Participações Societárias | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.01 | Participações em Coligadas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.02 | Participações em Controladas | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.03 | Participações em Controladas em Conjunto | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.01.04 | Outros Investimentos | 0 | 0 | — |
| 1.02.02.02 | Propriedades para Investimento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03 | Imobilizado | 8 | 11 | −27,3% |
| 1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 8 | 11 | −27,3% |
| 1.02.03.01.01 | Bens Móveis | 11 | 11 | 0,0% |
| 1.02.03.01.02 | Outras Imobilizações | 28 | 28 | 0,0% |
| 1.02.03.01.03 | (-) Depreciação Acumulada | −31 | −28 | −10,7% |
| 1.02.03.02 | Direito de Uso em Arrendamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.03.03 | Imobilizado em Andamento | 0 | 0 | — |
| 1.02.04 | Intangível | 0 | 0 | — |
| 1.02.04.01 | Intangíveis | 0 | 0 | — |
| 1.02.04.01.01 | Contrato de Concessão | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2023 | 31/12/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Passivo Total | 314.266 | 313.846 | 0,1% |
| 2.01 | Passivo Circulante | 14.825 | 12.466 | 18,9% |
| 2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 254 | 211 | 20,4% |
| 2.01.01.01 | Obrigações Sociais | 71 | 81 | −12,3% |
| 2.01.01.02 | Obrigações Trabalhistas | 183 | 130 | 40,8% |
| 2.01.02 | Fornecedores | 0 | 0 | — |
| 2.01.02.01 | Fornecedores Nacionais | 0 | 0 | — |
| 2.01.02.01.01 | Fornecedores | 0 | 0 | — |
| 2.01.02.01.02 | Provisoes para pagamentos a efetuar | 0 | 0 | — |
| 2.01.02.02 | Fornecedores Estrangeiros | 0 | 0 | — |
| 2.01.03 | Obrigações Fiscais | 8.029 | 954 | 741,6% |
| 2.01.03.01 | Obrigações Fiscais Federais | 8.029 | 954 | 741,6% |
| 2.01.03.01.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar | 7.809 | 0 | — |
| 2.01.03.01.02 | IRRF s/ salário a recolher | 90 | 95 | −5,3% |
| 2.01.03.01.03 | IRRF s/ pessoa jurídica a recolher | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.01.04 | PCC s/ pessoa jurídica a recolher | 1 | 1 | 0,0% |
| 2.01.03.01.05 | PIS a Recolher | 18 | 151 | −88,1% |
| 2.01.03.01.06 | COFINS a Recolher | 111 | 707 | −84,3% |
| 2.01.03.01.07 | IRRF s/ Juros Capital Proprio | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.02 | Obrigações Fiscais Estaduais | 0 | 0 | — |
| 2.01.03.03 | Obrigações Fiscais Municipais | 0 | 0 | — |
| 2.01.04 | Empréstimos e Financiamentos | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.01 | Empréstimos e Financiamentos | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02 | Debêntures | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02.01 | Debêntures com Garantia Real - 1ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02.02 | Custo de Emissão de Debêntures | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02.03 | Debêntures Mezanino - 1ª série da 2ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02.04 | Custo de Emissão de Debêntures | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02.05 | Debêntures Seniores - 3ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.02.06 | Custo de Emissão de Debêntures | 0 | 0 | — |
| 2.01.04.03 | Financiamento por Arrendamento | 0 | 0 | — |
| 2.01.05 | Outras Obrigações | 6.164 | 11.031 | −44,1% |
| 2.01.05.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02 | Outros | 6.164 | 11.031 | −44,1% |
| 2.01.05.02.01 | Dividendos e JCP a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.02 | Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar | 0 | 4.362 | −100,0% |
| 2.01.05.02.03 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.04 | Valores Transitórios a Pagar | 6.118 | 2.368 | 158,4% |
| 2.01.05.02.05 | Seguros a Pagar | 0 | 0 | — |
| 2.01.05.02.06 | Juros a Pagar s/ Capital Próprio | 0 | 4.250 | −100,0% |
| 2.01.05.02.07 | Outros Obrigações | 46 | 51 | −9,8% |
| 2.01.06 | Provisões | 378 | 270 | 40,0% |
| 2.01.06.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 378 | 270 | 40,0% |
| 2.01.06.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 378 | 270 | 40,0% |
| 2.01.06.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.01.05 | Provisões para pagamentos a efetuar | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.01.06.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.01.07 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.01.07.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02 | Passivo Não Circulante | 0 | 0 | — |
| 2.02.01 | Empréstimos e Financiamentos | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.01 | Empréstimos e Financiamentos | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.01.01 | Em Moeda Nacional | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.01.02 | Em Moeda Estrangeira | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02 | Debêntures | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02.01 | Debêntures com Garantia Real - 1ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02.02 | Custo de Emissão de Debêntures | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02.03 | Debêntures Subordinadas - 1ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02.04 | Ajuste a Valor de Mercado - 1ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02.05 | Debêntures Mezanino - 1ª Série da 2ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02.06 | Custo de Emissão de Debêntures | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02.07 | Debêntures Subordinadas - 2ª Série da 2ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02.08 | Ajuste a Valor de Mercado - 2ª Série da 2ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02.09 | Debêntures Seniores - 3ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.02.10 | Custo de Emissão de Debêntures | 0 | 0 | — |
| 2.02.01.03 | Financiamento por Arrendamento | 0 | 0 | — |
| 2.02.02 | Outras Obrigações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01 | Passivos com Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.01 | Débitos com Coligadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.02 | Débitos com Controladas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.03 | Débitos com Controladores | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.01.04 | Débitos com Outras Partes Relacionadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02 | Outros | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.01 | Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.02 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.02.02.02.03 | Outras Obrigações | 0 | 0 | — |
| 2.02.03 | Tributos Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.03.01 | Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos | 0 | 0 | — |
| 2.02.04 | Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01 | Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.01 | Provisões Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.02 | Provisões Previdenciárias e Trabalhistas | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.03 | Provisões para Benefícios a Empregados | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.01.04 | Provisões Cíveis | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02 | Outras Provisões | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.01 | Provisões para Garantias | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.02 | Provisões para Reestruturação | 0 | 0 | — |
| 2.02.04.02.03 | Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação | 0 | 0 | — |
| 2.02.05 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.01 | Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda | 0 | 0 | — |
| 2.02.05.02 | Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — |
| 2.02.06 | Lucros e Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.01 | Lucros a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.02 | Receitas a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.02.06.03 | Subvenções de Investimento a Apropriar | 0 | 0 | — |
| 2.03 | Patrimônio Líquido | 299.441 | 301.380 | −0,6% |
| 2.03.01 | Capital Social Realizado | 283.096 | 283.096 | 0,0% |
| 2.03.01.01 | Capital Social Subscrito | 283.096 | 283.096 | 0,0% |
| 2.03.01.02 | Capital a Integralizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.02 | Reservas de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.01 | Ágio na Emissão de Ações | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.02 | Reserva Especial de Ágio na Incorporação | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.03 | Alienação de Bônus de Subscrição | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.04 | Opções Outorgadas | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.05 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.02.06 | Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 0 | 0 | — |
| 2.03.03 | Reservas de Reavaliação | 0 | 0 | — |
| 2.03.04 | Reservas de Lucros | 9.448 | 18.284 | −48,3% |
| 2.03.04.01 | Reserva Legal | 9.448 | 9.448 | 0,0% |
| 2.03.04.02 | Reserva Estatutária | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.03 | Reserva para Contingências | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.04 | Reserva de Lucros a Realizar | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.05 | Reserva de Retenção de Lucros | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.06 | Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.07 | Reserva de Incentivos Fiscais | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.08 | Dividendo Adicional Proposto | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.09 | Ações em Tesouraria | 0 | 0 | — |
| 2.03.04.10 | Reserva Especial | 0 | 8.836 | −100,0% |
| 2.03.05 | Lucros/Prejuízos Acumulados | 6.897 | 0 | — |
| 2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 2.03.06.01 | Ajustes de Avaliação Patrimonial PPI | 0 | 0 | — |
| 2.03.06.02 | Ajustes de Avaliação Patrimonial PEP | 0 | 0 | — |
| 2.03.07 | Ajustes Acumulados de Conversão | 0 | 0 | — |
| 2.03.08 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2023 | Acumulado30/09/2022 | Var. | Trimestre01/07/2023 a 30/09/2023 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 14.292 | 24.593 | −41,9% | 3.971 | 7.369 |
| 3.01.01 | Receita Atualização PPI - Selic | 213 | 277 | −23,1% | 72 | 119 |
| 3.01.02 | Receita Atualização PEP | 14.079 | 24.316 | −42,1% | 3.899 | 7.250 |
| 3.02 | Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos | −1.804 | −3.328 | 45,8% | −403 | −829 |
| 3.02.01 | Juros Debêntures com Garantia Real | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.02.02 | Juros Debêntures Subordinadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.02.03 | Juros Debêntures Mezanino - 1ª Série 2ª Emissão | 0 | −669 | 100,0% | 0 | 0 |
| 3.02.04 | Juros Debêntures - 2ª Série 2ª Emissão | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.02.05 | Juros Debêntures com Garantia Real - 3ª Emissão | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.02.06 | Pis Não Cumulativo | −163 | −459 | 64,5% | 0 | −143 |
| 3.02.07 | Cofins Não Cumulativo | −794 | −2.200 | 63,9% | 0 | −686 |
| 3.02.08 | Pis Cumulativo | −118 | 0 | — | −56 | 0 |
| 3.02.09 | Cofins Cumulativo | −729 | 0 | — | −347 | 0 |
| 3.03 | Resultado Bruto | 12.488 | 21.265 | −41,3% | 3.568 | 6.540 |
| 3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | −14.414 | −10.386 | −38,8% | −7.533 | −2.537 |
| 3.04.01 | Despesas com Vendas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | −3.994 | −3.174 | −25,8% | −1.357 | −1.361 |
| 3.04.02.01 | Despesas com Salários | −1.936 | −1.864 | −3,9% | −677 | −859 |
| 3.04.02.02 | Encargos Sociais e Obrigações | −1.437 | −788 | −82,4% | −525 | −346 |
| 3.04.02.03 | Serviços Técnicos e Especializados | −439 | −429 | −2,3% | −145 | −138 |
| 3.04.02.04 | Anúncios e Publicações | −176 | −84 | −109,5% | −8 | −13 |
| 3.04.02.05 | Despesas Legais e Societárias | −6 | −9 | 33,3% | −2 | −5 |
| 3.04.03 | Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos | −10.006 | −7.150 | −39,9% | −6.171 | −1.168 |
| 3.04.03.01 | Perdas no Recebimento de Direitos Creditórios PPI | 0 | 458 | −100,0% | 0 | 0 |
| 3.04.03.02 | Perdas no Recebimento de Direitos Creditórios PEP | −10.006 | −7.608 | −31,5% | −6.171 | −1.168 |
| 3.04.04 | Outras Receitas Operacionais | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | −414 | −62 | −567,7% | −5 | −8 |
| 3.04.05.01 | Outras Despesas Operacionais | −414 | −62 | −567,7% | −5 | −8 |
| 3.04.06 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | −1.926 | 10.879 | −117,7% | −3.965 | 4.003 |
| 3.06 | Resultado Financeiro | 13.230 | 8.420 | 57,1% | 4.613 | 2.762 |
| 3.06.01 | Receitas Financeiras | 13.234 | 8.451 | 56,6% | 4.615 | 2.763 |
| 3.06.01.01 | Receitas Financeiras | 13.234 | 8.451 | 56,6% | 4.615 | 2.763 |
| 3.06.02 | Despesas Financeiras | −4 | −31 | 87,1% | −2 | −1 |
| 3.06.02.01 | Despesas Financeiras | −4 | −31 | 87,1% | −2 | −1 |
| 3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 11.304 | 19.299 | −41,4% | 648 | 6.765 |
| 3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | −4.407 | −7.081 | 37,8% | −358 | −2.562 |
| 3.08.01 | Corrente | −7.809 | −9.490 | 17,7% | −2.456 | −2.952 |
| 3.08.02 | Diferido | 3.402 | 2.409 | 41,2% | 2.098 | 390 |
| 3.09 | Resultado Líquido das Operações Continuadas | 6.897 | 12.218 | −43,6% | 290 | 4.203 |
| 3.10 | Resultado Líquido de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.01 | Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.10.02 | Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.11 | Lucro/Prejuízo do Período | 6.897 | 12.218 | −43,6% | 290 | 4.203 |
| 3.99 | Lucro por Ação - (Reais / Ação) | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01 | Lucro Básico por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.01.01 | ON | 2 | 4 | −43,5% | 0 | 1 |
| 3.99.02 | Lucro Diluído por Ação | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 3.99.02.01 | ON | 2 | 4 | −43,5% | 0 | 1 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | Acumulado30/09/2023 | Acumulado30/09/2022 | Var. | Trimestre01/07/2023 a 30/09/2023 | Trimestreum ano antes |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.01 | Lucro Líquido do Período | 6.897 | 12.218 | −43,6% | 290 | 4.203 |
| 4.02 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | — | 0 | 0 |
| 4.03 | Resultado Abrangente do Período | 6.897 | 12.218 | −43,6% | 290 | 4.203 |
valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2023 | 30/09/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 61.184 | 60.198 | 1,6% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 12.686 | 13.136 | −3,4% |
| 6.01.01.01 | Lucro (Prejuízo) no Período | 6.897 | 12.218 | −43,6% |
| 6.01.01.02 | Receita de Atualização do PEP | −1.287 | −4.411 | 70,8% |
| 6.01.01.03 | Depreciação | 2 | 3 | −33,3% |
| 6.01.01.04 | Amortização de Mensauração Inicial da Carteira de Direitos Creditórios | 470 | 585 | −19,7% |
| 6.01.01.05 | IRPJ e CSLL Diferidos | −3.402 | −2.409 | −41,2% |
| 6.01.01.07 | Perda no Recebimento de Direitos Creditórios | 10.006 | 7.150 | 39,9% |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | 48.498 | 47.062 | 3,1% |
| 6.01.02.01 | Direitos Creditórios a Receber - PPI | −104 | −151 | 31,1% |
| 6.01.02.02 | Direitos Creditórios a Receber PEP | 64.238 | 90.143 | −28,7% |
| 6.01.02.03 | Direitos Creditórios PEP Rompidos | −10.006 | −7.607 | −31,5% |
| 6.01.02.04 | Direitos Creditórios PPI Rompidos | 0 | 457 | −100,0% |
| 6.01.02.05 | Valores Transitórios a Receber | −13.297 | −22.324 | 40,4% |
| 6.01.02.10 | Outros Ativos | −3.303 | −1.345 | −145,6% |
| 6.01.02.15 | Debêntures - 1ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.16 | Debêntures - 2ª Emissão | 0 | −23.322 | 100,0% |
| 6.01.02.17 | Debêntures - 3ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 6.01.02.18 | Fornecedores | −5 | −3 | −66,7% |
| 6.01.02.19 | Contas a Pagar | 7.225 | 9.054 | −20,2% |
| 6.01.02.20 | Outras Obrigações | 3.750 | 2.160 | 73,6% |
| 6.01.03 | Outros | 0 | 0 | — |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | 0 | 0 | — |
| 6.02.01 | (Aquisição) de Imobilizado | 0 | 0 | — |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | −17.448 | −60.965 | 71,4% |
| 6.03.01 | Juros sobre o Capital Próprio | −4.250 | −4.331 | 1,9% |
| 6.03.02 | Redução do Capital Social | 0 | −56.634 | 100,0% |
| 6.03.03 | Dividendos Mínimos Obrigatórios | −4.362 | 0 | — |
| 6.03.04 | Dividendos Adicionais | −8.836 | 0 | — |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | 0 | — |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | 43.736 | −767 | 5.802,2% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 130.169 | 104.525 | 24,5% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 173.905 | 103.758 | 67,6% |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Código | Conta | 30/09/2023 | 30/09/2022 | Var. |
|---|---|---|---|---|
| 7.01 | Receitas | 4.286 | 17.443 | −75,4% |
| 7.01.01 | Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços | 0 | 0 | — |
| 7.01.02 | Outras Receitas | 4.286 | 17.443 | −75,4% |
| 7.01.02.01 | Receita Atualização PPI - Selic | 213 | 277 | −23,1% |
| 7.01.02.02 | Realização Ajuste a Valor Justo - 1ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 7.01.02.04 | Receita Atualização PEP | 14.079 | 24.316 | −42,1% |
| 7.01.02.05 | Realização Ajuste a Valor Justo - 2ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 7.01.02.06 | Perda/Reversão de Créditos de Liquidação Duvidosa | −10.006 | −7.150 | −39,9% |
| 7.01.03 | Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios | 0 | 0 | — |
| 7.01.04 | Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa | 0 | 0 | — |
| 7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | −991 | −1.250 | 20,7% |
| 7.02.01 | Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos | 0 | 0 | — |
| 7.02.02 | Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros | −991 | −581 | −70,6% |
| 7.02.03 | Perda/Recuperação de Valores Ativos | 0 | 0 | — |
| 7.02.04 | Outros | 0 | −669 | 100,0% |
| 7.02.04.01 | Juros Debêntures com Garantia Real - 1ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 7.02.04.02 | Juros Debêntures Subordinadas - 1ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 7.02.04.03 | Ajuste a Valor Justo - 1ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 7.02.04.04 | Ajuste a Valor Justo - 2ª emissão | 0 | 0 | — |
| 7.02.04.05 | Juros Debêntures Mezanino - 1ª Série 2ª Emissão | 0 | −669 | 100,0% |
| 7.02.04.06 | Juros Debêntures - 2ª Série 2ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 7.02.04.07 | Juros Debêntures com Garantia Real - 3ª Emissão | 0 | 0 | — |
| 7.03 | Valor Adicionado Bruto | 3.295 | 16.193 | −79,7% |
| 7.04 | Retenções | −2 | −3 | 33,3% |
| 7.04.01 | Depreciação, Amortização e Exaustão | −2 | −3 | 33,3% |
| 7.04.02 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.05 | Valor Adicionado Líquido Produzido | 3.293 | 16.190 | −79,7% |
| 7.06 | Vlr Adicionado Recebido em Transferência | 13.230 | 8.420 | 57,1% |
| 7.06.01 | Resultado de Equivalência Patrimonial | 0 | 0 | — |
| 7.06.02 | Receitas Financeiras | 13.234 | 8.451 | 56,6% |
| 7.06.03 | Outros | −4 | −31 | 87,1% |
| 7.06.03.01 | Despesas Financeiras | −4 | −31 | 87,1% |
| 7.07 | Valor Adicionado Total a Distribuir | 16.523 | 24.610 | −32,9% |
| 7.08 | Distribuição do Valor Adicionado | 16.523 | 24.610 | −32,9% |
| 7.08.01 | Pessoal | 2.763 | 2.171 | 27,3% |
| 7.08.01.01 | Remuneração Direta | 2.643 | 2.080 | 27,1% |
| 7.08.01.02 | Benefícios | 0 | 0 | — |
| 7.08.01.03 | F.G.T.S. | 120 | 91 | 31,9% |
| 7.08.01.04 | Outros | 0 | 0 | — |
| 7.08.02 | Impostos, Taxas e Contribuições | 6.863 | 10.221 | −32,9% |
| 7.08.02.01 | Federais | 6.863 | 10.221 | −32,9% |
| 7.08.02.02 | Estaduais | 0 | 0 | — |
| 7.08.02.03 | Municipais | 0 | 0 | — |
| 7.08.03 | Remuneração de Capitais de Terceiros | 0 | 0 | — |
| 7.08.03.01 | Juros | 0 | 0 | — |
| 7.08.03.02 | Aluguéis | 0 | 0 | — |
| 7.08.03.03 | Outras | 0 | 0 | — |
| 7.08.04 | Remuneração de Capitais Próprios | 6.897 | 12.218 | −43,6% |
| 7.08.04.01 | Juros sobre o Capital Próprio | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.02 | Dividendos | 0 | 0 | — |
| 7.08.04.03 | Lucros Retidos / Prejuízo do Período | 6.897 | 12.218 | −43,6% |
| 7.08.05 | Outros | 0 | 0 | — |
valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.
| Movimentação | Capital Social Integralizado | Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria | Reservas de Lucro | Lucros ou Prejuízos Acumulados | Outros Resultados Abrangentes | Patrimônio Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.01Saldos Iniciais | 283.096 | 0 | 18.284 | 0 | 0 | 301.380 |
| 5.02Ajustes de Exercícios Anteriores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.03Saldos Iniciais Ajustados | 283.096 | 0 | 18.284 | 0 | 0 | 301.380 |
| 5.04Transações de Capital com os Sócios | 0 | 0 | −8.836 | 0 | 0 | −8.836 |
| 5.04.01Aumentos de Capital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.02Gastos com Emissão de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.03Opções Outorgadas Reconhecidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.04Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.05Ações em Tesouraria Vendidas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.04.06Dividendos | 0 | 0 | −8.836 | 0 | 0 | −8.836 |
| 5.04.07Juros sobre Capital Próprio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | 6.897 | 0 | 6.897 |
| 5.05.01Lucro Líquido do Período | 0 | 0 | 0 | 6.897 | 0 | 6.897 |
| 5.05.02Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.02Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.03Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.04Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.02.05Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03Reclassificações para o Resultado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.05.03.01Ajustes de Instrumentos Financeiros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06Mutações Internas do Patrimônio Líquido | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.01Constituição de Reservas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.02Realização da Reserva Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.06.03Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.07Saldos Finais | 283.096 | 0 | 9.448 | 6.897 | 0 | 299.441 |
Exercício encerrado em 30/09/2023; valores em R$ mil.
Revisão do auditor
Sem RessalvaLer o relatório completo
COMPANHIA PAULISTA DE SECURITIZAÇÃORelatório do auditor independenteInformações contábeis intermediáriasPeríodo de três e nove meses findos em 30 de setembro de 2023 COMPANHIA PAULISTA DE SECURITIZAÇÃOInformações contábeis intermediárias Período de três e nove meses findos em 30 de setembro de 2023ConteúdoComentários sobre o desempenho da CompanhiaRelatório do auditor independente sobre as informações trimestraisITR - Informações TrimestraisNotas explicativas às informações contábeis intermediárias RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS INFORMAÇÕES CONTÁBEIS INTERMEDIÁRIASAosAcionistas e Administradores daCompanhia Paulista de SecuritizaçãoSão Paulo - SP IntroduçãoRevisamos as informações contábeis intermediárias da Companhia Paulista de Securitização ("Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR), que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2023 e as respectivas demonstrações dos resultados e dos resultados abrangentes, para o período de três e nove meses findos nesta data, e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa, para o período de nove meses, findos nesta data, incluindo o resumo da principais políticas contábeis e as demais notas explicativas. A Administração da Companhia é responsável pela elaboração dessas informações contábeis intermediárias de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 (R1) - Demonstração Intermediária e de acordo com a norma internacional IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.Conclusão sobre as informações intermediáriasCom base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias, incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 (R1) e o IAS 34 aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR), e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM). ÊnfaseTransações com partes relacionadasConforme mencionado nas Notas Explicativas nos 1 e 15, as operações da Companhia são realizadas exclusivamente com seu acionista, o Governo do Estado de São Paulo. Essas operações foram realizadas em condições comerciais e financeiras na forma da Lei estadual. Caso tivessem sido realizadas com terceiros, os resultados das operações poderiam ser diferentes daquele obtido. Nossa opinião não está ressalvada em função desse assunto.Outros assuntosDemonstrações Intermediárias do Valor AdicionadoAs informações trimestrais acima referidas incluem a Demonstração do Valor Adicionado (DVA) referente ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2023, elaboradas sob a responsabilidade da Administração da Companhia e apresentadas como informação suplementar para fins de IAS 34. Essa demonstração foi submetida a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais, com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos no Pronunciamento Técnico CPC 09 - "Demonstração do Valor Adicionado". Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas demonstrações do valor adicionado não foram elaboradas, em todos os seus aspectos relevantes, segundo os critérios definidos nessa Norma e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto.São Paulo, 14 de novembro de 2023. BDO RCS Auditores Independentes SS Ltda.CRC 2 SP 013846/O-1Paulo Sérgio BarbosaContador CRC 1 SP 120359/O-8
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
Declaramos, na qualidade de Diretores da COMPANHIA PAULISTA DE SECURITIZAÇÃO - CPSEC, sociedade por ações com sede na Cidade de São Paulo, Estado de São Paulo, na Avenida Rangel Pestana, 300, 9º andar, CEP 01017-911, inscrita no CNPJ/MF sob o nº 11.274.829/0001-07 ("Companhia"), nos termos dos incisos VI, do parágrafo 1º, do artigo 25, da Instrução CVM nº 480, de 7 de dezembro de 2009, que revimos, discutimos e concordamos com as informações financeiras da Companhia referentes ao período findo em 30 de setembro de 2023.São Paulo, 14 de novembro de 2023.Max Freddy FrauendorfDiretor Administrativo-Financeiro e de Relações com InvestidoresEduardo Walmsley Soares Carneiro Diretor de Gestão CorporativaJorge Luiz Avila da SilvaDiretor Presidente
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
Declaramos, na qualidade de Diretores da COMPANHIA PAULISTA DE SECURITIZAÇÃO - CPSEC, sociedade por ações, com sede na Cidade de São Paulo, Estado de São Paulo, na Avenida Rangel Pestana, 300, 9º andar, CEP 01017-911, inscrita no CNPJ/MF sob o nº 11.274.829/0001-07 ("Companhia"), nos termos dos incisos V, do parágrafo 1º, do artigo 25, da Instrução CVM nº 480, de 7 de dezembro de 2009, que revimos, discutimos e concordamos com as opiniões expressas no parecer dos auditores independentes, datado de 14 de novembro de 2023, relativamente às informações financeiras da Companhia referentes ao período findo em 30 de setembro de 2023.São Paulo, 14 de novembro de 2023.Max Freddy FrauendorfDiretor Administrativo-Financeiro e de Relações com InvestidoresEduardo Walmsley Soares CarneiroDiretor de Gestão CorporativaJorge Luiz Avila da SilvaDiretor Presidente
Composição do capital
| Ações | Integralizadas | Em tesouraria |
|---|---|---|
| Ordinárias | 2.830.956 | 0 |
| Preferenciais | 0 | 0 |
| Total | 2.830.956 | 0 |
Quantidade de ações, conforme a entrega.
Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.