ITR 30/06/2019 de BANCO DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL SA

ATA Nº 9389Reunião da Diretoria do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. (CNPJ nº 92.702.067/0001-96 - NIRE nº 43300001083 - sociedade de economia mista constituída sob a forma de sociedade anônima, criada em 06 de setembro de 1928) realizada no dia 06 de agosto de 2019, às 09 horas, na sala de reuniões da Diretoria, na Rua Capitão Montanha, 177, 4º andar, Porto Alegre/RS, CEP nº 90018-900, com a presença dos diretores, conforme assinaturas no final desta ata, em que foram examinados os seguintes assuntos, relacionados por origem:GABINETE DA DIRETORIADemonstrações Financeiras - 1º Semestre de 2019A Diretoria reviu, discutiu e concordou com as demonstrações financeiras relativas ao semestre findo em 30 de junho de 2019.A Diretoria encaminhou ao Conselho de Administração, com parecer favorável.Nada mais havendo a tratar, lavrou-se esta ata que vai assinada pelos diretores presentes e rubricada pela Secretária-Geral. Ass.: Cláudio Coutinho Mendes - Presidente Irany de Oliveira Sant' Anna Junior - Vice-Presidente e Claíse Müller Rauber, Fernando Postal, Jorge Fernando Krug Santos, Marcus Vinícius Feijó Staffen, Osvaldo Lobo Pires, Raquel Santos Carneiro e Suzana Flores Cogo - Diretores.CERTIDÃOCertifico que o presente registro é cópia fiel do que consta na Ata nº 9389, de 06-08-2019, lavrada no livro próprio de Atas de Reuniões da Diretoria do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A.Porto Alegre, 07 de agosto de 2019.Cláudio Coutinho Mendes,Presidente.

ATA Nº 9392Reunião da Diretoria do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. (CNPJ nº 92.702.067/0001-96 - NIRE nº 43300001083 - sociedade de economia mista constituída sob a forma de sociedade anônima, criada em 06 de setembro de 1928) realizada no dia 07 de agosto de 2019, às 08h30min, na sala de reuniões da Diretoria, na Rua Capitão Montanha, 177, 4º andar, Porto Alegre/RS, CEP nº 90018-900, com a presença dos diretores, conforme assinaturas no final desta ata, em que foi examinado o seguinte assunto:GABINETE DA DIRETORIARelatório dos Auditores IndependentesA Diretoria reviu, discutiu e concordou com as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes referente ao semestre findo em 30-06-2019.Nada mais havendo a tratar, lavrou-se esta ata que vai assinada pelos diretores presentes e rubricada pela Secretária-Geral. Ass.: Cláudio Coutinho Mendes - Presidente Irany de Oliveira Sant' Anna Junior - Vice-Presidente e Fernando Postal, Marcus Vinícius Feijó Staffen, Osvaldo Lobo Pires, Raquel Santos Carneiro e Suzana Flores Cogo - Diretores.CERTIDÃOCertifico que o presente registro é cópia fiel do que consta na Ata nº 9392, de 07-08-2019, lavrada no livro próprio de Atas de Reuniões da Diretoria do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A.Porto Alegre, 07 de agosto de 2019.Cláudio Coutinho Mendes,Presidente.

PARECER DO CONSELHO FISCALNa qualidade de membros do Conselho de Fiscal do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. e, conforme as disposições correlatas do Estatuto Social, examinamos o Relatório da Administração e as Demonstrações Contábeis que compreendem: Balanço Patrimonial, Demonstrações do Resultado do Semestre, Mutações do Patrimônio Líquido, Fluxos de Caixa, Notas Explicativas e demais demonstrativos, documentos esses relativos ao semestre findo em 30 de junho de 2019. Com base nesses exames e no Relatório dos Auditores Independentes, sem modificações, somos da opinião de que as mencionadas demonstrações estão adequadamente apresentadas em todos os seus aspectos relevantes. Porto Alegre, 07 de agosto de 2019.Claudio Morais MachadoPresidente Urbano SchmittVice-Presidente Fernando Ferrari Filho Maria Carmen Westerlund Montera Massao Fábio Oya Conselheiros

RESUMO DO RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIA1º SEMESTRE DE 2019O Comitê de Auditoria é órgão estatutário de assessoramento ao Conselho de Administração, atualmente composto por três membros independentes, nomeados pelo Conselho de Administração, sendo suas atividades definidas pela Lei n° 13.303/2016 (Lei das Estatais), Decreto n° 8.945/2016, Resolução CMN n° 3.198/2004, Estatuto Social do Banco do Estado do Rio Grande do Sul, e por seu Regimento Interno.Sua atuação abrange o Conglomerado Banrisul, e possui, dentre suas competências, revisar, previamente à publicação, as demonstrações contábeis semestrais avaliar a efetividade das auditorias independente e interna estabelecer e divulgar procedimentos para recepção e tratamento de informações acerca do descumprimento de dispositivos legais e normativos aplicáveis à instituição, e reunir-se periodicamente com o Conselho de Administração, com a Diretoria da Instituição, com o Conselho Fiscal e com os Comitês Estatutários.A administração é responsável por manter controles internos que permitam a elaboração das demonstrações financeiras livres de distorções relevantes, independentemente se causadas por fraudes ou erros.A Auditoria Interna tem como objetivo salvaguardar os ativos, assegurar a observância das políticas, planos, procedimentos e legislação aplicável, respondendo pelo atendimento ao Comitê de Auditoria e aos Auditores Independentes. À KPMG Auditores Independentes cabe assegurar que as demonstrações contábeis, inclusive consolidadas, do Conglomerado Banrisul e dos fundos de investimento administrados, representam adequadamente a posição patrimonial e financeira. O planejamento dos trabalhos dos respectivos auditores independentes foi discutido com o Comitê e, no decorrer do semestre, houve a disponibilização dos relatórios produzidos e a análise da estrutura de controles internos. Atividades DesenvolvidasO planejamento de trabalhos foi realizado considerando as principais atribuições, sendo revisado periodicamente à medida da evolução das atividades. O Comitê acompanhou as atividades desenvolvidas pelo controle interno, o gerenciamento de riscos e as contingências no período de 18 de fevereiro a 29 de julho. Nesse período realizou 22 reuniões, contemplando 88 sessões, devidamente formalizadas em atas, e além disso, os integrantes dedicaram 610 horas para trabalhos preparatórios.Ao longo do 1° semestre de 2019 foram realizadas reuniões com Conselheiros do Conselho de Administração e Fiscal do Banrisul, membros do Comitê de Riscos e do Comitê de Elegibilidade e Remuneração, Diretores do Banrisul e das Controladas, e executivos da Fundação Banrisul Seguridade Social (FBSS) e da Caixa de Assistência dos Empregados do Banrisul (Cabergs), e executivos do Banco, das Controladas e das Coligadas. Destacam-se as reuniões com os Inspetores do Banco Central do Brasil, os Auditores Independentes, a Auditoria Interna, a Ouvidoria, a Controladoria, a Assessoria Jurídica e as demais áreas que integram a Instituição.No tocante à educação continuada, os integrantes participaram de vários congressos, seminários e cursos relacionados às suas áreas de competência, totalizando 122,5 horas no semestre. Salienta-se que, previamente às divulgações das informações trimestrais (ITRs) e do balanço semestral, os integrantes do Comitê reuniram-se com a KPMG Auditores Independentes para avaliar os aspectos do ambiente de controle na geração dos números a serem divulgados e da independência dos auditores. O Comitê avaliou com a Auditoria Independente seu relatório, datado de 07 de agosto de 2019, emitido sem ressalva. ConclusãoA análise dos apontamentos do Banco Central do Brasil, bem como dos relatórios da Auditoria Interna, da Controladoria e da Auditoria Independente, ponderadas as limitações naturais decorrentes do escopo de sua atuação, não apresentou elementos que comprometem a efetividade do sistema de controles internos. Tendo em vista o Relatório dos Auditores Independentes sobre o Sistema de Controles Internos e Descumprimento de Dispositivos Legais e Regulamentares referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2018, não foram identificados aspectos que pudessem comprometer a efetividade dos controles internos do Banco. De acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis as instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, com observância à Lei das Sociedades por Ações, às normas e instruções do Conselho Monetário Nacional (CMN), do Banco Central do Brasil (Bacen) e da Comissão de Valores Mobiliários (CVM),e ao Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional - COSIF, o Comitê examina regularmente as demonstrações financeiras, mantém contato frequente com a Contabilidade, com a Auditoria Interna, e com a Auditoria Independente, permitindo-lhe avaliar a qualidade dessas demonstrações e entender que elas estão livres de distorções relevantes. Com base nas atividades desenvolvidas, concluiu que as demonstrações financeiras foram elaboradas em conformidade com as normas legais e regulamentares, entendendo que as referidas demonstrações financeiras do Conglomerado, para o semestre encerrado em 30 de junho de 2019, são adequadas, recomendando a sua aprovação pelo Conselho de Administração. Porto Alegre, 07 de agosto de 2019.João Verner Juenemann Coordenador Antoninho Scottá João Carlos Bona Garcia