BR - CVMInformações TrimestraisRef. 2011114 páginasCódigo CVM 20796Versão 1Recebida em 26/07/2011valores em R$ mil

ITR 30/06/2011 de BANCO DAYCOVAL S.A.

Name: ITR 30/06/2011 de BANCO DAYCOVAL S.A.
Creator: BANCO DAYCOVAL S.A.

BANCO DAYCOVAL S.A. · CNPJ 62.232.889/0001-90

BANCO DAYCOVAL S.A.

CNPJ 62.232.889/0001-90

ITR 30/06/2011

Exercício 2011

Carregando…

Preparando pré-visualização do PDF…

Documentos maiores podem levar alguns segundos.

Metadados

Empresa: BANCO DAYCOVAL S.A.
CNPJ: 62.232.889/0001-90
Tipo: Informações Trimestrais
Páginas: 114
Ano de referência: 2011*
Publicado em: 26/07/2011 — BR - CVM
Indexado em: 05/08/2026, 23:57:21

* ano de referência inferido — pode conter erros, confira sempre na publicação

Outros documentos da empresa

Ver todos os documentos →

Demonstrações financeiras

Conta a conta · CVM

IndividualConta a conta, como entregue à CVM.

Código	Conta	30/06/2011	31/12/2010	Var.
1	Ativo Total	11.017.563	8.908.471	23,7%
1.01	Ativo Circulante	7.457.246	5.805.021	28,5%
1.01.01	Disponibilidades	12.884	11.274	14,3%
1.01.02	Aplicações Interfinanceiras de Liquidez	2.611.276	1.549.266	68,5%
1.01.02.01	Aplicações no Mercado Aberto	2.418.005	1.355.533	78,4%
1.01.02.02	Aplicações em Depósitos Interfinanceiros	189.448	190.652	−0,6%
1.01.02.03	Aplicações em Moeda Estrangeiras	3.823	3.081	24,1%
1.01.03	Títulos e Valores Mobiliários	228.854	271.604	−15,7%
1.01.03.01	Carteira Própria	220.045	241.955	−9,1%
1.01.03.02	Vinculados as Operações Compromissadas	0	802	−100,0%
1.01.03.03	Instrumentos Financeiros Derivativos	8.809	28.847	−69,5%
1.01.03.04	Vinculados à Prestação de Garantias	0	0	—
1.01.04	Relações Interfinanceiras	98.210	87.340	12,4%
1.01.05	Relações Interdependências	0	0	—
1.01.06	Operações de Crédito	3.727.899	3.278.544	13,7%
1.01.06.01	Operações de Crédito - Setor Público	8.114	8.522	−4,8%
1.01.06.02	Operações de Crédito - Setor Privado	3.844.181	3.388.345	13,5%
1.01.06.03	Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa	−124.396	−118.323	−5,1%
1.01.07	Operações de Arrendamento Mercantil	0	0	—
1.01.08	Outros Créditos	703.683	549.942	28,0%
1.01.08.01	Carteira de Câmbio	314.921	209.850	50,1%
1.01.08.02	Rendas a Receber	9.999	3.185	213,9%
1.01.08.03	Negociação e Intermediação de Valores	76	744	−89,8%
1.01.08.04	Outros Créditos Diversos	382.454	336.592	13,6%
1.01.08.05	Provisão para Outros Créditos de Liquidição Duvidosa	−3.767	−429	−778,1%
1.01.09	Outros Valores e Bens	74.440	57.051	30,5%
1.01.09.01	Bens não de Uso Próprio	27.521	25.192	9,2%
1.01.09.02	Provisões para Perdas com BNDU	−2.958	−3.866	23,5%
1.01.09.03	Despesas Antecipadas	49.877	35.725	39,6%
1.02	Ativo Realizável a Longo Prazo	3.387.962	2.931.091	15,6%
1.02.01	Aplicações Interfinanceiras de Liquidez	140.032	49.102	185,2%
1.02.01.01	Aplicações em Depósitos Interfinanceiros	140.032	49.102	185,2%
1.02.02	Títulos e Valores Mobiliários	685.925	821.282	−16,5%
1.02.02.01	Carteira Própria	500.276	560.905	−10,8%
1.02.02.02	Vinculados a Operações Compromissadas	121.269	204.991	−40,8%
1.02.02.03	Instrumentos Financeiros Derivativos	1.811	3.346	−45,9%
1.02.02.04	Vinculados à Prestação de Garantias	62.569	52.040	20,2%
1.02.03	Relações Interfinanceiras	0	0	—
1.02.04	Relações Interdependências	0	0	—
1.02.05	Operações de Crédito	2.057.758	1.724.263	19,3%
1.02.05.01	Operações de Crédito - Setor Público	6.361	8.986	−29,2%
1.02.05.02	Operações de Crédito - Setor Privado	2.111.172	1.766.305	19,5%
1.02.05.03	Provisões para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa	−59.775	−51.028	−17,1%
1.02.06	Operações de Arrendamento Mercantil	0	0	—
1.02.07	Outros Créditos	446.180	297.845	49,8%
1.02.07.01	Outros Créditos Diversos	446.180	297.845	49,8%
1.02.08	Outros Valores e Bens	58.067	38.599	50,4%
1.02.08.01	Despesas Antecipadas	58.067	38.599	50,4%
1.03	Ativo Permanente	172.355	172.359	−0,0%
1.03.01	Investimentos	166.718	167.368	−0,4%
1.03.01.01	Dependências no Exterior	0	0	—
1.03.01.02	Participações em Controladas	166.274	166.924	−0,4%
1.03.01.03	Participações em Coligadas e Equiparadas	0	0	—
1.03.01.04	Outros Investimentos	444	444	0,0%
1.03.01.05	Provisão para Perdas	0	0	—
1.03.02	Imobilizado de Uso	5.630	4.968	13,3%
1.03.03	Imobilizado de Arrendamento	0	0	—
1.03.04	Intangível	7	23	−69,6%
1.03.05	Diferido	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/06/2011	31/12/2010	Var.
2	Passivo Total	11.017.563	8.908.471	23,7%
2.01	Passivo Circulante	5.104.004	3.952.358	29,1%
2.01.01	Depósitos	2.569.680	1.801.378	42,7%
2.01.01.01	Depósitos à Vista	331.484	203.361	63,0%
2.01.01.02	Depósitos Interfinanceiros	297.987	184.086	61,9%
2.01.01.03	Depósitos a Prazo	1.937.304	1.411.675	37,2%
2.01.01.04	Depósitos em Moeda Estrangeira	2.905	2.256	28,8%
2.01.01.05	Outros Depósitos	0	0	—
2.01.02	Captações no Mercado Aberto	1.446.948	1.147.327	26,1%
2.01.02.01	Carteira Própria	120.064	204.446	−41,3%
2.01.02.02	Carteira de Terceiros	1.326.884	942.881	40,7%
2.01.03	Recursos de Aceites e Emissão de Títulos	200.472	182.829	9,7%
2.01.03.01	Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior	184.242	182.829	0,8%
2.01.03.02	Letras de Crédito do Agronegócio	16.230	0	—
2.01.04	Relações Interfinanceiras	13.096	0	—
2.01.05	Relações Interdependências	4.335	7.863	−44,9%
2.01.06	Obrigações por Empréstimos	475.172	480.497	−1,1%
2.01.06.01	Empréstimos no Exterior	475.172	480.497	−1,1%
2.01.07	Obrigações por Repasse do País	110.777	96.491	14,8%
2.01.07.01	BNDES	62.389	60.697	2,8%
2.01.07.02	FINAME	48.388	35.794	35,2%
2.01.08	Obrigações por Repasse do Exterior	0	0	—
2.01.09	Outras Obrigações	283.524	235.973	20,2%
2.01.09.01	Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados	4.898	2.476	97,8%
2.01.09.02	Carteira de Câmbio	86.299	5.267	1.538,5%
2.01.09.03	Sociais e Estatutárias	9.958	37.348	−73,3%
2.01.09.04	Fiscais e Previdenciárias	86.192	119.112	−27,6%
2.01.09.05	Negociação e Intermediação de Valores	1.750	738	137,1%
2.01.09.06	Instrumentos Financeiros Derivativos	50.627	20.696	144,6%
2.01.09.07	Outras Obrigações Diversas	43.800	50.336	−13,0%
2.02	Passivo Exigível a Longo Prazo	4.057.887	3.169.710	28,0%
2.02.01	Depósitos	1.640.948	1.461.732	12,3%
2.02.01.01	Depósitos Interfinanceiros	67.438	14.758	357,0%
2.02.01.02	Depósito a Prazo	1.573.510	1.446.974	8,7%
2.02.02	Captações no Mercado Aberto	0	0	—
2.02.03	Recursos de Aceites e Emissão de Títulos	906.632	487.237	86,1%
2.02.03.01	Letras Financeiras	25.774	3.206	703,9%
2.02.03.02	Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior	880.858	484.031	82,0%
2.02.04	Relações Interfinanceiras	0	0	—
2.02.05	Relações Interdependências	0	0	—
2.02.06	Obrigações por Empréstimos	650.322	547.695	18,7%
2.02.06.01	Empréstimos no Exterior	650.322	547.695	18,7%
2.02.07	Obrigações por Repasse do País	180.453	167.252	7,9%
2.02.07.01	BNDES	19.017	44.703	−57,5%
2.02.07.02	FINAME	161.436	122.549	31,7%
2.02.08	Obrigações por Repasse do Exterior	0	0	—
2.02.09	Outras Obrigações	679.532	505.794	34,3%
2.02.09.01	Fiscais e Previdenciárias	514.836	429.731	19,8%
2.02.09.02	Instrumentos Financeiros Derivativos	155.716	66.341	134,7%
2.02.09.03	Outras Obrigações Diversas	8.980	9.722	−7,6%
2.03	Resultados de Exercícios Futuros	13.294	6.361	109,0%
2.05	Patrimônio Líquido	1.842.378	1.780.042	3,5%
2.05.01	Capital Social Realizado	1.359.143	1.359.143	0,0%
2.05.02	Reservas de Capital	0	0	—
2.05.03	Reservas de Reavaliação	1.365	1.441	−5,3%
2.05.03.01	Ativos Próprios	0	0	—
2.05.03.02	Controladas/Coligadas e Equiparadas	1.365	1.441	−5,3%
2.05.04	Reservas de Lucro	485.177	419.102	15,8%
2.05.04.01	Legal	50.638	44.706	13,3%
2.05.04.02	Estatutária	429.830	369.887	16,2%
2.05.04.03	Para Contingências	0	0	—
2.05.04.04	De Lucros a Realizar	12.409	12.409	0,0%
2.05.04.05	Retenção de Lucros	0	0	—
2.05.04.06	Especial p/ Dividendos Não Distribuídos	0	0	—
2.05.04.07	Outras Reservas de Lucro	−7.700	−7.900	2,5%
2.05.04.07.01	Ações em Tesouraria	−7.700	−7.900	2,5%
2.05.05	Ajustes de Avaliação Patrimonial	−3.307	356	−1.028,9%
2.05.05.01	Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários	−3.307	356	−1.028,9%
2.05.05.02	Ajustes Acumulados de Conversão	0	0	—
2.05.05.03	Ajustes de Combinação de Negócios	0	0	—
2.05.06	Lucros/Prejuízos Acumulados	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	Acumulado30/06/2011	Acumulado30/06/2010	Var.	Trimestre01/04/2011 a 30/06/2011	Trimestreum ano antes
3.01	Receitas da Intermediação Financeira	599.678	578.518	3,7%	322.459	315.435
3.01.01	Operações de Crédito	614.901	415.195	48,1%	333.838	224.847
3.01.02	Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários	171.745	133.035	29,1%	88.939	76.174
3.01.03	Resultado com Derivativos	−201.371	15.705	−1.382,2%	−106.766	8.446
3.01.04	Resultado de Operações de Câmbio	14.403	14.583	−1,2%	6.448	5.968
3.02	Despesas da Intermediação Financeira	−412.872	−304.035	−35,8%	−205.578	−164.221
3.02.01	Operações de Captação no Mercado	−304.919	−216.174	−41,1%	−159.836	−123.186
3.02.02	Operações de Empréstimos e Repasses	−28.452	−20.570	−38,3%	−12.670	−11.525
3.02.03	Resultado de Operações de Câmbio	0	0	—	0	0
3.02.04	Provisão para Crédito de Liquidação Duvidosa	−79.501	−67.291	−18,1%	−33.072	−29.510
3.03	Resultado Bruto Intermediação Financeira	186.806	274.483	−31,9%	116.881	151.214
3.04	Outras Despesas/Receitas Operacionais	−980	−103.173	99,1%	15.757	−51.353
3.04.01	Receitas de Prestação de Serviços	21.790	12.533	73,9%	11.509	6.167
3.04.02	Despesas de Pessoal	−52.298	−42.757	−22,3%	−26.245	−21.537
3.04.03	Outras Despesas Administrativas	−75.119	−48.299	−55,5%	−36.975	−23.921
3.04.04	Despesas Tributárias	−22.831	−17.403	−31,2%	−11.961	−8.970
3.04.05	Outras Receitas Operacionais	173.391	10.480	1.554,5%	105.557	6.005
3.04.06	Outras Despesas Operacionais	−44.364	−20.579	−115,6%	−25.116	−10.688
3.04.07	Resultado da Equivalência Patrimonial	−1.549	2.852	−154,3%	−1.012	1.591
3.05	Resultado Operacional	185.826	171.310	8,5%	132.638	99.861
3.06	Resultado Não Operacional	−2.660	−6.590	59,6%	−1.078	−4.034
3.06.01	Receitas	2.159	2.560	−15,7%	1.090	1.070
3.06.02	Despesas	−4.819	−9.150	47,3%	−2.168	−5.104
3.07	Resultado Antes Tributação/Participações	183.166	164.720	11,2%	131.560	95.827
3.08	Provisão para IR e Contribuição Social	−78.083	−37.765	−106,8%	−55.880	−22.725
3.08.01	Provisão para Imposto de Renda	−48.671	−23.550	−106,7%	−34.840	−14.157
3.08.02	Provisão para Contribuição Social	−29.412	−14.215	−106,9%	−21.040	−8.568
3.09	IR Diferido	26.731	4.049	560,2%	5.393	−3.251
3.10	Participações/Contribuições Estatutárias	−13.166	−12.202	−7,9%	−5.875	−5.693
3.10.01	Participações	−13.166	−12.202	−7,9%	−5.875	−5.693
3.10.02	Contribuições	0	0	—	0	0
3.11	Reversão dos Juros sobre Capital Próprio	0	0	—	0	0
3.13	Lucro/Prejuízo do Período	118.648	118.802	−0,1%	75.198	64.158
3.99	Lucro por Ação - (R$ / Ação)	1	1	−0,3%	0	0

valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	Var.
4.01	Lucro Líquido do Período	—
4.02	Outros Resultados Abrangentes	—
4.03	Resultado Abrangente do Período	—

valores em R$ mil; variação sobre o mesmo período do exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/06/2011	30/06/2010	Var.
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	812.181	417.185	94,7%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	256.270	235.239	8,9%
6.01.01.01	Lucro Líquido do Trimestre	118.648	118.802	−0,1%
6.01.01.02	Ajustes de Avaliação Patrimonial - TVM e Instrumentos Financeiros Derivativos	0	0	—
6.01.01.03	Depreciações e Amortizações	725	694	4,5%
6.01.01.04	Impostos Diferidos	−26.731	−4.049	−560,2%
6.01.01.05	Provisão para Contigências	83.486	55.483	50,5%
6.01.01.06	Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa	76.163	67.990	12,0%
6.01.01.07	Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa	3.338	−699	577,5%
6.01.01.08	Provisão para Perdas em Outros Valores e Bens	−908	−130	−598,5%
6.01.01.09	Resultado de Equivalência Patrimonial	1.549	−2.852	154,3%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	555.911	181.946	205,5%
6.01.02.01	(Aumento) Redução das Aplicações Interfinanceiras de Liquidez	−1.076	−46.372	97,7%
6.01.02.02	(Aumento) Redução em TVM e Instrumentos Financeiros Derivativos	282.700	78.380	260,7%
6.01.02.03	(Aumento) Redução em Relações Interfinanceiras e Interdependencias	−1.302	10.459	−112,4%
6.01.02.04	(Aumento) Redução em Operações de Crédito	−860.101	−850.848	−1,1%
6.01.02.05	(Aumento) Redução em Outros Créditos	−277.438	−154.881	−79,1%
6.01.02.06	(Aumento) Redução em Outros Valores e Bens	−35.949	−5.929	−506,3%
6.01.02.07	Aumento (Redução) em Depósitos	947.518	390.237	142,8%
6.01.02.08	Aumento (Redução) em Captações no Mercado Aberto	−84.383	−28.197	−199,3%
6.01.02.09	Aumento (Redução) em Recursos de Aceites Cambiais e Emissão de Títulos	437.038	338.773	29,0%
6.01.02.10	Aumento (Redução) em Obrigações por Empréstimos e Repasses	124.719	483.003	−74,2%
6.01.02.11	Aumento (Redução) Outras Obrigações	17.252	−31.520	154,7%
6.01.02.12	Aumento (Redução) em Resultado de Exercícios Futuros	6.933	−1.159	698,2%
6.01.03	Outros	0	0	—
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	−938	−373	−151,5%
6.02.01	Alienação de Imobilizado de Uso	0	0	—
6.02.02	Aquisição de Imobilizado de Uso	−938	−373	−151,5%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	−52.823	−119.931	56,0%
6.03.01	Juros sobre o Capital Próprio / Dividendos Pagos	−52.823	−121.255	56,4%
6.03.02	Aquisição de Ações de Emissão Própria	0	1.324	−100,0%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	0	—
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	758.420	296.881	155,5%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	438.514	1.163.204	−62,3%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	1.196.934	1.460.085	−18,0%

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Código	Conta	30/06/2011	30/06/2010	Var.
7.01	Receitas	686.635	518.136	32,5%
7.01.01	Intermediação Financeira	599.678	578.518	3,7%
7.01.02	Prestação de Serviços	21.790	12.533	73,9%
7.01.03	Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa	−79.501	−67.291	−18,1%
7.01.04	Outras	144.668	−5.624	2.672,3%
7.02	Despesas de Intermediação Financeira	−333.371	−236.744	−40,8%
7.03	Insumos Adquiridos de Terceiros	−69.794	−43.868	−59,1%
7.03.01	Materiais, Energia e Outros	−16.276	−8.777	−85,4%
7.03.02	Serviços de Terceiros	−53.535	−35.093	−52,6%
7.03.03	Perda/Recuperação de Valores Ativos	17	2	750,0%
7.03.04	Outros	0	0	—
7.04	Valor Adicionado Bruto	283.470	237.524	19,3%
7.05	Retenções	−725	−694	−4,5%
7.05.01	Depreciação, Amortização e Exaustão	−725	−694	−4,5%
7.05.02	Outras	0	0	—
7.06	Valor Adicionado Líquido Produzido	282.745	236.830	19,4%
7.07	Vlr Adicionado Recebido em Transferência	−1.549	2.852	−154,3%
7.07.01	Resultado de Equivalência Patrimonial	−1.549	2.852	−154,3%
7.07.02	Outros	0	0	—
7.08	Valor Adicionado Total a Distribuir	281.196	239.682	17,3%
7.09	Distribuição do Valor Adicionado	281.196	239.682	17,3%
7.09.01	Pessoal	55.495	47.891	15,9%
7.09.01.01	Remuneração Direta	33.393	29.164	14,5%
7.09.01.02	Benefícios	20.122	17.204	17,0%
7.09.01.03	F.G.T.S.	1.980	1.523	30,0%
7.09.01.04	Outros	0	0	—
7.09.02	Impostos, Taxas e Contribuições	102.470	69.254	48,0%
7.09.02.01	Federais	100.392	67.885	47,9%
7.09.02.02	Estaduais	423	438	−3,4%
7.09.02.03	Municipais	1.655	931	77,8%
7.09.03	Remuneração de Capitais de Terceiros	4.583	3.735	22,7%
7.09.03.01	Aluguéis	4.583	3.735	22,7%
7.09.03.02	Outras	0	0	—
7.09.04	Remuneração de Capitais Próprios	118.648	118.802	−0,1%
7.09.04.01	Juros sobre o Capital Próprio	25.799	47.596	−45,8%
7.09.04.02	Dividendos	0	0	—
7.09.04.03	Lucros Retidos / Prejuízo do Período	92.849	71.206	30,4%
7.09.05	Outros	0	0	—

valores em R$ mil; variação sobre o exercício anterior, como publicado.

Movimentação	Capital Social Integralizado	Reservas de Lucro	Lucros ou Prejuízos Acumulados	Outros Resultados Abrangentes	Patrimônio Líquido	Participação dos Não Controladores
5.01Saldo Inicial	1.359.143	1.441	419.102	0	356	1.780.042
5.02Ajustes de Exercícios Anteriores	0	0	0	0	0	0
5.03Saldo Ajustado	1.359.143	1.441	419.102	0	356	1.780.042
5.04Lucro / Prejuízo do Período	0	0	0	118.648	0	118.648
5.05Destinações	0	0	−27.024	−25.799	0	−52.823
5.05.01Dividendos	0	0	−27.024	0	0	−27.024
5.05.02Juros sobre Capital Próprio	0	0	0	−25.799	0	−25.799
5.05.03Outras Destinações	0	0	0	0	0	0
5.06Realização de Reservas de Lucros	0	0	0	0	0	0
5.07Ajustes de Avaliação Patrimonial	0	0	0	0	−3.663	−3.663
5.07.01Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários	0	0	0	0	−3.663	−3.663
5.07.02Ajustes Acumulados de Conversão	0	0	0	0	0	0
5.07.03Ajustes de Combinação de Negócios	0	0	0	0	0	0
5.08Aumento/Redução do Capital Social	0	0	0	0	0	0
5.09Constituição/Realização Reservas Capital	0	0	92.899	−92.899	0	0
5.09.01Reserva Legal	0	0	5.932	−5.932	0	0
5.09.02Reserva Estatutária	0	0	86.967	−86.967	0	0
5.10Ações em Tesouraria	0	0	200	−26	0	174
5.11Outras Transações de Capital	0	0	0	0	0	0
5.12Outros	0	−76	0	76	0	0
5.12.01Realização da Reserva de Reavaliação	0	−98	0	98	0	0
5.12.02IR/CS sobre Reavaliação	0	22	0	−22	0	0
5.13Saldo Final	1.359.143	1.365	485.177	0	−3.307	1.842.378

Exercício encerrado em 30/06/2011; valores em R$ mil.

Revisão do auditor

Sem Ressalva

Ler o relatório completo

RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DAS INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS - ITRAos Acionistas e Administradores doBanco Daycoval S.A.São Paulo - SPIntroduçãoRevisamos as informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas, do Banco Daycoval S.A. ("Banco") e as controladas e entidades de propósito especifico representadas por fundos de investimento em direitos creditórios e multimercado ("Consolidado"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR, referentes ao trimestre findo em 30 de junho de 2011, que compreendem o balanço patrimonial e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido (Banco) e dos fluxos de caixa para o semestre findo naquela data, incluindo as notas explicativas. A Administração é responsável pela elaboração dessas informações contábeis intermediárias consolidadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias consolidadas com base em nossa revisão.Alcance da revisãoConduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.Conclusão Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as referidas informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, aplicáveis à elaboração das Infromações Trimestrais (ITR).Outros assuntosDemonstrações do valor adicionadoRevisamos, também, as informações intermediárias do valor adicionado (DVA), elaboradas de forma individual e consolidada, referentes ao semestre findo em 30 de junho de 2011 e, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela CVM - Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram elaboradas, em todos os seus aspectos relevantes, de acordo com as informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto.São Paulo, 25 de julho de 2011DELOITTE TOUCHE TOHMATSUGilberto Bizerra de SouzaAuditores Independentes ContadorCRC nº 2 SP 011609/O-8 CRC nº 1 RJ 07638/O-2 "S" SP

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

Em cumprimento à Instrução CVM nº 480/09, os diretores do Banco Daycoval S.A., companhia de capital aberto listada sob o código DAYC4 no Nível 1 de Governança Corporativa da BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias & Futuros, DECLARAM, por meio da presente, que reviram, discutiram e concordam com as informações financeiras referentes ao trimestre findo em 30 de junho de 2011 divulgadas nesta data, bem como que reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes Deloitte Touche Tohmatsu - Auditores Independentes, referentes ao trimestre findo em 30 de junho de 2011.São Paulo, 26 de julho de 2011

Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente

Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente

Até a data de apresentação destas informações trimestrais, não há Conselho Fiscal instalado.

Procedência: Demonstrações Financeiras Padronizadas entregues à CVM e publicadas no Dados Abertos, transcritas sem alteração. Valores na escala declarada pela companhia. Confira sempre na entrega original.