ITR 30/06/2019 de NORTEC QUIMICA S.A.

Em conformidade com a Instrução CVM Nº 480, de 07/12/2009, os Diretores da Companhia declaram que revisaram, discutiram e concordaram com as Demonstrações Financeiras da Companhia referentes ao segundo trimestre de 2019.Duque de Caxias, 13 de agosto de 2019.

Declaração dos Diretores sobre o Parecer dos AuditoresEm conformidade com a Instrução CVM Nº 480, de 07/12/2009, os Diretores da Companhia declaram que revisaram, discutiram e concordaram com o relatório dos auditores independentes sobre as Demonstrações Financeiras da Companhia referentes ao segundo trimestre de 2019.Duque de Caxias, 13 de agosto de 2019.

1.Disposições Institucionais e Regimentais: O Comitê de Auditoria da Nortec Química S.A. é um órgão consultivo que atua no assessoramento do Conselho de Administração. Constituído, formalmente, em reunião do Conselho de Administração realizada em 12 de novembro de 2018, o Comitê de Auditoria da Nortec Química S.A. é composto atualmente pelo Presidente, o Sr. Leonardo Gonzaga e demais membros, o Sr. João Salles e a Sra. Elizabeth Benamor. 2.Competência: O Comitê de Auditoria da Nortec Química S.A tem como suas principais atribuições: (i) Monitorar a qualidade e a integridade das informações trimestrais, das demonstrações financeiras intermediárias e das demonstrações financeiras da Companhia, efetuando as recomendações que entender necessárias ao Conselho de Administração (ii) Acompanhar as práticas contábeis adotadas pela Companhia nas elaborações de suas demonstrações financeiras (iii) Supervisionar as atividades dos auditores independentes, a fim de avaliar: a sua independência, a qualidade dos serviços prestados e a adequação dos serviços prestados às necessidades da Companhia (iv) Supervisionar as atividades da auditoria interna da Companhia, monitorando a efetividade e a suficiência da estrutura, bem como a qualidade e a integridade dos processos de auditoria interna e independente, propondo ao Conselho de Administração as ações que forem necessárias para aperfeiçoá-las (v) Opinar sobre matérias que lhe sejam submetidas pelo Conselho de Administração, bem como aquelas que considerar relevantes e (vi) Outras atribuições que venham a ser designadas pelo Conselho de Administração. À empresa de auditoria externa, cabe assegurar que as Informações Contábeis Intermediárias da Nortec Química S.A. foram elaboradas de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 - Demonstração Intermediária com a Norma internacional IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board - IASB e as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR.3.Das atividades exercidas no âmbito das atribuições do Comitê de Auditoria, no período:O Comitê de Auditoria se reuniu no dia 09 de agosto de 2019 e, nesta reunião, foram avaliadas, dentre outras matérias, as variações dos números contábeis referentes ao trimestre findo em 30 de junho de 2019. Os representantes da Companhia apresentaram alguns poucos destaques ocorridos no período avaliado e que necessitam de uma atenção para o próximo trimestre, a saber: (i) variação cambial nas operações da Companhia e (ii) necessidade de iniciar os trabalhos de avaliação de Riscos e Controles Internos da Cia Em relação aos eventos subsequentes, não houve nenhuma ocorrência no período. 4.Da auditoria independenteOs auditores da PWC informaram que os trabalhos de auditoria independente, no segundo trimestre de 2019, foram conduzidos de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Enfita, respectivamente), cuja revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. Destaca-se que não foi reconhecido nenhum fato que os leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias da Companhia não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21(R1) e o IAS 34 aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Foi apontado pela PWC que a Companhia ainda não entregou a carta de representação da administração assinada para a emissão do parecer definitivo mas que tal fato já estaria alinhado entre as partes e que não representaria qualquer entrave para a emissão de parecer final "sem ressalvas" no dia 14 de agosto de 2019.5.Das demonstrações contábeisA Contabilidade da Nortec Química S.A. apresentou ao Comitê de Auditoria o resumo dos números contábeis referente ao trimestre findo em 30 de junho de 2019, informando as principais variações nas contas do balanço patrimonial e na demonstração dos resultados.O Comitê avaliou as informações contábeis intermediárias de 30 de junho de 2019, examinando, as demonstrações financeiras, notas explicativas, relatório de administração e o relatório dos auditores independentes. Verificou que as práticas contábeis utilizadas na elaboração das informações contábeis intermediárias estão alinhadas com o Pronunciamento Técnico CPC 21 - Demonstração Intermediária, norma internacional IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board - IASB e com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, retratando adequadamente a situação patrimonial da Companhia.6.Conclusão: O Comitê de Auditoria não recebeu, até o fechamento deste relatório, registro de qualquer descumprimento de normas, ausência de controles, ato ou omissão por parte da Administração da NORTEC QUÍMICA S.A. que indicasse a existência de falhas ou erros que colocassem em risco a continuidade da Companhia ou a fidedignidade das informações contábeis. Com base nas considerações acima, o Comitê de Auditoria, ponderadas devidamente suas responsabilidades e as limitações naturais decorrentes do escopo da sua atuação, recomenda ao Conselho de Administração a aprovação das informações contábeis intermediárias referentes ao fechamento em 30 de junho de 2019.Duque de Caxias, 12 de agosto de 2019.