DFP 2012 de BANCO PINE S/A

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações FinanceirasApós análise das Demonstrações Financeiras da Companhia, relativas ao exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2012, acompanhadas do Relatório da Administração, do balanço patrimonial, demais peças das demonstrações financeiras, Relatório dos Auditores Independentes e Relatório do Comitê de Auditoria ("Demonstrações Financeiras"), os membros da Diretoria Executiva, para fins de atendimento ao disposto no artigo 25, § 1º, inciso VI, da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, DECLARAM QUE discutiram, reviram e concordam com as Demonstrações Financeiras.Membros da Diretoria Executiva da CompanhiaNoberto Nogueira Pinheiro JuniorAlexandre Eduardo VasarhelyiGabriela Redona ChisteHarumi Susana Ueta WaldeckNorberto Zaiet JuniorSergio Luis PatricioUlisses Marcio AlcantarillaAngela Maria Lellis MartinsGustavo GierumRodrigo Esteves PinheiroMarco Antonio de Paulo MacielWelinton Gesteira SouzaJefferson Dias MicelliPaulo Augusto Luz Ferreira SabaLuiz Eduardo Marinho da Silva OliveiraPaulo Roberto Schiavon de AndradeJoão Vicente Peregrino de Brito

Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores IndependentesApós análise das Demonstrações Financeiras da Companhia, relativas ao exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2012, acompanhadas do Relatório da Administração, do balanço patrimonial, demais peças das demonstrações financeiras, Relatório dos Auditores Independentes e Relatório do Comitê de Auditoria, os membros da Diretoria Executiva, para fins de atendimento ao disposto no artigo 25, § 1º, inciso V, da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, DECLARAM QUE discutiram, reviram e concordam com as opiniões expressas no parecer dos auditores independentes.Membros da Diretoria Executiva da CompanhiaNoberto Nogueira Pinheiro JuniorAlexandre Eduardo VasarhelyiGabriela Redona ChisteHarumi Susana Ueta WaldeckNorberto Zaiet JuniorSergio Luis PatricioUlisses Marcio AlcantarillaAngela Maria Lellis MartinsGustavo GierumRodrigo Esteves PinheiroMarco Antonio de Paulo MacielWelinton Gesteira SouzaJefferson Dias MicelliPaulo Augusto Luz Ferreira SabaLuiz Eduardo Marinho da Silva OliveiraPaulo Roberto Schiavon de AndradeJoão Vicente Peregrino de Brito

BANCO PINE S/ACNPJ 62.144.175/0001-20 - Companhia Aberta NIRE 35300525515RESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIAEXERCÍCIO FINDO EM 31/12/2012O Comitê de Auditoria do Banco Pine S/A e das suas controladas foi implantado em março de 2012, em atendimento às regulamentações do Banco Central do Brasil - BACEN e da Comissão de Valores Mobiliários - CVM.De acordo com o estabelecido no Estatuto Social do Banco Pine S/A e no seu Regimento (disponíveis no site www.pine.com/ri), compete ao Comitê zelar (i) pela qualidade e integridade das demonstrações financeiras (ii) pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares (iii) pela atuação, independência e qualidade do trabalho da empresa de auditoria independente (iv) pela atuação, independência e qualidade do trabalho da Auditoria Interna e (v) pela qualidade e efetividade dos sistemas de controles internos e de administração de riscos.A elaboração das demonstrações financeiras do Banco Pine S/A e do Banco Pine S/A e suas controladas - ("Consolidado") de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, é de responsabilidade da sua Administração. Também, é sua responsabilidade (i) o estabelecimento de procedimentos que assegurem a qualidade das informações e dos processos utilizados na preparação das demonstrações financeiras, (ii) o gerenciamento dos riscos das operações do Conglomerado Pine e (iii) a supervisão das atividades de controle interno e compliance. A auditoria independente é responsável por examinar as demonstrações financeiras e emitir relatório sobre sua adequação, em todos os aspectos relevantes, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, decorrente da legislação societária e das normas do Conselho Monetário Nacional e do Banco Central do Brasil.A auditoria interna tem suas atividades direcionadas para a avaliação da eficiência e eficácia dos controles internos e do gerenciamento de riscos e na aderência dos processos às normas e procedimentos estabelecidos pela Administração. Das atividades do Comitê durante o ano de 2012:O Comitê reuniu-se por 13 vezes com as principais áreas do Banco Pine S/A e das suas controladas (Conglomerado Pine), envolvendo as áreas de negócio, de crédito, de controles internos e compliance, de gestão de riscos, de operações, de controladoria, de contabilidade e de tecnologia da informação. O Plano de trabalho do Comitê de Auditoria, para o exercício de 2.012, teve como objetivo a sua própria organização em função da sua implantação em março de 2.012, as operações, os processos e os sistemas inerentes aos negócios do Conglomerado Pine. Reuniões específicas foram realizadas com a Auditoria Independente e com a Auditoria Interna, para tratar do plano anual e da sua execução, bem como o acompanhamento das ações estabelecidas pela administração dos apontamentos de auditoria. Como produto dessas reuniões o Comitê teve oportunidade de apresentar sugestões ao Conselho de Administração para aprimoramento de controles e da gestão de riscos e acompanhará sua efetiva implantação nos prazos previstos. Do Sistema de Controles Internos:Conforme cronograma e plano de trabalho definido para o exercício findo em 31 de dezembro de 2012, o Comitê tomou conhecimento dos processos, métodos e sistema de controles e de informações do Conglomerado Pine, avaliando a sua qualidade e o comprometimento dos gestores na sua manutenção e aprimoramento. Todas as principais atividades da Organização, inclusive as atividades exercidas por outras empresas (terceiros relevantes), foram analisadas e tiveram os seus riscos identificados, assim como, os controles utilizados para reduzi-los a um nível considerado adequado de gerenciamento. Esses mapeamentos, riscos e controles são armazenados em um sistema eletrônico de dados adquirido de consultoria especializada e de renome no mercado. O Comitê com base nas informações e observações colhidas durante suas reuniões avalia como adequado ao porte e complexidade de operações do Conglomerado Pine, os sistemas de controles internos e contribuindo para a eficiência de seus negócios, para a adequação dos relatórios financeiros e para a observância às normas e regulamentações aplicáveis às suas transações.Da Administração de Riscos Consolidada:A Gestão de Risco do Conglomerado Pine é exercida de forma consolidada pela Vice-Presidência - "Chief Risk Officer", compreendendo os principais riscos regulamentados pelo Banco Central do Brasil, quais sejam, Risco de Crédito, Risco de Mercado, Risco de Liquidez e Risco Operacional. Em reuniões de trabalho com a unidade de Gestão de Riscos, este Comitê teve a oportunidade de tomar conhecimento dos processos, métodos, sistemas e principais relatórios para a gestão de riscos de Mercado, Liquidez, Crédito, Operacional que incluem as atividades de um comitê específico de Riscos. Também foi discutido o Relatório de Atividades exercidas pela Gestão de Risco no exercício de 2012, tendo a aprovação deste Comitê.Da Auditoria Independente:O Comitê manteve reuniões com a Auditoria Independente - PricewaterhouseCoopers (PwC) - para a aprovação das Informações Financeiras Trimestrais (ITR) e Demonstrações Financeiras Semestral e do Exercício. Por ocasião destas reuniões foi discutido o Plano Anual de Auditoria , e verificado o cumprimento da sua Política de Independência.As recomendações incluídas nos relatórios sobre controles internos foram apresentados e discutidos no Comitê e foram estabelecidos, em conjunto com a Auditoria Interna e com as áreas respectivas, Planos de Ação para solucioná-las. Não foram apontadas falhas no cumprimento da legislação, das regulamentações e das normas internas que possam colocar em risco a continuidade dos negócios da Organização. O Comitê avalia como adequados o planejamento e os trabalhos dos auditores independentes para o porte e complexidade das operações do Conglomerado Pine. Da Auditoria Interna:O Comitê aprovou a estrutura da Auditoria Interna e o Plano Anual compreendendo todas as operações, riscos e processos da organização e acompanha em suas reuniões o seu cumprimento. Nas reuniões do Comitê a presença permanente da Auditoria Interna proporciona o suporte necessário às atividades e o atendimento às demandas.A Auditoria Interna atua, também, no atendimento às demandas dos órgãos reguladores, e nas suas reuniões com este Comitê apresenta e discute os relatórios e demandas desses órgãos. Das Demonstrações Financeiras Consolidadas: O Comitê avaliou os processos de elaboração das informações financeiras, os balanços individuais e consolidados, os relatórios financeiros e as notas explicativas divulgadas em conjunto com as Demonstrações Financeiras. Discutiu com a PwC e com os executivos da Organização as práticas relevantes utilizadas na elaboração das demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil..ConclusãoO Comitê de Auditoria, ponderadas devidamente suas responsabilidades e as limitações naturais decorrentes do escopo da sua atuação, recomenda a aprovação pelo Conselho de Administração das demonstrações financeiras do Banco Pine S/A e do Banco Pine S/A e de suas controladas - Consolidado, para o exercício findo em 31/12/2012.São Paulo, 06 de fevereiro de 2013Maurízio Mauro Presidente do Comitê de AuditoriaMembro Independente do Conselho de AdministraçãoWilliam Pereira PintoMembro EspecialistaTadeu Machado ZicaMembro Representante de Acionista Minoritário