ITR 30/06/2014 de MAORI S/A

MAORI S.A.São Paulo,12 de agosto de 2014ÀGrant Thornton Auditores Independentes Avenida Paulista, 37São Paulo - SPPrezados Senhores:Com referência aos seus exames dos balanços patrimoniais, da Maori S.A. ("Sociedade"), levantado em 30 de junho de 2014, e das respectivas demonstrações do resultado, das demonstrações de resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido, dos fluxos de caixa e das notas explicativas correspondentes ao exercício findo naquela data, reconhecemos que a apresentação desta carta de responsabilidade constitui-se em um procedimento de auditoria requerido pelas normas de auditoria aplicáveis no Brasil, para permitir-lhes expressar uma opinião sobre se essas demonstrações financeiras representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira, o resultado das operações, as mutações do patrimônio líquido, os fluxos de caixa e as notas explicativas da Maori S.A., de acordo com práticas contábeis adotadas no Brasil, que compreendem os pronunciamentos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC, que estão, substancialmente, em conformidade com as normas internacionais de contabilidade ("IFRSs") emitidas pelo "International Accounting Standards Board - IASB".Para fins de identificação, as demonstrações financeiras examinadas por Vossas Senhorias, e aprovadas pela administração da Sociedade, apresentam os seguintes valores básicos: Controladora 30/06/201431/12/2013R$/milR$/milTotal do ativo1.8752.032Total do passivo circulante713690Total do passivo não circulante9.6479.246Patrimônio líquido (8.485)(7.904)Prejuízo do exercício findo em(580)(9.813)Os montantes acima consignados concordarão com os livros da Sociedade e após o fechamento das contas do exercício, quando as demonstrações financeiras serão transcritas no Livro Diário em até um mês antes da data marcada para a realização da assembléia de acionistas que examinará as contas e, excetuando-se qualquer alteração na classificação das contas, também concordarão com quaisquer publicações ou divulgações para outros fins.Com base em nossos conhecimentos e opinião, como administradores da Sociedade confirmamos as seguintes informações transmitidas a Vossas Senhorias durante seu exame das demonstrações financeiras da Sociedade, referentes ao exercício findo em de 30 de junho de 2014.Na qualidade de administradores da Sociedade, estamos cientes que a partir de 18 de julho de 2012, data da aquisição da totalidade das ações representativas do capital social Sociedade pelo Haka Fundo de Investimento em Participações, é de nossa responsabilidade:1.O conjunto das demonstrações financeiras e das notas explicativas por nós apresentadas para o exame de Vossas Senhorias. Assim, na preparação do referido conjunto, atentamos para o fato de que deve apresentar, adequadamente, a posição patrimonial e financeira, o resultado das operações, as mutações do patrimônio líquido, os fluxos de caixa, as notas explicativas e todas as divulgações necessárias, segundo as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicados de maneira uniforme e em cumprimento à legislação pertinente2.A elaboração, implementação e manutenção de programas e controles internos para prevenir e detectar fraudes e erros3.A elaboração, implementação e manutenção de controles internos que permitam identificar os saldos e as transações com partes relacionadas4.A elaboração, implementação e manutenção de controles internos que permitam identificar os compromissos de compra e venda os acordos para a recompra de ativos anteriormente vendidos ou a revenda de ativos anteriormente comprados.Além disso, colocamos à disposição de Vossas Senhorias todos os livros contábeis, financeiros, e registros auxiliares, bem como os de atas de reuniões de acionistas, do conselho de administração e da diretoria e alterações no estatuto social. Adicionalmente, todas as atas de reuniões de acionistas, do conselho de administração e da diretoria celebradas até esta data encontram-se incluídas nos respectivos registros e foram colocados a sua disposição, e não existem outros documentos comprobatórios além daqueles disponibilizados. Essas atas refletem a totalidade das decisões aprovadas. As demonstrações financeiras e/ou suas notas explicativas:IIndicam ou registram: 1.Bases de avaliações dos ativos e ajustes dessas avaliações mediante provisões adequadas, quando necessárias, para refletir valores de realização ou outros valores previstos pelas práticas contábeis acima mencionadas.2.Bases de avaliação dos passivos e de reconhecimento de receitas e despesas.3.Todas as obrigações e os passivos, bem como as informações pertinentes quanto a prazos, amortizações e encargos.4.Todos os compromissos firmados e informações pertinentes.5.Todos os prejuízos esperados em razão de circunstâncias já conhecidas.IIPressupõem que:1.Todos os ativos são de propriedade da Sociedade, ou e estão livres e desembaraçados de quaisquer ônus ou gravames.2.Não há acordos para manutenção de limites mínimos de saldos em bancos ou outras vinculações, estando esses saldos disponíveis.3.As contas estão adequadamente classificadas, considerando prazos e natureza dos ativos e passivos.4.Todos os acordos ou operações estão adequadamente refletidos nas demonstrações financeiras.5.Que o sistema contábil e de controle interno adotado pela Sociedade e Controladas é de responsabilidade da administração e adequado ao seu tipo de atividade e volume de transações, assim como adequado para a prevenção e/ou detecção de eventuais fraudes e erros.6.Todas as garantias dadas estão, adequadamente, divulgadas nas demonstrações financeiras.Além disso, durante o exercício, não temos conhecimento:1.De que membros da administração não tenham cumprido todas as leis, as normas e os regulamentos a que a Sociedade esta sujeita. Também não temos conhecimento de que houve operações ou transações que possam ser reconhecidas como irregulares ou ilegais e/ou que não tenham sido realizadas no melhor interesse da Sociedade.2.De outras partes relacionadas e outras divulgações requeridas para transações com partes relacionadas, além daquelas para as quais se apresentam informações nas respectivas notas explicativas às demonstrações financeiras.3.De que a administração, diretores ou funcionários com cargos de responsabilidade ou confiança tenham participado ou participem da administração ou tenham interesses em sociedades com as quais a Sociedade mantém ou possa manter transações, ou de qualquer outra forma de conflitos de interesse.4.De quaisquer fatos ocorridos desde 30 de junho de 2014 que possam afetar as demonstrações financeiras e as notas explicativas naquela data ou que as afetam até a data desta carta ou, ainda, que possam afetar a continuidade das operações da Sociedade.5.De eventos e circunstâncias ocorridos ou esperados que possam nos levar a crer que o ativo imobilizado possa estar registrado por valores superiores ao seu respectivo valor de recuperação.6.De quaisquer outros ativos que não tenham sido apresentados e devidamente registrados nas demonstrações financeiras.7.De efeitos relevantes nas Demonstrações financeiras acima referidas e identificadas, decorrentes das seguintes situações:a.Ações ou reclamações relevantes contra a Sociedade.b.Acordos ou operações estranh os aos negócios normais ou quaisquer outros acordos.c.Inadimplências contratuais que possam resultar em prejuízos para a Sociedade.d.Existência de contingências ambientais, fiscais, trabalhistas, previdenciárias ou de outras naturezas (ativas ou passivas), além daquelas que estejam descritas nas notas explicativas e daquelas reconhecidas ou provisionadas.e.Existência de comunicação, por parte das autoridades normativas, reguladoras e fiscalizadoras, sobre inobservância de normas ou aplicação de procedimentos contábeis, etc.Também confirmamos que no exercício:A política de cobertura de seguros dos ativos e das operações da Sociedade é adequada às necessidades. A administração, com base em seu conhecimento sobre a avaliação dos riscos, não tem conhecimento da existência de risco das Demonstrações financeiras estarem materialmente distorcidas como resultado de fraude.A administração não tem conhecimento da ocorrência de:a.Fraude ou suspeita de fraude envolvendo administração ou funcionários com cargos de responsabilidades ou confiançab.Fraude ou suspeita de fraude envolvendo terceiros que poderiam ter efeito relevante nas Demonstrações financeirasc.Violação ou possíveis violações de leis, normas ou regulamentos cujos efeitos deveriam ser considerados para divulgação nas Demonstrações financeiras ou mesmo dar origem ao registro de provisão para contingências passivas, assim como irregularidades, envolvendo a Administração ou os funcionários, que possam ter efeito significativo sobre as Demonstrações financeiras.O processo de elaboração das demonstrações financeiras envolveu a utilização de estimativas e premissas contábeis sob responsabilidade da administração, que são revisadas periodicamente. Itens significativos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem: análise dos riscos para determinação de provisões, inclusive para litígios, avaliação dos instrumentos financeiros, e demais ativos e passivos na data do balanço. As estimativas contábeis foram efetuadas com base em dados consistentes, considerando a intenção e a habilidade da administração para tomar as decisões e ações em nome da Sociedade e os riscos e incertezas existentes foram divulgados nas demonstrações financeiras.Todas as transações efetuadas no exercício foram devidamente registradas no sistema contábil de acordo com a legislação vigente.Não existem planos ou intenções que possam afetar, substancialmente, o valor ou a classificação de ativos ou passivos constantes das demonstrações financeiras.A Sociedade não possui planos de pensão formais ou não-formais, além daqueles divulgados nas demonstrações financeiras.Atenciosamente,Maori S.A..Antonio Carlos RomanoskiDiretor Presidente e de Relações com InvestidoresAndré Rocha TsuchiyaDiretor Vice - PresidenteAndré Alves CoelhoContadorCRC 1 SP 261276/O

Em conformidade com o inciso V do art. 25 da IN nº 480 de 07 de Dezembro de 2.009, e com a redação dada pela instrução CVM 509/11, a Diretoria declara que revisou, discutiu e concordou com a opinião expressa no Relatório dos Auditores Independentes , referente ao encerramento do trimestre findo em 30 de junho de 2.014.São Paulo, 12 de agosto de 2.014.